\u00a0 \u00a0 Proceso N\u00ba 15826 \u00a0<\/p>\n
CORTE SUPREMA DE JUSTICIA \u00a0<\/p>\n
SALA DE CASACION PENAL \u00a0<\/p>\n
\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0Magistrado Ponente Dr. \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0EDGAR LOMBANA TRUJILLO \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0Aprobado Acta No.030 (Febrero 27\/2001) \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0 \u00a0\u00a0<\/p>\n
Bogot\u00e1 D. C., veintitr\u00e9s (23) de mayo de dos \u00a0mil uno (2001). \u00a0\u00a0<\/p>\n
V I S T O S: \u00a0<\/p>\n
\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0Realizada \u00a0 la \u00a0 diligencia \u00a0 de \u00a0 audiencia \u00a0 p\u00fablica \u00a0dentro \u00a0del \u00a0juzgamiento \u00a0seguido \u00a0en \u00a0contra \u00a0del ex Gobernador del Vichada\u00a0 licenciado \u00a0ALVARO \u00a0LONDO\u00d1O \u00a0ARISTIZABAL, entra la Sala a proferir el fallo\u00a0 de \u00fanica \u00a0instancia que en derecho corresponda. \u00a0\u00a0<\/p>\n
ANTECEDENTES: \u00a0<\/p>\n
Los \u00a0hechos \u00a0que \u00a0configuran \u00a0el \u00a0objeto \u00a0del \u00a0juzgamiento, \u00a0cuya \u00a0ocurrencia \u00a0ha \u00a0sido \u00a0demostrada \u00a0por \u00a0los \u00a0medios de prueba \u00a0regularmente aportados al proceso, son los siguientes: \u00a0\u00a0<\/p>\n
La Tesorera Departamental del Vichada DOMINGA \u00a0PERDOMO \u00a0DE \u00a0GONZALEZ, \u00a0constituy\u00f3 \u00a0el \u00a018 \u00a0de \u00a0marzo \u00a0de \u00a01.996 \u00a0, el C.D.A.T. \u00a0(Certificado \u00a0de \u00a0Ahorro \u00a0a T\u00e9rmino) No. 028, por $200.000.000, a tres meses de \u00a0plazo, \u00a0con \u00a0una \u00a0tasa \u00a0del \u00a030%, \u00a0en \u00a0la \u00a0cooperativa Multiactiva de los Llanos \u00a0\u201cCORANDINA \u00a0 LTDA.\u201d. \u00a0 Certificado \u00a0 que \u00a0 a \u00a0su \u00a0vencimiento \u00a0fue \u00a0renovado \u00a0autom\u00e1ticamente \u00a0por \u00a0esa \u00a0entidad, \u00a0cancelando al Departamento $13.500.000 por \u00a0los \u00a0intereses \u00a0causados en el primer trimestre; sin que ocurriera los mismo con \u00a0el \u00a0capital \u00a0y \u00a0los \u00a0intereses \u00a0del \u00a0segundo per\u00edodo, pese a que la cooperativa \u00a0libr\u00f3 \u00a0los \u00a0cheques \u00a0correspondientes el 23 de septiembre de 1.996, en raz\u00f3n a \u00a0que no fueron pagados. \u00a0\u00a0<\/p>\n
En \u00a0iguales \u00a0condiciones \u00a0constituy\u00f3 \u00a0el \u00a0C.D.A.T. \u00a0No. \u00a0111 \u00a0del \u00a025 \u00a0de \u00a0julio de 1.996 por $400.000.000 millones a tres \u00a0meses \u00a0de \u00a0plazo, \u00a0sin \u00a0que hubiese cancelado el capital y los intereses una vez \u00a0sobrevino su vencimiento. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Los dep\u00f3sitos se hicieron como consecuencia \u00a0de \u00a0las \u00f3rdenes impartidas a ella por el Gobernador, Licenciado ALVARO LONDO\u00d1O \u00a0ARISTIZABAL \u00a0y el Secretario de Hacienda abogado PABLO EMILIO NARVAEZ, a trav\u00e9s \u00a0de \u00a0 sendos \u00a0 oficios \u00a0 fechados \u00a0 el \u00a0 18 \u00a0 de \u00a0marzo \u00a0y \u00a0el \u00a022 \u00a0de \u00a0julio \u00a0de \u00a01.996. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Los primeros $200.000.000 provinieron de los \u00a0rubros \u00a0 que \u00a0 se \u00a0 relacionan \u00a0 a \u00a0continuaci\u00f3n, \u00a0por \u00a0las \u00a0cuant\u00edas \u00a0que \u00a0se \u00a0determinan: \u00a0\u00a0<\/p>\n
a. $79.000.000 de la cuenta No. 8003000454-4 \u00a0de \u00a0 \u00a0 la \u00a0 \u00a0 Caja \u00a0 \u00a0 Agraria \u00a0 \u00a0denominada \u00a0 \u00a0\u201caportes \u00a0 \u00a0del \u00a0 \u00a0presupuesto \u00a0nacional\u201d. \u00a0\u00a0<\/p>\n
b. \u00a0 $100.000.000 \u00a0 de \u00a0 la \u00a0 cuenta \u00a0 No. \u00a08403-000920-4 \u00a0de la Caja Agraria denominada \u201cconstrucci\u00f3n pavimentaci\u00f3n del \u00a0municipio la Primavera\u201d. \u00a0\u00a0<\/p>\n
c. \u00a0$21.000.000 \u00a0de \u00a0la cuenta corriente No. \u00a0735000353-5 \u00a0 \u00a0 \u00a0 del \u00a0 \u00a0 \u00a0Banco \u00a0 \u00a0 \u00a0Ganadero \u00a0 \u00a0 \u00a0denominada \u00a0 \u00a0 \u00a0\u201cservicios \u00a0p\u00fablicos\u201d. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Valores \u00a0contenidos \u00a0en \u00a0los cheques girados \u00a0para \u00a0el \u00a0efecto, \u00a0los \u00a0cuales \u00a0fueron consignados el 20 de marzo de 1.996 en la \u00a0cuenta \u00a0 corriente \u00a0 de \u00a0 CORANDINA \u00a0en \u00a0el \u00a0Banco \u00a0Ganadero \u00a0de \u00a0Villavicencio. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Y, los restantes $400.000.000 de los recursos \u00a0apropiados \u00a0para \u00a0el Convenio interadministrativo No. 219 suscrito entre el ICEL \u00a0y \u00a0la \u00a0Gobernaci\u00f3n del Vichada, manejados en la cuenta corriente No.180-14188-9 \u00a0del Banco Ganadero Sucursal Niza de esta ciudad. \u00a0\u00a0<\/p>\n
De \u00a0otro \u00a0lado, \u00a0se \u00a0estableci\u00f3 mediante el \u00a0informe \u00a0contable \u00a0presentado \u00a0por \u00a0el \u00a0C.T.I., \u00a0el \u00a05 \u00a0de \u00a0marzo \u00a0de 1.999 a la \u00a0Fiscal\u00eda \u00a09\u00aa delegada ante los Juzgados Penales del Circuito de Villavicencio, \u00a0trasladado \u00a0a \u00a0este \u00a0juicio, con el comprobante de egreso No. 1336 que CORANDINA \u00a0cancel\u00f3 \u00a0a \u00a0nombre \u00a0de la \u201cTesorer\u00eda Gobernaci\u00f3n del Vichada\u201d el valor de \u00a0$7.500.000 \u00a0por \u00a0concepto \u00a0de \u00a0\u201ccomisi\u00f3n \u00a0de fondeos del C.D.A.T. No. 028\u201d, \u00a0valor \u00a0incorporado al cheque No. 870710, el cual fue cobrado por ventanilla, sin \u00a0determinar quien lo hizo. \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0 \u00a0\u00a0<\/p>\n
1. Dio origen a la investigaci\u00f3n la denuncia \u00a0presentada \u00a0el \u00a020 \u00a0de \u00a0junio de 1.997 por parte del Contralor Departamental del \u00a0Vichada, \u00a0a \u00a0la \u00a0Fiscal\u00eda \u00a031 \u00a0Delegada ante los Jueces Penales del Circuito de \u00a0Puerto \u00a0 Carre\u00f1o, \u00a0 acompa\u00f1ada \u00a0 de \u00a0 una \u00a0 copia \u00a0aut\u00e9ntica \u00a0del \u00a0fallo \u00a0con \u00a0responsabilidad \u00a0fiscal \u00a0No. \u00a0002 de 1.997, proferido por esa dependencia dentro \u00a0de \u00a0la \u00a0investigaci\u00f3n \u00a0fiscal \u00a0No. \u00a02298 \u00a0de \u00a01.996, \u00a0en \u00a0el \u00a0que, \u00a0entre otras \u00a0decisiones, \u00a0elev\u00f3 \u00a0a \u00a0faltante \u00a0de \u00a0fondos p\u00fablicos la suma de $200.000.000 a \u00a0cargo del ex Gobernador del Vichada, ALVARO LONDO\u00d1O ARISTIZABAL. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Los hechos de la denuncia est\u00e1n recogidos en \u00a0el fallo aludido, cuya s\u00edntesis es la siguiente: \u00a0\u00a0<\/p>\n
1.1. La Tesorera del Departamento del Vichada \u00a0constituy\u00f3 \u00a0el \u00a018 \u00a0de \u00a0marzo \u00a0de 1.996,\u00a0 C.D.A.T. No. 028 por el valor de \u00a0$200.000.000, \u00a0a \u00a0tres \u00a0meses \u00a0de \u00a0plazo, \u00a0atendiendo \u00a0la orden impartida por el \u00a0Gobernador, \u00a0ALVARO \u00a0LONDO\u00d1O \u00a0ARISTIZABAL, \u00a0mediante oficio de esa misma fecha. \u00a0Sin \u00a0tener \u00a0en cuenta que la Cooperativa tan s\u00f3lo hab\u00eda sido constituida el 19 \u00a0de \u00a0 octubre \u00a0de \u00a01.995, \u00a0y \u00a0no \u00a0estaba \u00a0autorizada \u00a0para \u00a0realizar \u00a0actividades \u00a0financieras, \u00a0toda \u00a0vez \u00a0que \u00a0no \u00a0era vigilada por la Superintendencia Bancaria. \u00a0\u00a0<\/p>\n
El \u00a0valor \u00a0del \u00a0capital \u00a0depositado y de los \u00a0intereses no hab\u00eda sido reintegrado para esa fecha. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Denuncia \u00a0 apoyada \u00a0 en \u00a0 los \u00a0 siguientes \u00a0fundamentos de derecho: \u00a0\u00a0<\/p>\n
1.2. \u00a0Seg\u00fan \u00a0lo \u00a0prev\u00e9 el art\u00edculo 20 del \u00a0Decreto \u00a0359 \u00a0de \u00a01.995, \u00a0los \u00a0organismos \u00a0del \u00a0Estado, \u00a0\u201c sin perjuicio de lo \u00a0establecido \u00a0por \u00a0la \u00a0ley \u00a080 \u00a0de \u00a01.993 \u00a0sobre \u00a0negocios \u00a0fiduciarios, \u00a0para la \u00a0selecci\u00f3n \u00a0en \u00a0forma \u00a0directa del Establecimiento Financiero donde los \u00f3rganos \u00a0pueden \u00a0manejar, administrar, invertir, o mantener sus recursos, al ser esta una \u00a0actividad \u00a0de \u00a0prestaci\u00f3n \u00a0de \u00a0servicios \u00a0profesionales, \u00a0se tendr\u00e1n en cuenta \u00a0criterios \u00a0comerciales de calidad, costo, seguridad, rapidez y eficiencia de los \u00a0servicios ofrecidos.\u201d \u00a0\u00a0<\/p>\n
De \u00a0donde deriva el denunciante, que con los \u00a0recursos \u00a0 no \u00a0 ejecutados \u00a0por \u00a0los \u00a0\u00f3rganos \u00a0del \u00a0Estado, \u00a0se \u00a0deb\u00edan \u00a0hacer \u00a0inversiones \u00a0que \u00a0garantizaran \u00a0seguridad \u00a0y \u00a0rendimiento, en establecimientos o \u00a0entidades financieras vigilados por la Superintendencia Bancaria \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0 \u00a0\u00a0Establecimientos \u00a0 financieros \u00a0 cuya \u00a0estructura \u00a0general, \u00a0dice, \u00a0est\u00e1 \u00a0regulada \u00a0por \u00a0los \u00a0art\u00edculos \u00a01o y 2\u00ba del \u00a0Decreto \u00a0663 \u00a0de \u00a01.993 ( Estatuto Financiero ), destacando que el par\u00e1grafo de \u00a0la \u00a0\u00faltima \u00a0norma \u00a0prev\u00e9 \u00a0que \u00a0\u201ctambi\u00e9n \u00a0son \u00a0instituciones financieras los \u00a0organismos \u00a0Cooperativos \u00a0de \u00a0GRADO SUPERIOR de car\u00e1cter financiero actualmente \u00a0existentes, \u00a0cuya \u00a0funci\u00f3n consiste en la captaci\u00f3n de recursos del p\u00fablico y \u00a0la \u00a0realizaci\u00f3n primordial de operaciones activas de cr\u00e9dito de acuerdo con el \u00a0r\u00e9gimen legal que regula su actividad.\u201d. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Y, \u00a0que a su turno el art\u00edculo 98 de la ley \u00a079 \u00a0de \u00a01.988 disponen \u201cLas entidades del sector Cooperativo podr\u00e1n organizar \u00a0bajo \u00a0la \u00a0naturaleza \u00a0jur\u00eddica \u00a0cooperativa, \u00a0instituciones \u00a0financieras en sus \u00a0diversas \u00a0modalidades que se regir\u00e1n por las disposiciones propias de estas, en \u00a0concordancia \u00a0con el r\u00e9gimen\u00a0 Cooperativo. Su constituci\u00f3n se sujetar\u00e1 a \u00a0las \u00a0normas \u00a0generales \u00a0de las respectivas instituciones financieras y quedar\u00e1n \u00a0sometidas \u00a0 integralmente \u00a0 al \u00a0control \u00a0y \u00a0vigilancia \u00a0de \u00a0la \u00a0Superintendencia \u00a0Bancaria.\u201d.\u00a0 \u00a0\u00a0<\/p>\n
De este cuerpo normativo, infiere el quejoso, \u00a0que \u00a0en \u00a0el \u00a0sector \u00a0financiero \u00a0operan \u00a0algunas \u00a0cooperativas \u00a0facultadas \u00a0para \u00a0realizar \u00a0actividades \u00a0financieras, \u00a0vigiladas \u00a0por la Superintendencia Bancaria \u00a0con \u00a0arreglo \u00a0a \u00a0lo \u00a0ordenado \u00a0por \u00a0la \u00a0ley 79 de 1.998, adem\u00e1s del control que \u00a0cumple \u00a0el \u00a0DANCOOP. \u00a0Adem\u00e1s, \u00a0que \u00a0los \u00a0recursos del Estado, cualquiera sea su \u00a0naturaleza \u00a0y \u00a0orden, \u00a0deben \u00a0manejarse \u00a0a trav\u00e9s de entidades financieras, que \u00a0brinden \u00a0 criterios \u00a0 comerciales \u00a0 de \u00a0calidad, \u00a0costo, \u00a0seguridad, \u00a0rapidez \u00a0y \u00a0eficiencia \u00a0de \u00a0los \u00a0servicios \u00a0ofrecidos; \u00a0sometidas \u00a0a \u00a0la \u00a0vigilancia \u00a0de \u00a0la \u00a0Superintendencia Bancaria. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Entendimiento \u00a0 que \u00a0asegura \u00a0vino \u00a0a \u00a0ser \u00a0corroborado \u00a0por \u00a0el \u00a0Decreto \u00a0798 \u00a0del \u00a020 de marzo de 1.997, al disponer en el \u00a0art\u00edculo \u00a01o. \u00a0Incorp\u00f3rese \u00a0al \u00a0art\u00edculo \u00a03 \u00a0del \u00a0decreto \u00a01013 \u00a0de \u00a01.995 el \u00a0siguiente par\u00e1grafo: \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u201cLos \u00a0 dep\u00f3sitos \u00a0en \u00a0cuenta \u00a0corriente \u00a0bancaria, \u00a0los dep\u00f3sitos de ahorro y la constituci\u00f3n de certificados de ahorro \u00a0a \u00a0t\u00e9rmino, \u00a0a \u00a0que alude el presente decreto, deber\u00e1n efectuarse en todos los \u00a0casos \u00a0en \u00a0entidades \u00a0sometidas \u00a0al \u00a0control y vigilancia de la Superintendencia \u00a0Bancaria.\u201d \u00a0\u00a0<\/p>\n
Y, \u00a0 al \u00a0prescribir \u00a0en \u00a0el \u00a0art\u00edculo \u00a02: \u00a0Incorp\u00f3rese \u00a0 al \u00a0 art\u00edculo \u00a0 11 \u00a0del \u00a0decreto \u00a01013 \u00a0de \u00a01.995 \u00a0el \u00a0siguiente \u00a0inciso: \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u201cLos \u00a0recursos \u00a0que \u00a0en \u00a0desarrollo \u00a0del \u00a0presente \u00a0art\u00edculo \u00a0no \u00a0acepte la Direcci\u00f3n del Tesoro Nacional del Ministerio \u00a0de \u00a0Hacienda \u00a0y \u00a0Cr\u00e9dito \u00a0P\u00fablico \u00a0y que permanezcan en entidades financieras, \u00a0deber\u00e1n \u00a0ser \u00a0depositados \u00a0exclusivamente \u00a0en \u00a0entidades sometidas al control y \u00a0vigilancia \u00a0de \u00a0la \u00a0Superintendencia Bancaria. En caso de que con tales recursos \u00a0se \u00a0realicen \u00a0inversiones, las mismas deber\u00e1n efectuarse a trav\u00e9s de entidades \u00a0sometidas \u00a0al \u00a0control \u00a0y \u00a0vigilancia \u00a0de \u00a0la \u00a0superintendencia de valores, o de \u00a0entidades vigiladas por la Superintendencia Bancaria.\u201d \u00a0\u00a0<\/p>\n
Concluye \u00a0el \u00a0Contralor Departamental, que \u00a0estos \u00a0requisitos \u00a0no \u00a0los \u00a0reun\u00eda \u00a0la \u00a0Cooperativa \u00a0Multiactiva \u00a0de los llanos \u00a0CORANDINA, \u00a0puesto \u00a0que \u00a0no ostenta el car\u00e1cter de entidad financiera, dado que \u00a0no \u00a0es \u00a0vigilada por la Superintendencia Bancaria, por ende no tiene el respaldo \u00a0de \u00a0FOGAFIN \u00a0(Fondo \u00a0de \u00a0garant\u00eda \u00a0de \u00a0entidades \u00a0financieras), para cubrir las \u00a0obligaciones \u00a0 contra\u00eddas \u00a0 por \u00a0 las \u00a0 entidades \u00a0 financieras \u00a0 en \u00a0 caso \u00a0de \u00a0incumplimiento, \u00a0lo \u00a0cual \u00a0constituir\u00eda la garant\u00eda de seguridad requerida por \u00a0el decreto 359 de 1.995. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Incorpor\u00f3 \u00a0a \u00a0la denuncia copia del auto de \u00a0fallo \u00a0002 \u00a0de \u00a01.997, \u00a0proferido \u00a0por \u00a0la Unidad de procesos de responsabilidad \u00a0fiscal \u00a0de \u00a0la Contralor\u00eda Departamental del Vichada, y la resoluci\u00f3n No. 2978 \u00a0del \u00a019 de octubre de 1.995 expedida por el Departamento Administrativo Nacional \u00a0de \u00a0Cooperativas, \u00a0por medio de la cual le reconoci\u00f3 personer\u00eda jur\u00eddica a la \u00a0COOPERATIVA \u00a0 \u00a0 MULTIACTIVA \u00a0 \u00a0 DE \u00a0 \u00a0 LOS \u00a0 \u00a0LLANOS \u00a0 \u00a0LIMITADA \u00a0 \u00a0\u201cCORANDINA \u00a0LTDA.\u201d \u00a0\u00a0<\/p>\n
2. La Fiscal\u00eda 31 Delegada ante los Juzgados \u00a0Penales \u00a0del \u00a0Circuito de Puerto Carre\u00f1o, con auto del 21 de noviembre de 1.997 \u00a0dispuso \u00a0remitir \u00a0la \u00a0actuaci\u00f3n a la Unidad de Fiscal\u00edas ante la Corte Suprema \u00a0de Justicia por la calidad foral del sindicado. \u00a0\u00a0<\/p>\n
3. \u00a0Con auto del 24 de diciembre de 1.997 el \u00a0Despacho \u00a0del \u00a0Fiscal \u00a0General \u00a0de \u00a0la Naci\u00f3n abri\u00f3 investigaci\u00f3n preliminar, \u00a0fase \u00a0 dentro \u00a0 de \u00a0 la \u00a0 cual \u00a0 se \u00a0 incorporaron \u00a0 los \u00a0siguientes \u00a0medios \u00a0de \u00a0convicci\u00f3n: \u00a0\u00a0<\/p>\n
3.1. \u00a0El DANCOOP comunic\u00f3 el 14 de enero de \u00a01.998 \u00a0que \u00a0la Cooperativa Multiactiva Andina de los Llanos Ltda. CORANDINA, con \u00a0personer\u00eda \u00a0 jur\u00eddica \u00a0 No. \u00a02978 \u00a0de \u00a01.995 \u00a0y \u00a0con \u00a0domicilio \u00a0principal \u00a0en \u00a0Villavicencio,\u00a0 \u00a0 fue \u00a0 intervenida \u00a0 para \u00a0 ser \u00a0 administrada \u00a0 por \u00a0 ese \u00a0departamento, \u00a0por \u00a0medio de la resoluci\u00f3n No. 2835 del 21 de octubre de 1.996, \u00a0y \u00a0que \u00a0debido \u00a0a \u00a0que \u00a0persist\u00edan \u00a0las \u00a0p\u00e9rdidas \u00a0que \u00a0originaron \u00a0la toma de \u00a0posesi\u00f3n, \u00a0el \u00a0Departamento \u00a0Administrativo \u00a0con \u00a0resoluci\u00f3n \u00a0No. \u00a02119 del 15 \u00a0de\u00a0 \u00a0diciembre \u00a0de 1.997, orden\u00f3 la toma de posesi\u00f3n para su liquidaci\u00f3n \u00a0(fl.33 C.1.O.). \u00a0\u00a0<\/p>\n
De \u00a0otro lado, hizo saber que la Cooperativa \u00a0no \u00a0obtuvo en ning\u00fan momento autorizaci\u00f3n para ejercer actividad financiera, o \u00a0sea, para captar recursos de terceros (Fl.. 33 C.1.O). \u00a0\u00a0<\/p>\n
3.2 \u00a0 El \u00a0 13 \u00a0de \u00a0enero \u00a0de \u00a01.998 \u00a0la \u00a0Superintendencia \u00a0Bancaria \u00a0a \u00a0trav\u00e9s \u00a0del \u00a0Superintendente \u00a0Delegado \u00a0para las \u00a0Entidades \u00a0Cooperativas, \u00a0dando respuesta a lo solicitado por la Fiscal\u00eda, hizo \u00a0las \u00a0 siguientes \u00a0 precisiones \u00a0 por \u00a0 considerarlas \u00a0 aplicables \u00a0 al \u00a0presente \u00a0caso: \u00a0\u00a0<\/p>\n
– Seg\u00fan lo establecido tanto en la ley 79 de \u00a01.988 \u00a0y \u00a0en \u00a0el \u00a0decreto \u00a01134 \u00a0de \u00a01.989, \u00a0la \u00a0inspecci\u00f3n y vigilancia de las \u00a0Cooperativas \u00a0 \u00a0con \u00a0 \u00a0Secci\u00f3n \u00a0 \u00a0de \u00a0 Ahorro \u00a0 y \u00a0 Cr\u00e9dito \u00a0 corresponde \u00a0 al \u00a0DANCOOP. \u00a0\u00a0<\/p>\n
– Mediante el Decreto 1688 del 27 de junio de \u00a01.997, \u00a0en \u00a0el \u00a0par\u00e1grafo \u00a02\u00ba \u00a0del \u00a0art.17, \u00a0el \u00a0Gobierno \u00a0Nacional asign\u00f3 la \u00a0vigilancia \u00a0y \u00a0control \u00a0de \u00a0los \u00a0entes \u00a0Cooperativos \u00a0que \u00a0adelantan actividades \u00a0financieras\u00a0 \u00a0de \u00a0manera \u00a0especializada, \u00a0a \u00a0la \u00a0Superintendencia Bancaria, \u00a0fij\u00e1ndole \u00a0como \u00a0plazo \u00a01 \u00a0a\u00f1o contado a partir de la fecha de la publicaci\u00f3n \u00a0del decreto. \u00a0\u00a0<\/p>\n
De \u00a0acuerdo con lo anterior explic\u00f3, que la \u00a0Superintendencia \u00a0Bancaria \u00a0asumir\u00e1 \u00a0la \u00a0vigilancia \u00a0y \u00a0control \u00a0de \u00a0los \u00a0entes \u00a0cooperativos \u00a0se\u00f1alados en el ac\u00e1pite anterior solo a mediados de 1.998, y por \u00a0tanto \u00a0no le es posible brindar la informaci\u00f3n requerida, sugiriendo se elevara \u00a0al DANCOOP (fl. 35 C.1\u00ba O.). \u00a0\u00a0<\/p>\n
3.3. La Secretar\u00eda General del Departamento \u00a0del \u00a0Vichada \u00a0(fl.36 \u00a0c. \u00a01\u00ba. \u00a0O.), \u00a0certific\u00f3 \u00a0que \u00a0el \u00a0procesado prest\u00f3 sus \u00a0servicios \u00a0como \u00a0Gobernador \u00a0de ese Departamento desde el 2 de enero de 1.995 al \u00a031 \u00a0de \u00a0diciembre \u00a0de 1.997. Envi\u00f3 copia del acta de posesi\u00f3n No. 010 del 2 de \u00a0enero de 1.995 (fls. 36 y 39 c. 1\u00ba o.). \u00a0\u00a0<\/p>\n
3.4. Se practic\u00f3 inspecci\u00f3n judicial en la \u00a0Secretar\u00eda \u00a0de \u00a0Hacienda \u00a0de \u00a0la \u00a0Gobernaci\u00f3n del Vichada. En su desarrollo se \u00a0recibi\u00f3 \u00a0el \u00a0testimonio de la Dra. DIANA MORALES MARTINEZ, titular del cargo en \u00a0ese \u00a0momento, \u00a0quien \u00a0refiri\u00f3 \u00a0con \u00a0vista \u00a0en \u00a0el libro de tesorer\u00eda, que para \u00a0constituir \u00a0el \u00a0C.D.A.T. \u00a0No. \u00a0028 \u00a0se giraron tres cheques as\u00ed: El primero por \u00a0valor \u00a0de\u00a0 \u00a0$79.000.000 \u00a0contra la cuenta corriente No. 8503-000454-4 de la \u00a0Caja \u00a0Agraria, el segundo por $21.000.000 de la cuenta corriente No. 735000353-5 \u00a0del \u00a0Banco \u00a0Ganadero, \u00a0y el restante por $100.000.000 de la cuenta corriente No. \u00a08503-000920-4\u00a0 de la Caja Agraria, todos a favor de CORANDINA. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Se incorporaron los siguientes documentos en \u00a0fotocopia \u00a0 \u00a0autorizada \u00a0 por \u00a0 el \u00a0 Fiscal \u00a0 Comisionado \u00a0 que \u00a0 practic\u00f3 \u00a0 la \u00a0diligencia: \u00a0\u00a0<\/p>\n
3.4.1. Escrito signado por el Gobernador del \u00a0Departamento \u00a0del \u00a0Vichada, \u00a0ALVARO \u00a0LONDO\u00d1O ARISTIZABAL y por el Secretario de \u00a0Hacienda, \u00a0PABLO EMILIO TOVAR NARVAEZ, de fecha 18 de marzo de 1.996, dirigido a \u00a0la \u00a0Tesorera \u00a0del \u00a0Departamento, DOMINGA PERDOMO GONZALEZ, por medio del cual le \u00a0solicitan \u00a0\u201chacer \u00a0los correspondientes traslados de las cuentas que presenten \u00a0saldos \u00a0a \u00a0la \u00a0fecha, de tal forma que cada una de ellas se efect\u00fae o se habr\u00e1 \u00a0(sic.) \u00a0una \u00a0cuenta \u00a0de \u00a0ahorros \u00a0o \u00a0cualquier otra figura que permita que estos \u00a0dineros \u00a0produzcan \u00a0rentabilidad, \u00a0y \u00a0as\u00ed \u00a0dar \u00a0cumplimiento \u00a0a \u00a0la ley\u201d. Mas \u00a0adelante \u00a0 \u00a0le \u00a0 \u00a0sugieren \u00a0 \u00a0\u201cpor \u00a0 \u00a0el \u00a0 \u00a0momento \u00a0 hacer \u00a0 las \u00a0 siguientes \u00a0inversiones: \u00a0\u00a0<\/p>\n
Invertir $200.000.000 en C.D.T. en CORANDINA, \u00a0con \u00a0recursos \u00a0provenientes de las siguientes cuentas y valores: Cuenta 454-4 de \u00a0aportes \u00a0 del \u00a0 presupuesto \u00a0 nacional\u00a0 \u00a0 por \u00a0 $79.000.000, \u00a0cuenta \u00a0920-4 \u00a0\u201cconstrucci\u00f3n \u00a0pavimentaci\u00f3n del municipio de Primavera\u201d por $100.000.000, \u00a0y cuenta 353-5 \u201cServicios p\u00fablicos\u201d por valor de $21.000.000. \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0<\/p>\n
En \u00a0relaci\u00f3n con cuatro cuentas adicionales \u00a0en \u00a0la \u00a0Caja Agraria, e igual cantidad en el Banco Ganadero, le manifestaron que \u00a0consideraban \u00a0que \u00a0los \u00a0valores \u00a0se \u00a0deb\u00edan \u00a0invertir \u00a0en cada entidad bancaria \u00a0pas\u00e1ndolos \u00a0 a \u00a0 cuentas \u00a0 de \u00a0ahorro \u00a0o \u00a0a \u00a0ganadiario, \u00a0en \u00a0donde \u00a0produjeran \u00a0rentabilidad. \u00a0\u00a0<\/p>\n
3.4.2. Certificaci\u00f3n sobre la constituci\u00f3n \u00a0del \u00a0C.D.A.T. \u00a0en \u00a0CORANDINA \u00a0por valor de $200.000.000, de fecha 19 de marzo de \u00a01.996, \u00a0firmada \u00a0por la Tesorera Departamental, DOMINGA PERDOMO DE GONZALEZ y el \u00a0representante de CORANDINA, la cual contiene los siguientes datos: \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u201c-Cheque \u00a0 No. \u00a0 7375601, \u00a0 Cta. \u00a0 Cte. \u00a08503-000920-4, creditario $100.000.000. \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u201c-Cheque \u00a0 No. \u00a0 6224239 \u00a0 Cta. \u00a0 Cte. \u00a08503-000454-4 Creditario $79.000.000. \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u201c-Cheque \u00a0No. 0551784 Cta. Cte. 735-0353-5 \u00a0Ganadero $21.000.000.\u201d (fl.55 C.1\u00ba O.). \u00a0\u00a0<\/p>\n
3.4.3. \u00a0Certificado de Dep\u00f3sito de Ahorro a \u00a0T\u00e9rmino \u00a0No. \u00a0028 \u00a0expedido \u00a0en \u00a0Villavicencio \u00a0el \u00a018 \u00a0de \u00a0marzo de 1.996, por \u00a0CORANDINA, \u00a0por \u00a0la \u00a0suma \u00a0de \u00a0$200.000.000, \u00a0con vencimiento el 18 de junio del \u00a0mismo a\u00f1o, y una tasa efectiva anual del 30% (fl. 56 C.1\u00ba O.). \u00a0\u00a0<\/p>\n
3.4.4. \u00a0Escrito \u00a0remitido \u00a0por \u00a0el \u00a0Gerente \u00a0Comercial \u00a0de\u00a0 \u00a0CORANDINA, \u00a0MIGUEL ALBERTO MORENO OSPINA, el 18 de junio de \u00a01.996, \u00a0a \u00a0la Tesorer\u00eda Departamental de Puerto Carre\u00f1o, comunic\u00e1ndole que el \u00a0C.D.A.T. \u00a0No. \u00a0028 fue renovado autom\u00e1ticamente y que los intereses causados en \u00a0el \u00a0trimestre comprendido entre el 18 de marzo y el 18 de junio de 1.996, fueron \u00a0pagados \u00a0con \u00a0los \u00a0cheques \u00a0enviados \u00a0el \u00a0d\u00eda \u00a0de \u00a0su \u00a0vencimiento (fl.57 C.1\u00ba \u00a0O.). \u00a0\u00a0<\/p>\n
3.4.5. \u00a0Oficio \u00a0remitido \u00a0el 29 de agosto de \u00a01.996 \u00a0 por \u00a0ALVARO \u00a0LONDO\u00d1O \u00a0ARISTIZABAL \u00a0y \u00a0PABLO \u00a0EMILIO \u00a0TOVAR \u00a0NARVAEZ, \u00a0a \u00a0CORANDINA, \u00a0record\u00e1ndoles que el 18 de septiembre de 1.996, venc\u00eda el C.D.A.T. \u00a0por \u00a0valor \u00a0de \u00a0$200.000.000, \u00a0e \u00a0inform\u00e1ndoles \u00a0que \u00a0la administraci\u00f3n hab\u00eda \u00a0decidido \u00a0no \u00a0renovar \u00a0el \u00a0t\u00edtulo, por necesitar los recursos para ejecutar las \u00a0obras \u00a0programadas \u00a0para \u00a0esa \u00a0vigencia; en consecuencia, les piden el reintegro \u00a0del dinero en la fecha de vencimiento (fl. 58 C.1\u00baO.). \u00a0\u00a0<\/p>\n
3.4.6. \u00a0Oficio \u00a0del \u00a024 de octubre de 1.996, \u00a0enviado \u00a0por \u00a0ALVARO \u00a0LONDO\u00d1O \u00a0ARISTIZABAL \u00a0y \u00a0PABLO \u00a0EMILIO \u00a0TOVAR \u00a0NARVAEZ, a \u00a0CORANDINA (fl.59 c. o.1.). \u00a0\u00a0<\/p>\n
3.4.7. \u00a0Oficio \u00a0remitido el 13 de octubre de \u00a01.996 \u00a0 por \u00a0 ALVARO \u00a0 LONDO\u00d1O \u00a0ARISTIZABAL \u00a0a \u00a0DOMINGA \u00a0PERDOMO \u00a0DE \u00a0GONZALEZ, \u00a0orden\u00e1ndole \u00a0hacer entrega al Dr. AURELIO CASTRO PARRA – Asesor Jur\u00eddico de la \u00a0Gobernaci\u00f3n \u00a0del \u00a0Vichada \u00a0– \u00a0de \u00a0los cheques n\u00fameros 704344 por $100.000.000, \u00a0104345 \u00a0por \u00a0$79.000.000, \u00a0504343 por $21.000.000, 404345 por $1.417.500, 904348 \u00a0por \u00a0$5.332.500 \u00a0y 604347 por $6.750.000, girados por CORANDINA para cancelar el \u00a0C.D.A.T. \u00a0No. \u00a028 \u00a0por \u00a0$200.000.000, \u00a0todos \u00a0ellos devueltos por el Banco\u00a0 \u00a0Central \u00a0Hipotecario \u00a0de \u00a0Villavicencio, \u00a0por \u00a0la \u00a0intervenci\u00f3n \u00a0del \u00a0DANCOP \u00a0a \u00a0CORANDINA. \u00a0Y \u00a0los \u00a0C.D.A.T.s \u00a0n\u00fameros \u00a0028 y 111 por valores de $200.000.000 y \u00a0$400.000.000, \u00a0 respectivamente, \u00a0 a \u00a0 objeto \u00a0 que \u00a0el \u00a0abogado \u00a0dispusiera \u00a0lo \u00a0conveniente \u00a0 para \u00a0 por \u00a0 v\u00eda \u00a0 judicial \u00a0hacerlos \u00a0efectivos \u00a0(fl.60 \u00a0C.1.O). \u00a0\u00a0<\/p>\n
3.4.8. Mediante oficio del 13 de noviembre de \u00a01.996, \u00a0la \u00a0Tesorera Departamental DOMINGA PERDOMO DE GONZALEZ, envi\u00f3 al Asesor \u00a0Jur\u00eddico \u00a0Departamental, doctor AURELIO CASTRO PARRA, los cheque y los C.D.A.T, \u00a0cumpliendo lo dispuesto por el Gobernador (fl.61 c.1.o.). \u00a0\u00a0<\/p>\n
3.4.9. \u00a0 Copia \u00a0 de \u00a0dos \u00a0de \u00a0los \u00a0cheques \u00a0relacionados \u00a0y \u00a0de \u00a0las \u00a0consignaciones \u00a0hechas \u00a0de los dem\u00e1s t\u00edtulos valores \u00a0(fls. 62 a 65 c.1.o.). \u00a0\u00a0<\/p>\n
3.4.10. \u00a0Comunicaci\u00f3n \u00a0dirigida \u00a0el \u00a027 \u00a0de \u00a0diciembre \u00a0de 1.996,\u00a0 por la presidenta de la Junta Asesora de CORANDINA al \u00a0Gobernador \u00a0del \u00a0Vichada ALVARO LONDO\u00d1O ARISTIZABAL, inform\u00e1ndole que la Junta \u00a0Asesora \u00a0de \u00a0CORANDINA, \u00a0ha \u00a0tomado \u00a0atenta \u00a0nota \u00a0de \u00a0las \u00a0obligaciones \u00a0de \u00a0la \u00a0Cooperativa \u00a0para \u00a0con \u00a0el \u00a0Departamento \u00a0del \u00a0Vichada \u00a0representados \u00a0en \u00a0CDATs \u00a0suscritos \u00a0por \u00a0CORANDINA \u00a0Ltda.; y lamenta que debido a la iliquidez por la que \u00a0atraviesa \u00a0la \u00a0Cooperativa, \u00a0no \u00a0sea \u00a0posible \u00a0acceder \u00a0a \u00a0su petici\u00f3n, pero se \u00a0compromete \u00a0para \u00a0en \u00a0el menor tiempo posible entrar a cancelar las obligaciones \u00a0que \u00a0tiene \u00a0con \u00a0esa \u00a0entidad \u00a0territorial, \u00a0para cuyo fin est\u00e1n realizando las \u00a0gestiones \u00a0 pertinentes \u00a0con \u00a0miras \u00a0a \u00a0recuperar \u00a0la \u00a0cartera \u00a0a \u00a0favor \u00a0de \u00a0la \u00a0Cooperativa. (fl. 66 c. o.1o).\u00a0 \u00a0\u00a0<\/p>\n
3.4.11. \u00a0Portafolio de productos y servicios \u00a0de \u00a0CORANDINA \u00a0LTDA., \u00a0en \u00a0donde \u00a0expresa que es una cooperativa Multiactiva con \u00a0secci\u00f3n \u00a0de ahorro y cr\u00e9dito al servicio de todos sus asociados, sin \u00e1nimo de \u00a0lucro; \u00a0y \u00a0ofrece entre otros servicios, a los eventuales socios, la posibilidad \u00a0de \u00a0 \u00a0constituir \u00a0 Certificados \u00a0 de \u00a0 Ahorro \u00a0 a \u00a0 t\u00e9rmino \u00a0 C.D.A.T. \u00a0 (fl.69 \u00a0c.o.1). \u00a0\u00a0<\/p>\n
3.5. \u00a0En \u00a0declaraci\u00f3n el abogado JORGE SAYO \u00a0VELASCOS \u00a0MURILLO \u00a0(fl.83 \u00a0C.1.O.), \u00a0expresa \u00a0que \u00a0en desarrollo del contrato de \u00a0prestaci\u00f3n \u00a0de \u00a0servicios \u00a0que convino con el Departamento del Vichada el 15 de \u00a0diciembre \u00a0de \u00a01.997, \u00a0contin\u00fao con el proceso ejecutivo singular que promovi\u00f3 \u00a0el \u00a0Departamento \u00a0contra \u00a0CORANDINA, \u00a0para el cobro de los dineros invertidos en \u00a0Certificados \u00a0de \u00a0Dep\u00f3sito \u00a0de \u00a0Ahorro \u00a0a T\u00e9rmino no reintegrados. Proceso que \u00a0cursa \u00a0en \u00a0el \u00a0Juzgado 3\u00ba Civil del Circuito de Villavicencio, en donde algunos \u00a0bienes de la Cooperativa se encuentran embargados (fl. 83 c.1.o.). \u00a0\u00a0<\/p>\n
3.6. El Departamento Administrativo Nacional \u00a0de \u00a0 Cooperativas \u00a0 Regional \u00a0 Villavicencio \u00a0 inform\u00f3 \u00a0 que \u00a0 la \u00a0 Cooperativa \u00a0\u201cCOORANDINA \u00a0LTDA.\u201d \u00a0tiene vigente su personer\u00eda jur\u00eddica y que de acuerdo \u00a0al \u00a0art\u00edculo \u00a02\u00ba \u00a0de \u00a0la \u00a0resoluci\u00f3n \u00a0No. \u00a02119 \u00a0del 15 de diciembre de 1.997 \u00a0emanada \u00a0de \u00a0la \u00a0Direcci\u00f3n \u00a0Nacional \u00a0de \u00a0ese \u00a0Departamento, \u00a0se \u00a0design\u00f3 como \u00a0liquidador al Dr. JOSE TOMAS SILVA MORANTES. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Manifiesta \u00a0que en ning\u00fan momento CORANDINA \u00a0ha \u00a0tenido autorizaci\u00f3n para emitir Certificados de Dep\u00f3sito a T\u00e9rmino (fl.96 \u00a0c.1.o.). \u00a0\u00a0<\/p>\n
3.7. \u00a0El Contralor Departamental del Vichada \u00a0remiti\u00f3 \u00a0fotocopia de los procesos de responsabilidad fiscal n\u00fameros 002 y 005 \u00a0de \u00a01.997, \u00a0adelantados \u00a0contra \u00a0el \u00a0ex – gobernador LONDO\u00d1O ARISTIZABAL en los \u00a0cuales \u00a0se \u00a0elev\u00f3 \u00a0a \u00a0faltante \u00a0de \u00a0fondos p\u00fablicos las sumas de $200.000.000, \u00a0$400.000.000 \u00a0y $19.588.000. Los que fueron iniciados fundados en los siguientes \u00a0hechos: \u00a0\u00a0<\/p>\n
El \u00a0 fallo \u00a0 002 \u00a0de \u00a01.997, \u00a0por \u00a0haberse \u00a0constituido \u00a0un C.D.A.T por $200.000.000 en la Cooperativa CORANDINA, la cual no \u00a0estaba \u00a0autorizada para ejercer actividades financieras y quien fue declarada en \u00a0quiebra. \u00a0 Sin \u00a0 que \u00a0 para \u00a0 esa \u00a0fecha \u00a0se \u00a0hubiese \u00a0reintegrado \u00a0los \u00a0dineros \u00a0respectivos. \u00a0\u00a0<\/p>\n
El \u00a0proceso \u00a0005 \u00a0de \u00a01.997, \u00a0por \u00a0haberse \u00a0constituido \u00a0el \u00a0C.D.A.T. \u00a0por $400.000.000 en la Cooperativa CORANDINA, sin que \u00a0\u00e9sta estuviera facultada para ejercer actividades financieras. \u00a0\u00a0<\/p>\n
4. \u00a0El \u00a0Fiscal \u00a0General \u00a0de \u00a0la \u00a0Naci\u00f3n dio \u00a0apertura \u00a0a \u00a0la investigaci\u00f3n el\u00a0 23 de abril de 1.998\u00a0 fase procesal \u00a0dentro \u00a0 de \u00a0 la \u00a0 cual \u00a0 se \u00a0 practicaron \u00a0 las \u00a0 siguientes \u00a0 pruebas \u00a0(fl.109 \u00a0c.1.o.): \u00a0\u00a0<\/p>\n
4.1. Informe rendido por miembros del C.T.I., \u00a0estableciendo \u00a0que para constituir el C.D.A.T. No. 028 se giraron los siguientes \u00a0cheques: \u00a0\u00a0<\/p>\n
– \u00a0Cheque \u00a0No. \u00a09264 \u00a0de la Caja Agraria por \u00a0valor de $100.000.000. \u00a0\u00a0<\/p>\n
– \u00a0Cheque \u00a0No. \u00a09264 \u00a0de la Caja Agraria por \u00a0valor de $79.000.000. \u00a0\u00a0<\/p>\n
– \u00a0Cheque \u00a0No. \u00a03535 \u00a0del Banco Ganadero por \u00a0valor de $21.000.000. \u00a0\u00a0<\/p>\n
T\u00edtulos \u00a0valores consignados 20 de marzo de \u00a01.996 \u00a0 a \u00a0 la \u00a0 cuenta \u00a0 corriente \u00a0 No. \u00a0960-10251-5 \u00a0del \u00a0Banco \u00a0Ganadero \u00a0de \u00a0Villavicencio, a nombre de CORANDINA. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Adem\u00e1s, \u00a0que \u00a0el \u00a018 \u00a0de \u00a0junio \u00a0de \u00a01.996, \u00a0CORANDINA \u00a0cancel\u00f3 \u00a0$13.500.00 \u00a0a \u00a0la \u00a0Gobernaci\u00f3n del Vichada por concepto de \u00a0intereses; \u00a0amen \u00a0de \u00a0la \u00a0prorroga \u00a0autom\u00e1tica \u00a0del \u00a0t\u00edtulo \u00a0hasta \u00a0el \u00a018 \u00a0de \u00a0septiembre \u00a0de \u00a01.996, \u00a0y \u00a0del giro hecho por la cooperativa el 23 de septiembre \u00a0para \u00a0 cancelar\u00a0 \u00a0 el \u00a0 capital \u00a0 y \u00a0 los \u00a0 intereses, \u00a0de \u00a0los \u00a0siguientes \u00a0cheques: \u00a0\u00a0<\/p>\n
– \u00a0 \u00a0No. \u00a0 \u00a0504343 \u00a0 \u00a0por \u00a0 \u00a0valor \u00a0 \u00a0de \u00a0$21.000.000. \u00a0\u00a0<\/p>\n
– \u00a0 \u00a0No. \u00a0 \u00a0704344 \u00a0 \u00a0por \u00a0 \u00a0valor \u00a0 \u00a0de \u00a0$100.000.000. \u00a0\u00a0<\/p>\n
– \u00a0 \u00a0No. \u00a0 \u00a0104345 \u00a0 \u00a0por \u00a0 \u00a0valor \u00a0 \u00a0de \u00a0$79.000.000. \u00a0\u00a0<\/p>\n
– No. 404346 por $1.417.500. \u00a0<\/p>\n
– \u00a0 \u00a0No. \u00a0 \u00a0604347 \u00a0 \u00a0por \u00a0 \u00a0valor \u00a0 \u00a0de \u00a0$6.750.000. \u00a0\u00a0<\/p>\n
– \u00a0 \u00a0No. \u00a0 \u00a0904348 \u00a0 \u00a0por \u00a0 \u00a0valor \u00a0 \u00a0de \u00a0$5.332.500. \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0T\u00edtulos \u00a0valores que en su totalidad se \u00a0encuentran pendientes de pago. \u00a0\u00a0<\/p>\n
En \u00a0relaci\u00f3n \u00a0con \u00a0el \u00a0C.D.A.T. \u00a0No. 111 se \u00a0particulariz\u00f3 \u00a0que \u00a0su \u00a0valor fue constituido por la Gobernaci\u00f3n,\u00a0 con el \u00a0cheque \u00a0del \u00a0Banco \u00a0Ganadero por $400.000.000, el cual fue consignado en Bogot\u00e1 \u00a0el \u00a027 \u00a0de \u00a0julio \u00a0de \u00a01.996, \u00a0en \u00a0la cuenta corriente 222-082000038-7 del Banco \u00a0Central \u00a0Hipotecario \u00a0sucursal Marly. Hasta la fecha no se ha pagado el capital, \u00a0ni \u00a0los \u00a0intereses \u00a0causados \u00a0por \u00a0la \u00a0Cooperativa, \u00a0debido \u00a0a \u00a0que \u00a0la misma se \u00a0encuentra en proceso de liquidaci\u00f3n (anexo 2). \u00a0\u00a0<\/p>\n
Adicionalmente se registr\u00f3 la constituci\u00f3n \u00a0de \u00a0los \u00a0siguientes \u00a0C.D.A.T.s. por la Secretar\u00eda de Salud del Departamento del \u00a0Vichada: \u00a0\u00a0<\/p>\n
– El 30 de abril de 1.996,\u00a0 el No. 52 , \u00a0por\u00a0 $50.000.000, \u00a0\u00a0<\/p>\n
– \u00a0El \u00a030 \u00a0de abril de 1.996, el No. 972 por \u00a0$200.000.000. \u00a0\u00a0<\/p>\n
– \u00a0El \u00a029 de junio de 1.996, el No. 113, por \u00a0$350.000.000 (anexo 4). \u00a0\u00a0<\/p>\n
De \u00a0otro lado, se concret\u00f3 que a trav\u00e9s de \u00a0la \u00a0resoluci\u00f3n \u00a0No. \u00a02835 \u00a0del 21 de octubre de 1.996, el DANCOOP dispuso tomar \u00a0posesi\u00f3n \u00a0de \u00a0los \u00a0bienes, \u00a0haberes \u00a0y \u00a0negocios \u00a0de la Cooperativa Multiactiva \u00a0Andina \u00a0de \u00a0los \u00a0Llanos Ltda. \u201cCORANDINA\u201d, por virtud de la supervisi\u00f3n que \u00a0adelanta el Departamento (anexo 6). \u00a0\u00a0<\/p>\n
Finalmente \u00a0el informe plasma las siguientes \u00a0conclusiones: \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u201cSe pudo establecer que en la actualidad \u00a0la \u00a0Cooperativa le adeuda a la Gobernaci\u00f3n del Departamento del Vichada la suma \u00a0de \u00a0$1.015.805.000\u201d \u00a0discriminados \u00a0as\u00ed: \u00a0Por \u00a0el \u00a0C.D.A.T. \u00a0028 \u00a0de \u00a0capital \u00a0$200.000.000, \u00a0 por \u00a0 intereses \u00a0 $13.500.000, \u00a0 en \u00a0 total \u00a0por \u00a0este \u00a0concepto \u00a0$213.500.000; \u00a0por el C.D.A.T. No. 111, $400.000.000 de capital, $28.680.000 por \u00a0intereses, \u00a0en \u00a0total \u00a0por \u00a0esta raz\u00f3n $428.680.000, y por el C.D.A.T. No. 113, \u00a0$350.000.000 \u00a0por \u00a0capital, $23.625.000 de intereses, y un total por este motivo \u00a0de $373.625.000. \u00a0\u00a0<\/p>\n
4.2. \u00a0Informe \u00a0que \u00a0fue \u00a0complementado \u00a0por \u00a0el\u00a0 \u00a0No. \u00a002479 \u00a0del \u00a09 \u00a0de \u00a0octubre \u00a0de \u00a01.998,\u00a0 \u00a0en \u00a0los \u00a0siguientes \u00a0t\u00e9rminos: \u00a0\u00a0<\/p>\n
Que debido a la denuncia de irregularidades, \u00a0a \u00a0partir \u00a0del \u00a0mes \u00a0de junio de 1.996 el DANCOOP inici\u00f3 una serie de visitas a \u00a0CORANDINA, \u00a0las cuales arrojaron como resultado la apertura de la investigaci\u00f3n \u00a0que \u00a0culmin\u00f3 con la expedici\u00f3n de la resoluci\u00f3n No. 2653 del 27 de septiembre \u00a0de \u00a01.996, \u00a0por \u00a0medio \u00a0de \u00a0la \u00a0cual \u00a0se \u00a0congelaron \u00a0los fondos y se suspendi\u00f3 \u00a0temporalmente \u00a0el \u00a0desarrollo \u00a0de \u00a0las \u00a0operaciones \u00a0de \u00a0ahorro y cr\u00e9dito de la \u00a0Cooperativa; \u00a0y \u00a0con \u00a0la \u00a0resoluci\u00f3n \u00a0No. \u00a02835 \u00a0del \u00a021 de octubre de 1.996 se \u00a0orden\u00f3 \u00a0la \u00a0toma \u00a0de \u00a0posesi\u00f3n \u00a0de \u00a0los \u00a0bienes \u00a0y \u00a0haberes de la Cooperativa. \u00a0\u00a0<\/p>\n
De \u00a0lo \u00a0anterior, infieren los peritos, que \u00a0para \u00a0el \u00a018 de junio de 1.996, fecha en que la Gobernaci\u00f3n renov\u00f3 el C.D.A.T. \u00a0No. \u00a028, \u00a0la \u00a0cooperativa \u00a0ya \u00a0hab\u00eda \u00a0sido denunciada por irregularidades en el \u00a0manejo \u00a0de \u00a0los \u00a0t\u00edtulos. \u00a0Por tanto, siendo de conocimiento de la Gobernaci\u00f3n \u00a0debi\u00f3 \u00a0abstenerse \u00a0de hacer las inversiones de los C.D.A.T.s., por $400.000.000 \u00a0el \u00a026 \u00a0de julio, y por $350.000.000 el 29 de junio, a trav\u00e9s de la Secretar\u00eda \u00a0de Salud. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Que \u00a0de \u00a0acuerdo \u00a0con \u00a0la \u00a0certificaci\u00f3n \u00a0expedida \u00a0por \u00a0la \u00a0Jefatura de la Secci\u00f3n de Revisi\u00f3n y An\u00e1lisis contable del \u00a0DANCOOP \u00a0para \u00a0el \u00a0a\u00f1o \u00a0de \u00a01.996, CORANDINA no estaba autorizada para captar o \u00a0efectuar cr\u00e9ditos a terceros. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Por \u00a0\u00faltimo, \u00a0acota, \u00a0que \u00a0los \u00a0t\u00edtulos \u00a0expedidos \u00a0por \u00a0la \u00a0Cooperativa \u00a0denominados \u00a0C.D.A.T., \u00a0no \u00a0son negociables, ni \u00a0transferibles \u00a0por \u00a0endoso, \u00a0es \u00a0decir, \u00a0que no pod\u00eda librarlos a terceros sino \u00a0s\u00f3lo \u00a0a \u00a0sus \u00a0socios, \u00a0con \u00a0arreglo \u00a0a \u00a0lo \u00a0estipulado por el art\u00edculo 6\u00ba del \u00a0Decreto \u00a01134 \u00a0de 1.989 (fl. 134 c.1.o.), relacionado con operaciones permitidas \u00a0por las cooperativas de ahorro y cr\u00e9dito. \u00a0\u00a0<\/p>\n
4.3. \u00a0La Superintendencia Bancaria remiti\u00f3 \u00a0el \u00a0listado \u00a0de \u00a0las entidades financieras que tienen sucursales y\/o agencias en \u00a0Villavicencio, \u00a0puntualizando que en Puerto Carre\u00f1o,\u00a0 funciona una oficina \u00a0de \u00a0la \u00a0Caja \u00a0de \u00a0Cr\u00e9dito Agrario Industrial y Minero y otra del Banco Ganadero \u00a0S.A.. \u00a0\u00a0<\/p>\n
De \u00a0otro lado, dice, que en armon\u00eda con lo \u00a0estipulado \u00a0en \u00a0el \u00a0inciso \u00a01\u00ba \u00a0del \u00a0art. 2 del decreto 663 de 1.993 – Estatuto \u00a0Org\u00e1nico \u00a0del \u00a0Sistema \u00a0Financiero \u00a0– \u00a0los \u00a0establecimientos \u00a0de \u00a0cr\u00e9dito \u00a0son \u00a0instituciones \u00a0financieras \u00a0cuya funci\u00f3n principal consiste en captar en moneda \u00a0legal \u00a0recursos \u00a0del \u00a0p\u00fablico \u00a0en \u00a0dep\u00f3sitos, \u00a0a \u00a0la \u00a0vista o a t\u00e9rmino, para \u00a0colocarlos \u00a0nuevamente \u00a0a \u00a0trav\u00e9s \u00a0de pr\u00e9stamos, descuentos, anticipos u otras \u00a0operaciones \u00a0activas \u00a0de \u00a0cr\u00e9dito. \u00a0Tales \u00a0establecimientos \u00a0de \u00a0acuerdo con el \u00a0citado \u00a0Estatuto \u00a0y \u00a0en \u00a0concordancia \u00a0con \u00a0lo \u00a0regulado por la ley 454 de 1.998 \u00a0comprenden: \u00a0 \u00a0 Establecimientos \u00a0 \u00a0 Bancarios, \u00a0 \u00a0Corporaciones \u00a0 \u00a0Financieras, \u00a0Corporaciones \u00a0de \u00a0Ahorro y Vivienda, Compa\u00f1\u00edas de financiamiento comercial, y \u00a0las Cooperativas financieras (fl. 142 c.1.o.). \u00a0\u00a0<\/p>\n
4.4. \u00a0 En \u00a0 indagatoria \u00a0ALVARO \u00a0LONDO\u00d1O \u00a0ARISTIZABAL \u00a0(fl. \u00a0152 C.O.1.) refiere sobre sus generales de ley: Se identifica \u00a0con \u00a0la \u00a0c. de. c. No. 7.524.293 de Armenia, naci\u00f3 en esa misma ciudad el\u00a0 \u00a024 \u00a0de \u00a0febrero \u00a0de 1.956, contando para esa \u00e9poca con 42 a\u00f1os de edad, casado \u00a0con \u00a0GRACIELA CAPERA LUNA, con quien tiene una hija de 4 a\u00f1os de edad de nombre \u00a0SHIRLEY \u00a0ALEJANDRA LONDO\u00d1O CAPERA, procreo dos hijos en el primer matrimonio de \u00a0quienes \u00a0se \u00a0desconoce sus nombres, hijo de BENJAMIN LONDO\u00d1O LONDO\u00d1O y CENELIA \u00a0ARISTIZABAL \u00a0GIRALDO, \u00a0con \u00a0grado de instrucci\u00f3n superior obteniendo el t\u00edtulo \u00a0de \u00a0Licenciado \u00a0en \u00a0educaci\u00f3n \u00a0con \u00a0especializaci\u00f3n \u00a0en tecnolog\u00eda educativa, \u00a0residente \u00a0para ese entonces en Puerto Carre\u00f1o en el Barrio Villa Venancio Casa \u00a0No. \u00a011 \u00a0manzana C., desempe\u00f1\u00f3 los cargos de rector del colegio nocturno Jos\u00e9 \u00a0Eustacio \u00a0 Rivera \u00a0 de \u00a0 Puerto \u00a0Carre\u00f1o \u00a0por \u00a0un \u00a0a\u00f1o, \u00a0director \u00a0del \u00a0Centro \u00a0Experimental \u00a0Piloto \u00a0del Vichada durante 11 a\u00f1os, director del CREAD de Unisur \u00a0de \u00a0Puerto \u00a0Carre\u00f1o \u00a0y Gobernador del Vichada por elecci\u00f3n popular por espacio \u00a0de \u00a0 3 \u00a0 a\u00f1os. \u00a0 El \u00a0 procesado \u00a0responde \u00a0a \u00a0las \u00a0siguientes \u00a0caracter\u00edsticas \u00a0morfol\u00f3gicas: \u00a0Estatura aproximada de 1.74 metros, ojos color caf\u00e9, contextura \u00a0delgada, y sin se\u00f1ales particulares. \u00a0\u00a0<\/p>\n
En \u00a0lo \u00a0que \u00a0ata\u00f1e \u00a0a \u00a0la \u00a0existencia \u00a0de \u00a0CORANDINA, \u00a0manifest\u00f3 \u00a0que \u00a0promediando \u00a0el segundo semestre de 1.995,\u00a0 el \u00a0arquitecto \u00a0WILLIAM \u00a0MALAGON, \u00a0le \u00a0present\u00f3 \u00a0al \u00a0Gerente \u00a0de \u00a0la cooperativa en \u00a0Bogot\u00e1, \u00a0con \u00a0quien \u00a0convino \u00a0reunirse posteriormente en Puerto Carre\u00f1o. Hecho \u00a0que \u00a0efectivamente \u00a0ocurri\u00f3 \u00a0en su Despacho, en donde le ofreci\u00f3 los servicios \u00a0de CORANDINA, entre ellos sus buenos intereses. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Frente a la oferta, agrega, decidi\u00f3 delegar \u00a0en \u00a0 el \u00a0Secretario \u00a0de \u00a0Hacienda \u00a0la \u00a0verificaci\u00f3n \u00a0de \u00a0la \u00a0existencia \u00a0de \u00a0la \u00a0cooperativa \u00a0y \u00a0de \u00a0las \u00a0garant\u00edas \u00a0que \u00a0ofrec\u00eda, \u00a0a \u00a0fin \u00a0de \u00a0constituir unos \u00a0C.D.T.s., \u00a0ya \u00a0que \u00a0en esos momentos adelantaban las diligencias necesarias para \u00a0poner \u00a0a rentar los recursos quietos, dando cumplimiento a una norma que as\u00ed lo \u00a0dispon\u00eda. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Como frutos de la gesti\u00f3n, comenta, el Dr. \u00a0PABLO \u00a0EMILIO \u00a0le \u00a0manifest\u00f3 \u00a0que \u00a0no \u00a0hab\u00eda \u00a0problema \u00a0para \u00a0invertir \u00a0en \u00a0la \u00a0cooperativa, \u00a0pues \u00a0hab\u00eda comprobado su existencia en Villavicencio, el control \u00a0que \u00a0sobre \u00a0ella \u00a0ejerc\u00eda \u00a0el \u00a0DANCOOP, \u00a0la ubicaci\u00f3n de algunos valores de no \u00a0ejecuci\u00f3n \u00a0inmediata, \u00a0y \u00a0el \u00a0marco \u00a0legal que les permit\u00eda poner a rentar los \u00a0recursos. \u00a0Con \u00a0base \u00a0en \u00a0ello, \u00a0fue que dispuso constituir el primer C.D.T. por \u00a0$200.000.000. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Descarta \u00a0cualquier \u00a0preocupaci\u00f3n \u00a0por \u00a0el \u00a0escaso \u00a0tiempo \u00a0que \u00a0la \u00a0cooperativa llevaba funcionando, pues para \u00e9l la mejor \u00a0garant\u00eda \u00a0era \u00a0el \u00a0reconocimiento \u00a0de \u00a0la personer\u00eda jur\u00eddica por el DANCOOP, \u00a0decisi\u00f3n que implicaba el cumplimiento de una serie de requisitos. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Explica no haber hecho las inversiones en el \u00a0Banco \u00a0Ganadero \u00a0ni \u00a0en \u00a0la \u00a0Caja Agraria con sede en Puerto Carre\u00f1o, porque la \u00a0segunda \u00a0no \u00a0pagaba intereses, y el primero los reconoc\u00eda pero en un porcentaje \u00a0muy bajo frente a los cancelados por CORANDINA. \u00a0\u00a0<\/p>\n
En lo que concierne a la procedencia de los \u00a0recursos \u00a0destinados \u00a0a \u00a0la constituci\u00f3n del C.D.A.T. por valor de $400.000.000 \u00a0el \u00a027 de julio de 1.996, asevera, que esa suma fue tomada de los $1.411.000.000 \u00a0apropiados \u00a0para el proyecto de interconexi\u00f3n el\u00e9ctrica de Puerto Carre\u00f1o, en \u00a0tanto \u00a0que \u00a0el saldo lo invirti\u00f3 en ARFIN sin ning\u00fan contratiempo. Operaciones \u00a0que \u00a0hizo \u00a0en \u00a0consideraci\u00f3n \u00a0a que la ejecuci\u00f3n del objeto del contrato era a \u00a0largo \u00a0plazo, \u00a0tanto \u00a0ello \u00a0es as\u00ed, afirma, que habiendo entregado los dise\u00f1os \u00a0durante su gobierno en este momento no se han realizado las obras. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Mas adelante narra que los $200.000.000 del \u00a0C.D.A.T. \u00a0No. \u00a0028, \u00a0fueron \u00a0extra\u00eddos, \u00a0$85.000.000 \u00a0de un giro enviado por el \u00a0Ministerio \u00a0de Hacienda mientras se determinaba con la Caja Agraria cu\u00e1l era su \u00a0destinaci\u00f3n, \u00a0la \u00a0suma restante fue tomada de un proyecto viejo de mejoramiento \u00a0del acueducto de Santa Rosal\u00eda, que igual permanec\u00eda quieta. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Frente \u00a0al \u00a0interrogante \u00a0hecho \u00a0por \u00a0la \u00a0Fiscal\u00eda \u00a0de \u00a0porqu\u00e9 raz\u00f3n se hab\u00eda invertido en CORANDINA cuando no contaba \u00a0con \u00a0autorizaci\u00f3n \u00a0para \u00a0ejercer \u00a0actividades \u00a0financieras, \u00a0manifiesta \u00a0que en \u00a0virtud \u00a0a \u00a0lo \u00a0averiguado por ellos no exist\u00eda ning\u00fan impedimento para colocar \u00a0los \u00a0recursos, \u00a0es \u00a0m\u00e1s, \u00a0dice, \u00a0cuenta \u00a0con una certificaci\u00f3n expedida por el \u00a0DANCOOP que avala ese aserto. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Niega \u00a0haber \u00a0tenido \u00a0conocimiento previo a \u00a0disponer \u00a0la \u00a0segunda \u00a0inversi\u00f3n, \u00a0de \u00a0las \u00a0irregularidades investigadas por el \u00a0DANCOOP. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Finalmente \u00a0 relaciona \u00a0 las \u00a0 siguientes \u00a0circunstancias \u00a0como \u00a0causas para haber invertido en CORANDINA: La confianza que \u00a0en \u00a0\u00e9l \u00a0generaron \u00a0las \u00a0manifestaciones \u00a0hechas \u00a0por \u00a0el gerente atinentes a la \u00a0constituci\u00f3n \u00a0de C.D.T.s por varios entes del Estado, entre ellos los militares \u00a0de \u00a0quienes \u00a0le \u00a0exhibi\u00f3 un cheque por una fuerte suma de dinero,\u00a0 algunos \u00a0municipios \u00a0del \u00a0Meta, y la Gobernaci\u00f3n del Guaviare;\u00a0 el resultado de las \u00a0averiguaciones \u00a0adelantadas \u00a0por \u00a0PABLO \u00a0EMILIO \u00a0TOVAR acerca de la existencia y \u00a0legalidad \u00a0de \u00a0la \u00a0Cooperativa,, y la existencia de una norma que le impon\u00eda la \u00a0obligaci\u00f3n \u00a0de \u00a0poner \u00a0a \u00a0rentar \u00a0los recursos, seg\u00fan le dijo el Secretario de \u00a0Hacienda. \u00a0\u00a0<\/p>\n
4.5. \u00a0Los \u00a0informes \u00a0ya relacionados fueron \u00a0complementados \u00a0por \u00a0el No.03153 del 21 de diciembre de 1.998, en los siguientes \u00a0t\u00e9rminos: (fl. 177 c.o.1.). \u00a0\u00a0<\/p>\n
Se \u00a0comprob\u00f3 que en la cuenta de CORANDINA \u00a0No. \u00a0222-082-38-7 \u00a0del \u00a0Banco \u00a0Central Hipotecario sucursal Marly de Santaf\u00e9 de \u00a0Bogot\u00e1, \u00a0fue \u00a0consignado \u00a0el \u00a025 \u00a0de julio de 1.996 el cheque No. 180141889 del \u00a0Banco \u00a0Ganadero, \u00a0girado \u00a0por \u00a0la \u00a0Tesorer\u00eda \u00a0del Departamento del Vichada, por \u00a0cuant\u00eda de $400.000.000; para pagar el valor del C.D.A.T. No. 111. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Que \u00a0fue \u00a0imposible determinar cu\u00e1l fue el \u00a0destino \u00a0real que la Cooperativa le dio a ese dinero, por cuanto del 25 al 31 de \u00a0julio \u00a0de \u00a01.996 \u00a0se \u00a0hicieron \u00a0dep\u00f3sitos \u00a0equivalentes \u00a0a \u00a0$822.287.820, \u00a0y se \u00a0efectuaron simult\u00e1neamente giros sobre el total consignado. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Adem\u00e1s, \u00a0que \u00a0CORANDINA \u00a0solicit\u00f3 \u00a0a \u00a0la \u00a0Gerente \u00a0de \u00a0la Sucursal Marly del Banco Central Hipotecario efectuara traslados \u00a0de \u00a0dinero \u00a0de \u00a0su \u00a0cuenta \u00a0corriente \u00a0a \u00a0la No. 222-082-00020-2 de propiedad de \u00a0\u201cColombiana \u00a0de \u00a0Emulsificantes \u00a0S.A. \u00a0Colemul \u00a0S.A., as\u00ed: El 27 de agosto de \u00a01.996 \u00a0$100.000.000, el 29 de agosto de 1.996 $1.334.637.084, el 6 de septiembre \u00a0de \u00a01.996 $500.000.000, el 9 de septiembre de 1.996 $1.500.000.000, y el mismo 9 \u00a0de \u00a0septiembre \u00a0de \u00a01.996 \u00a0$200.000.000, \u00a0para \u00a0un gran total de $3.634.637.084. \u00a0Tambi\u00e9n \u00a0solicit\u00f3 \u00a0el \u00a0traslado a la cuenta No. 222-082-00021-5 del dominio de \u00a0\u201cPrefabricados \u00a0Integrados \u00a0Ltda. \u00a0y \u00a0REINTEGRADOS \u00a0LTDA.\u201d \u00a0por \u00a0$9.000.000; \u00a0operaciones \u00a0que fueron dispuestas por MIGUEL MORENO OSPINA, y EGDY ROJAS FALLA, \u00a0como gerente y tesorera de la Cooperativa. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Se \u00a0 verific\u00f3 \u00a0que \u00a0COLEMUL \u00a0S.A. \u00a0es \u00a0representada \u00a0legalmente \u00a0por \u00a0PABLO \u00a0ENRIQUE \u00a0RAMIREZ \u00a0BARRERO con c. de c. No. \u00a017.067.233, \u00a0y que su objeto social es adquirir materia prima y transformarla en \u00a0productos \u00a0\u00fatiles \u00a0para \u00a0industria \u00a0qu\u00edmica \u00a0en \u00a0general. Que Preintegrados se \u00a0dedica \u00a0a \u00a0la \u00a0fabricaci\u00f3n, \u00a0construcci\u00f3n, \u00a0promoci\u00f3n, \u00a0aval\u00fao, \u00a0peritazgo y \u00a0compraventa \u00a0de \u00a0centros \u00a0comerciales, \u00a0siendo \u00a0unos \u00a0de sus socios capitalistas \u00a0PABLO ENRIQUE RAMIREZ BARRERO y OSCAR BENJAMIN MENDEZ DOUSDEBES. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Fueron \u00a0insertados \u00a0al \u00a0dictamen documentos \u00a0atientes \u00a0con \u00a0la \u00a0cuenta \u00a0No. \u00a0222 \u00a0082 \u00a0000038-7 \u00a0de CORANDINA Ltda. del Banco \u00a0Central Hipotecario Sucursal Marly: \u00a0\u00a0<\/p>\n
4.6. \u00a0Se \u00a0practic\u00f3 inspecci\u00f3n judicial en \u00a0las \u00a0instalaciones \u00a0de \u00a0la \u00a0Secretar\u00eda \u00a0de \u00a0Hacienda \u00a0de \u00a0la \u00a0Gobernaci\u00f3n \u00a0del \u00a0Vichada,\u00a0 \u00a0con \u00a0la \u00a0participaci\u00f3n \u00a0de \u00a0peritos, \u00a0y \u00a0de \u00a0la \u00a0titular de ese \u00a0Despacho. \u00a0En \u00a0su \u00a0desarrollo se incorpor\u00f3 al expediente fotocopia del convenio \u00a0interadministrativo \u00a0No. \u00a0219 suscrito entre el Instituto Colombiano de Energ\u00eda \u00a0El\u00e9ctrica \u00a0 \u201cICEL\u201d \u00a0 y \u00a0la \u00a0Gobernaci\u00f3n \u00a0del \u00a0Vichada \u00a0( \u00a0ALVARO \u00a0LONDO\u00d1O \u00a0ARIZTIZABAL), \u00a0el \u00a016 \u00a0de \u00a0mayo de 1.996, cuyo objeto es \u201cTransferir por parte \u00a0del \u00a0ICEL \u00a0a \u00a0la Gobernaci\u00f3n del Vichada la suma de $1.411.400.000 para iniciar \u00a0las \u00a0obras \u00a0de \u00a0construcci\u00f3n \u00a0del \u00a0proyecto \u00a0de interconexi\u00f3n entre el sistema \u00a0nacional \u00a0interconectado \u00a0Venezolano \u00a0y \u00a0la \u00a0poblaci\u00f3n de Puerto Carre\u00f1o en el \u00a0Departamento \u00a0del \u00a0Vichada \u00a0y\/o \u00a0para \u00a0implementar \u00a0el proyecto de suministro de \u00a0energ\u00eda las 24 horas al d\u00eda\u201d. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Con miras a que los peritos determinaran si \u00a0los \u00a0rubros \u00a0a \u00a0los \u00a0corresponden \u00a0cada \u00a0una \u00a0de \u00a0las \u00a0sumas \u00a0que sirvieron para \u00a0constituir \u00a0los \u00a0C.D.A.T., \u00a0iban a tener pronta ejecuci\u00f3n y las razones por las \u00a0cuales \u00a0no hab\u00edan sido aun ejecutadas, se le hizo entrega de copia del convenio \u00a0atr\u00e1s \u00a0aludido \u00a0y \u00a0de \u00a0cuatro \u00a0libros \u00a0auxiliares de bancos, en donde consta el \u00a0movimiento \u00a0de \u00a0las \u00a0cuentas \u00a0en \u00a0las \u00a0que \u00a0se \u00a0manejaban los rubros usados para \u00a0constituir los C.D.A.T.. (fls.319 al 330 c.o.1). \u00a0\u00a0<\/p>\n
4.7. \u00a0 En \u00a0 declaraci\u00f3n \u00a0 la \u00a0 tesorera \u00a0departamental \u00a0DOMINGA \u00a0RAMONA \u00a0PERDOMO DE GONZALEZ, precisa que desempe\u00f1\u00f3 ese \u00a0cargo \u00a0en el per\u00edodo comprendido entre noviembre de 1.995 y diciembre de 1.997. \u00a0Sobre \u00a0los \u00a0hechos \u00a0en particular, asevera, que los dos C.D.A.T. n\u00fameros,\u00a0 \u00a0018 \u00a0y \u00a0111, \u00a0por $200.000.000 y por $400.000.000 los constituy\u00f3 obedeciendo la \u00a0orden \u00a0escrita \u00a0impartida \u00a0por \u00a0el \u00a0Gobernador \u00a0ALVARO LONDO\u00d1O ARISTIZABAL y el \u00a0Secretario \u00a0de \u00a0Hacienda \u00a0Departamental; \u00a0sin que para el efecto hubiese rendido \u00a0concepto sobre su viabilidad por no ser de su competencia. \u00a0\u00a0<\/p>\n
En relaci\u00f3n con la comunicaci\u00f3n del 12 de \u00a0junio \u00a0de \u00a01.996 \u00a0remitida a la Tesorer\u00eda, por el Director Regional del DANCOOP \u00a0solicit\u00e1ndole \u00a0informara \u00a0sobre las relaciones del Departamento del Vichada con \u00a0CORANDINA, \u00a0admite \u00a0haberla \u00a0recibido \u00a0y de inmediato contestado, precisando que \u00a0tan \u00a0s\u00f3lo \u00a0le \u00a0ped\u00edan \u00a0comunicara \u00a0si \u00a0el Departamento ten\u00eda dep\u00f3sitos en la \u00a0Cooperativa, \u00a0pero \u00a0en \u00a0ninguna \u00a0parte \u00a0manifiesta que la misma estuviera siendo \u00a0investigada, \u00a0ni \u00a0hac\u00eda \u00a0saber \u00a0que \u00a0carec\u00eda \u00a0de \u00a0autorizaci\u00f3n \u00a0para recaudar \u00a0dineros \u00a0de \u00a0terceros; \u00a0de ello, dice, se enter\u00f3 en octubre de 1.996, cuando la \u00a0Caja \u00a0Agraria \u00a0devolvi\u00f3 \u00a0los \u00a0cheques \u00a0girados por la Cooperativa para pagar el \u00a0capital y los intereses del C.D.A.T. 028. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Sobre \u00a0el contenido de dicha petici\u00f3n como \u00a0era \u00a0costumbre, \u00a0enfatiza, \u00a0enter\u00f3 \u00a0a \u00a0su jefe inmediato Dr. PABLO EMILIO TOVAR \u00a0NARVAEZ, y no al Gobernador. \u00a0\u00a0<\/p>\n
M\u00e1s \u00a0adelante \u00a0especifica \u00a0cu\u00e1l \u00a0fue \u00a0la \u00a0procedencia \u00a0de \u00a0los \u00a0recursos \u00a0con \u00a0los \u00a0cuales \u00a0se \u00a0constituyeron los C.D.A.T, \u00a0as\u00ed: \u00a0\u00a0<\/p>\n
Los \u00a0primeros \u00a0$79.000.000 hac\u00edan parte de \u00a0los \u00a0$89.890.890 \u00a0recibidos \u00a0en \u00a01.995 en la cuenta No. 454-4 de la Caja Agraria \u00a0\u201cAportes \u00a0del \u00a0Presupuesto Nacional\u201d y que para la fecha de la constituci\u00f3n \u00a0del \u00a0C.D.A.T. \u00a0se \u00a0desconoc\u00eda \u00a0su destino. En detalle, recuerda, recibi\u00f3 dicha \u00a0suma \u00a0de \u00a0su antecesor, con la advertencia de que se desconoc\u00eda su procedencia, \u00a0motivo \u00a0por \u00a0el cual averigu\u00f3 en la Caja Agraria sin resultados satisfactorios, \u00a0despejando \u00a0la \u00a0duda \u00a0la \u00a0Direcci\u00f3n del Tesoro del Ministerio de Hacienda en el \u00a0mes \u00a0de \u00a0julio \u00a0de \u00a01.996, \u00a0al \u00a0establecer \u00a0que \u00a0la \u00a0partida correspond\u00eda a los \u00a0Resguardos \u00a0Ind\u00edgenas. \u00a0Con \u00a0todo, \u00a0aclara, \u00a0que \u00a0en \u00a0la \u00a0cuenta No. 454-4 , se \u00a0recib\u00edan \u00a0giros \u00a0por \u00a0concepto \u00a0del \u00a0IVA \u00a0de \u00a0la \u00a0nueve \u00a0millonaria, resguardos \u00a0ind\u00edgenas, \u00a0entre \u00a0otros. \u00a0Debido \u00a0a \u00a0lo anterior, acota, esta suma permanec\u00eda \u00a0inactiva desde la misma fecha de haber sido recibida. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Los $100.000.000, dice,\u00a0 pertenec\u00edan a \u00a0los \u00a0recursos \u00a0apropiados \u00a0para la pavimentaci\u00f3n de las calles del municipio La \u00a0Primavera, sin movimiento desde el a\u00f1o de 1.995. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Los \u00a0 $21.000.000 \u00a0 restantes, \u00a0 asevera, \u00a0pertenec\u00edan \u00a0a \u00a0recaudos por concepto de energ\u00eda el\u00e9ctrica, pero desconoce si \u00a0exist\u00eda \u00a0contrataci\u00f3n \u00a0y \u00a0si \u00a0su \u00a0ejecuci\u00f3n \u00a0deb\u00eda \u00a0ser inmediata, pues esta \u00a0materia \u00a0es \u00a0de \u00a0la \u00a0intelecci\u00f3n \u00a0del \u00a0Gobernador \u00a0como ordenador del gasto que \u00a0era. \u00a0\u00a0<\/p>\n
En relaci\u00f3n con los $400.000.000 con que se \u00a0constituy\u00f3 \u00a0 \u00a0el \u00a0 \u00a0C.D.A.T \u00a0 No. \u00a0 111, \u00a0 afirma, \u00a0 pertenecen \u00a0 al \u00a0 convenio \u00a0interadministrativo \u00a0No. \u00a0219, \u00a0pactado \u00a0entre \u00a0el \u00a0ICEL \u00a0y \u00a0la Gobernaci\u00f3n del \u00a0Vichada \u00a0para \u00a0la \u00a0Interconexi\u00f3n \u00a0el\u00e9ctrica con Venezuela, sin saber si hab\u00eda \u00a0contrataci\u00f3n \u00a0o \u00a0ejecuci\u00f3n \u00a0inmediata, \u00a0pero considera que no, porque hasta la \u00a0fecha \u00a0no \u00a0se \u00a0ha ejecutado ese dinero. Aclara que el convenio tiene un valor de \u00a0$1.411.000.000 \u00a0de \u00a0los \u00a0cuales \u00a0se \u00a0destinaron \u00a0$400.000.000 para constituir el \u00a0C.D.A.T. \u00a0en CORANDINA, y $1.000.000.000 fueron girados a Inversiones ARFIN para \u00a0la \u00a0 constituci\u00f3n \u00a0 de \u00a0 t\u00edtulos \u00a0valores, \u00a0los \u00a0cuales \u00a0fueron \u00a0retirados \u00a0al \u00a0vencimiento \u00a0del \u00a0t\u00e9rmino \u00a0y captadas sus utilidades; y luego depositados en el \u00a0Banco Ganadero en una cuenta de ahorros. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Frente a la dicotom\u00eda que se observa en la \u00a0orden \u00a0dada \u00a0por \u00a0el \u00a0gobernador \u00a0en \u00a0el \u00a0oficio \u00a0de \u00a0constituir \u00a0C.D.T. y haber \u00a0invertido \u00a0en \u00a0C.D.A.T., \u00a0explica \u00a0que \u00a0estos \u00a0eran los \u00fanicos certificados que \u00a0exped\u00eda \u00a0la \u00a0Cooperativa, \u00a0los \u00a0cuales \u00a0fueron \u00a0aprobados \u00a0por el Secretario de \u00a0Hacienda, una vez le present\u00f3 los C.D.A.T.. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Expresa que seg\u00fan oficio del 18 de junio de \u00a01.996 \u00a0CORANDINA \u00a0envi\u00f3 \u00a0un \u00a0fax, \u00a0donde \u00a0informaba \u00a0que \u00a0hab\u00eda \u00a0sido renovado \u00a0autom\u00e1ticamente \u00a0por \u00a0CORANDINA, \u00a0de \u00a0donde \u00a0colige \u00a0que \u00a0el Departamento nunca \u00a0pidi\u00f3 \u00a0que \u00a0se renovara el mismo. Asevera,\u00a0 que el control del vencimiento \u00a0de \u00a0los \u00a0t\u00edtulos, \u00a0le incumb\u00eda al Gobernador, tal como se desprende del oficio \u00a0que \u00a0remiti\u00f3 a la Cooperativa, mediante el cual le pide cancelar el valor y los \u00a0intereses \u00a0 del \u00a0 certificado, \u00a0previo \u00a0a \u00a0vencer \u00a0el \u00a0t\u00e9rmino \u00a0de \u00a0la \u00a0primera \u00a0prorroga. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Complementa, \u00a0 que \u00a0la \u00a0cuant\u00eda \u00a0de \u00a0los \u00a0intereses \u00a0por concepto de C.D.A.T. de $200.000.000, efectivamente ingres\u00f3 a la \u00a0Tesorer\u00eda \u00a0y \u00a0los del segundo trimestre con el capital no fueron pagados porque \u00a0la Cooperativa estaba intervenida (fl. 331 c.o.1). \u00a0\u00a0<\/p>\n
La declarante ados\u00f3 copia de los siguientes \u00a0documentos: \u00a0\u00a0<\/p>\n
4.7.1. \u00a0Escrito \u00a0del \u00a018 de marzo de 1.996, \u00a0signado \u00a0por \u00a0el \u00a0Gobernador \u00a0del \u00a0Vichada \u00a0ALVARO \u00a0LONDO\u00d1O \u00a0ARISTIZABAL, \u00a0y el \u00a0Secretario \u00a0de \u00a0Hacienda \u00a0PABLO \u00a0EMILIO \u00a0TOVAR \u00a0NARVAEZ, \u00a0dirigido a la Tesorera \u00a0Departamental \u00a0DOMINGA \u00a0PERDOMO \u00a0DE \u00a0GONZALEZ, \u00a0mediante \u00a0el cual se le solicita \u00a0realice \u00a0inversiones \u00a0en CORANDINA, el cual est\u00e1 relacionado anteriormente (fl. \u00a0374 c.o.2.). \u00a0\u00a0<\/p>\n
4.7.2. \u00a0Escrito \u00a0de \u00a0fecha \u00a022 \u00a0de julio de \u00a01.996, \u00a0firmado \u00a0por \u00a0los \u00a0mismos \u00a0funcionarios, \u00a0y dirigido a la misma Tesorera \u00a0Departamental, \u00a0a \u00a0trav\u00e9s \u00a0del \u00a0cual \u00a0solicit\u00e1ndole \u00a0se \u00a0\u201csirva \u00a0colocar \u00a0en \u00a0rendimientos \u00a0financieros\u201d \u00a0en CORANDINA, la suma de cuatrocientos millones de \u00a0pesos, \u00a0 de \u00a0la \u00a0cuenta \u00a0No. \u00a0180-14188-9 \u00a0del \u00a0Banco \u00a0Ganadero \u00a0Sucursal \u00a0Niza, \u00a0\u201cConvenio interadministrativo 219 ICEL- Gobernaci\u00f3n del Vichada. \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0 \u00a0\u00a0Los \u00a0 funcionarios \u00a0 departamentales \u00a0fundamentan \u00a0la \u00a0orden \u00a0en \u00a0los \u00a0siguientes \u00a0t\u00e9rminos: \u00a0\u201cLo \u00a0anterior se hace \u00a0necesario \u00a0para dar cumplimiento a lo establecido en el art\u00edculo 98 del Decreto \u00a0111 \u00a0del \u00a015 de enero de 1.996, en concordancia con el art\u00edculo 81 de la ley 38 \u00a0de \u00a01.989 \u00a0y \u00a0el \u00a0art\u00edculo \u00a014 \u00a0del \u00a0Decreto \u00a0359 de 1.995, en todo lo que hace \u00a0relaci\u00f3n a los rendimientos financieros.\u201d \u00a0\u00a0<\/p>\n
4.7.3. Oficio firmado por el Gobernador y el \u00a0Secretario \u00a0de \u00a0Hacienda \u00a0del \u00a0Departamento \u00a0del Vichada, dirigido a la Tesorera \u00a0Departamental \u00a0, con el cual le soliciten colocar en rendimientos financieros en \u00a0la \u00a0firma \u00a0Inversiones \u00a0ARFIN, \u00a0la \u00a0suma \u00a0de \u00a01.000.000.000, \u00a0de \u00a0la \u00a0cuenta No. \u00a0180-14188-9 \u00a0del \u00a0Banco Ganadero Sucursal Niza, convenio Interadministrativo 219 \u00a0Icel\u00a0 Gobernaci\u00f3n del Vichada. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Como \u00a0fundamento \u00a0legal, \u00a0expuso las mismas \u00a0razones descritas en el numeral anterior (fl.377 c.o.2.).\u00a0 \u00a0\u00a0<\/p>\n
4.7.4. Oficio enviado por el procesado a la \u00a0Tesorera \u00a0Departamental, \u00a0el \u00a028 \u00a0de \u00a0octubre de 1.996, orden\u00e1ndole efectuar la \u00a0apertura \u00a0de \u00a0una \u00a0cuenta \u00a0de \u00a0ahorro (Ganadiario) en el Banco Ganadero Sucursal \u00a0Parque \u00a0Baviera \u00a0de \u00a0la \u00a0capital de la Rep\u00fablica, para el manejo del dinero del \u00a0convenio \u00a0No. \u00a0219, \u00a0con los recursos que se encontraban en Inversiones ARFIN de \u00a0Santaf\u00e9 de Bogot\u00e1 (fl. 378 c.o.2.). \u00a0\u00a0<\/p>\n
4.7.5. \u00a0Certificaci\u00f3n \u00a0expedida \u00a0el \u00a029 de \u00a0julio \u00a0de \u00a01.996, por la Tesorera Departamental DOMINGA PERDOMO DE GONZALEZ, con \u00a0el siguiente texto: \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u201cQue revisado el libro auxiliar de bancos \u00a0correspondiente \u00a0a \u00a0la \u00a0cuenta \u00a0corriente \u00a0No. 8503000454-4 que se lleva en esta \u00a0dependencia \u00a0se \u00a0constat\u00f3 \u00a0que \u00a0a \u00a0julio \u00a012 \u00a0de \u00a01.995, aparece registrada una \u00a0consignaci\u00f3n \u00a0Nacional \u00a0por \u00a0valor \u00a0de \u00a0OCHENTA \u00a0Y \u00a0NUEVE \u00a0MILLONES OCHOCIENTOS \u00a0NOVENTA \u00a0MIL OCHOCIENTOS NOVENTA PESOS ($ 89.890.890.OO) Mcte. de acuerdo a nota \u00a0cr\u00e9dito \u00a0de \u00a0la \u00a0Caja de Cr\u00e9dito Agrario, dinero que no ha sido incorporado al \u00a0presupuesto \u00a0de \u00a0la \u00a0Gobernaci\u00f3n \u00a0del \u00a0Vichada, por cuanto no fue presentada la \u00a0relaci\u00f3n o soporte que indicara el destino de dicho giro. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Que hechas las averiguaciones del caso ante \u00a0la \u00a0Divisi\u00f3n Nacional del Tesoro se pudo establecer que el valor antes descrito \u00a0corresponde \u00a0a \u00a0la \u00a0participaci\u00f3n \u00a0en \u00a0los \u00a0Ingresos \u00a0Corrientes \u00a0de la Naci\u00f3n \u00a0Resguardos \u00a0Ind\u00edgenas, \u00a0por \u00a0concepto de reaforo de 1.994 y bimestre de marzo y \u00a0abril de 1.995\u201d. (fl.379 c.o.2.). \u00a0\u00a0<\/p>\n
4.8. \u00a0En \u00a0declaraci\u00f3n \u00a0el \u00a0Secretario \u00a0de \u00a0Hacienda \u00a0Departamental, \u00a0abogado \u00a0PABLO \u00a0EMILIO \u00a0TOVAR \u00a0NARVAEZ, \u00a0– \u00a0dice haber \u00a0desempe\u00f1ado \u00a0ese cargo desde el\u00a0 2 de enero de 1.995 al 31 de diciembre de \u00a01.997-. \u00a0Adem\u00e1s refiere, haber sido delegado por el Gobernador para realizar el \u00a0estudio \u00a0acerca \u00a0de \u00a0la \u00a0seguridad \u00a0y \u00a0la \u00a0solvencia que ofrec\u00eda la Cooperativa \u00a0CORANDINA, \u00a0cuyo \u00a0tramite \u00a0sintetiza \u00a0as\u00ed: \u00a0Primero \u00a0acudi\u00f3 \u00a0en \u00a0persona a las \u00a0instalaciones \u00a0de \u00a0la Cooperativa en Villavicencio, en donde le fueron exhibidos \u00a0varios \u00a0 documentos, \u00a0entre \u00a0ellos \u00a0un \u00a0balance, \u00a0y \u00a0otros \u00a0que \u00a0comprobaban \u00a0la \u00a0constituci\u00f3n \u00a0de \u00a0ahorros por varias entidades p\u00fablicas; despu\u00e9s pas\u00f3 por el \u00a0DANCOOP, \u00a0enter\u00e1ndose que la Cooperativa no ten\u00eda ning\u00fan problema, recibiendo \u00a0copia \u00a0de \u00a0la resoluci\u00f3n por medio de la cual ese Departamento le reconoci\u00f3 la \u00a0personer\u00eda jur\u00eddica a CORANDINA LTDA. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Luego, \u00a0afirma, \u00a0asisti\u00f3 \u00a0a \u00a0la \u00a0Bolsa \u00a0de \u00a0Valores \u00a0de \u00a0Bogot\u00e1, \u00a0siendo \u00a0ilustrado \u00a0por \u00a0un \u00a0corredor \u00a0de bolsa acerca del \u00a0significado \u00a0de \u00a0los \u00a0C.D.T., \u00a0y \u00a0sobre \u00a0su \u00a0exigibilidad \u00a0a \u00a0cualquier momento. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Agrega, \u00a0que \u00a0toda \u00a0esta \u00a0informaci\u00f3n \u00a0la \u00a0transmiti\u00f3 \u00a0al Gobernador para los meses de febrero y marzo de 1.996, junto con \u00a0una \u00a0carpeta \u00a0que \u00a0conten\u00eda \u00a0los \u00a0documentos \u00a0acopiados. \u00a0Con \u00a0fundamento en lo \u00a0anterior, \u00a0dice, le rindi\u00f3 verbalmente un concepto favorable a la inversi\u00f3n de \u00a0recursos \u00a0no ejecutables inmediatamente en C.D.T., de acuerdo con lo establecido \u00a0por \u00a0el \u00a0art\u00edculo 14 del Decreto 359 de 1.995, que preve\u00eda que los dineros del \u00a0Gobierno \u00a0no \u00a0pod\u00edan \u00a0permanecer \u00a0en cuentas corrientes sin ning\u00fan rendimiento \u00a0financiero; \u00a0de \u00a0donde \u00a0infiere \u00a0que \u00a0la \u00a0Administraci\u00f3n \u00a0Departamental \u00a0estaba \u00a0obligada \u00a0ha \u00a0realizar \u00a0inversiones \u00a0que \u00a0le \u00a0permitieran recaudar recursos para \u00a0cumplir \u00a0con \u00a0las \u00a0necesidades \u00a0del servicio dentro de la misma administraci\u00f3n, \u00a0deber que le hizo saber al Gobernador, \u00a0\u00a0<\/p>\n
Complementa la informaci\u00f3n, recordando que, \u00a0en \u00a0el \u00a0instante \u00a0en \u00a0que \u00a0se \u00a0hizo presente en el DANCOOP, no se le dijo que la \u00a0Cooperativa \u00a0tuviese \u00a0problemas \u00a0financieros, \u00a0por el contrario, le manifestaron \u00a0que \u00a0de \u00a0las \u00a0siete mil Cooperativas que exist\u00edan en el pa\u00eds muy pocos estaban \u00a0intervenidas, \u00a0y \u00a0que \u00a0CORANDINA no estaba siendo investigada, ni ten\u00eda ning\u00fan \u00a0problema, \u00a0por \u00a0ello \u00a0le \u00a0entregaron \u00a0la \u00a0resoluci\u00f3n \u00a0de \u00a0reconocimiento \u00a0de la \u00a0personer\u00eda \u00a0jur\u00eddica, \u00a0que \u00a0a \u00a0su \u00a0juicio, \u00a0es \u00a0el \u00a0documento \u00a0que acredita la \u00a0facultad \u00a0que \u00a0ten\u00eda \u00a0la \u00a0Cooperativa para realizar actividades financieras, en \u00a0ella \u00a0tampoco \u00a0se \u00a0le fijaba un l\u00edmite a los recaudos,\u00a0 ni era clasificada \u00a0de \u00a0acuerdo \u00a0con \u00a0alguna lista preestablecida. Evoca tambi\u00e9n, que en CORANDINA, \u00a0le \u00a0mostraron \u00a0documentos \u00a0que \u00a0certificaban \u00a0que \u00a0la Contralor\u00eda Municipal, el \u00a0Concejo \u00a0de \u00a0Villavicencio, \u00a0la \u00a0Caja \u00a0de \u00a0Vivienda Militar, y otros municipios, \u00a0hab\u00edan \u00a0hecho \u00a0dep\u00f3sitos \u00a0en \u00a0ella, \u00a0am\u00e9n \u00a0de haber notado la presencia de un \u00a0sinn\u00famero de ahorradores que concurr\u00edan a sus dependencias. \u00a0\u00a0<\/p>\n
En \u00a0lo \u00a0atinente \u00a0con la procedencia de los \u00a0recursos usados en la constituci\u00f3n de los C.D.A.T. manifest\u00f3: \u00a0\u00a0<\/p>\n
En \u00a0relaci\u00f3n \u00a0con \u00a0los \u00a0$79.000.000, dice, \u00a0hac\u00edan \u00a0parte de un giro hecho por el Ministerio de Hacienda, cuya destinaci\u00f3n \u00a0era \u00a0desconocida \u00a0en \u00a0virtud \u00a0a \u00a0que \u00a0en \u00a0la \u00a0nota d\u00e9bito de la Caja Agraria no \u00a0figuraba \u00a0si \u00a0era \u00a0dinero \u00a0de \u00a0libre destinaci\u00f3n o pertenec\u00eda a un proyecto en \u00a0ejecuci\u00f3n, \u00a0incertidumbre \u00a0que \u00a0no \u00a0fue \u00a0aclarada \u00a0por el Secretario de la Caja \u00a0Agraria. \u00a0Raz\u00f3n \u00a0por \u00a0la \u00a0cual, \u00a0acota \u00a0el \u00a0declarante, \u00a0el \u00a0dinero permaneci\u00f3 \u00a0bastante tiempo quieto, pues no se pod\u00eda ejecutar. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Los $100.000.000, explica, fueron apropiados \u00a0para \u00a0la \u00a0pavimentaci\u00f3n \u00a0del municipio de Primavera, sin que mediara compromiso \u00a0alguno, \u00a0en \u00a0virtud \u00a0a \u00a0que la inclemencia del tiempo – en la regi\u00f3n empieza el \u00a0invierno \u00a0en \u00a0abril \u00a0y \u00a0perdura \u00a05 \u00a0meses \u00a0-, \u00a0no \u00a0permit\u00eda la ejecuci\u00f3n de la \u00a0obra. \u00a0\u00a0<\/p>\n
– \u00a0Los \u00a0recursos \u00a0restantes, \u00a0complementa, \u00a0pertenec\u00edan a partidas de libre inversi\u00f3n. \u00a0\u00a0<\/p>\n
– \u00a0En \u00a0lo \u00a0que \u00a0concierne \u00a0al C.D.A.T. 111, \u00a0expresa, \u00a0que \u00a0los \u00a0$400.000.000 \u00a0hac\u00edan \u00a0parte del convenio celebrado entre el \u00a0Departamento \u00a0del \u00a0Vichada \u00a0y \u00a0el \u00a0ICEL, \u00a0que \u00a0en \u00a0ese momento transitaba por el \u00a0estudio \u00a0de \u00a0factibilidad \u00a0que \u00a0adelantaba \u00a0la \u00a0empresa \u00a0Venezolana. \u00a0Aclara que \u00a0habi\u00e9ndose \u00a0 cancelado \u00a0 algunos \u00a0 valores \u00a0a \u00a0Venezuela, \u00a0qued\u00f3 \u00a0la \u00a0suma \u00a0de \u00a0$1.400.000.000 \u00a0para \u00a0utilizar en un largo plazo, debido al dilatado tramite que \u00a0deb\u00eda \u00a0seguir \u00a0para \u00a0ejecutar \u00a0el contrato, de ah\u00ed que se hubiese convenido un \u00a0t\u00e9rmino \u00a0de \u00a02 a\u00f1os para su ejecuci\u00f3n. Cantidad que se invirti\u00f3,\u00a0\u00a0 \u00a0$400.000.000 \u00a0en \u00a0la \u00a0constituci\u00f3n \u00a0de un C.D.A.T en la Cooperativa CORANDINA y \u00a0$1.000.000.000 \u00a0en \u00a0una \u00a0empresa \u00a0corredora \u00a0de \u00a0bolsa denominada ARFIN, la cual \u00a0cancel\u00f3 correctamente tanto el capital como los intereses. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Precisa, \u00a0que \u00a0ni \u00a0antes \u00a0ni \u00a0al momento de \u00a0constituir \u00a0este \u00a0C.D.A.T., \u00a0ninguna \u00a0entidad inform\u00f3 que la Cooperativa estaba \u00a0atravesando \u00a0por \u00a0una \u00a0crisis financiera; lo que si recuerda, es que la Tesorera \u00a0del \u00a0Departamento \u00a0dijo \u00a0que \u00a0hab\u00eda \u00a0recibido \u00a0un oficio procedente del DANCOOP \u00a0solicitando \u00a0informaran \u00a0si \u00a0ten\u00edan \u00a0inversiones \u00a0con \u00a0CORANDINA, sin que en su \u00a0tenor \u00a0se registrara que la Cooperativa estuviera intervenida; por consiguiente, \u00a0le \u00a0pidi\u00f3 \u00a0avisara sobre las inversiones realizadas, actuaci\u00f3n que estima pudo \u00a0ocurrir \u00a0entre \u00a0los \u00a0meses \u00a0de \u00a0agosto y septiembre de 1.996. Precisa que cuando \u00a0estuvo \u00a0en \u00a0el \u00a0DANCOOP, \u00a0le \u00a0preguntaron sobre el motivo por el cual averiguaba \u00a0acerca \u00a0de \u00a0la \u00a0Cooperativa, \u00a0contestando que el Departamento quer\u00eda hacer unas \u00a0inversiones en ella, sin que hubiese reparo alguno. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Tampoco \u00a0supo \u00a0que \u00a0los \u00a0C.D.T. \u00a0hubieran \u00a0vencido, \u00a0 s\u00f3lo \u00a0 recuerda \u00a0 que \u00a0 dirigieron \u00a0 un \u00a0 oficio \u00a0a \u00a0la \u00a0Cooperativa \u00a0manifest\u00e1ndole \u00a0que \u00a0no \u00a0prorrogar\u00edan el t\u00e9rmino, por lo que har\u00edan efectivo \u00a0el t\u00edtulo. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Luego \u00a0precisa \u00a0las \u00a0peculiaridades \u00a0de los \u00a0C.D.T., \u00a0as\u00ed: \u00a0Producen \u00a0rentabilidad \u00a0a \u00a0quienes los adquieren y se encuentran \u00a0respaldados \u00a0en \u00a0la \u00a0Bolsa \u00a0de \u00a0Valores, \u00a0comoquiera \u00a0que \u00a0pueden \u00a0negociarse en \u00a0cualquier \u00a0momento \u00a0seg\u00fan \u00a0el corredor de bolsa que lo asesor\u00f3. En lo que toca \u00a0con los C.D.A.T. , dice no tener conocimiento de su funcionamiento. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Al ser confrontado con el atestado de la ex \u00a0tesorera, \u00a0en \u00a0relaci\u00f3n \u00a0a \u00a0que \u00a0los \u00a0C.D.A.T. \u00a0eran \u00a0los \u00fanicos expedidos por \u00a0CORANDINA \u00a0y \u00a0autorizados \u00a0por \u00a0\u00e9l, \u00a0manifiesta \u00a0que el concepto que rindi\u00f3 al \u00a0Gobernador \u00a0siempre \u00a0fue \u00a0encaminado \u00a0a \u00a0la \u00a0inversi\u00f3n \u00a0en C.D.T., ya que ellos \u00a0fueron \u00a0los ofrecidos por CORANDINA, tal como se le orden\u00f3 a la Tesorera en los \u00a0escritos \u00a0respectivos, adem\u00e1s controvierte la aseveraci\u00f3n atestando que dentro \u00a0de \u00a0sus funciones no se encuentra la de revisar los t\u00edtulos, ni dar visto bueno \u00a0sobre \u00a0 esa \u00a0clase \u00a0de \u00a0t\u00edtulos, \u00a0restringiendo \u00a0su \u00a0gesti\u00f3n \u00a0a \u00a0verificar \u00a0la \u00a0existencia \u00a0legal \u00a0de \u00a0la \u00a0Cooperativa \u00a0y \u00a0la \u00a0rentabilidad de la inversi\u00f3n, de \u00a0acuerdo con el encargo que le hiciera el Gobernador. \u00a0\u00a0<\/p>\n
En \u00a0punto a la recomendaci\u00f3n extendida por \u00a0WILLIAM \u00a0MALAGON, \u00a0agrega, que la misma fue matizada con la afirmaci\u00f3n de que a \u00a0\u00e9l \u00a0la \u00a0Cooperativa \u00a0le \u00a0deb\u00eda \u00a0m\u00e1s \u00a0de \u00a0cien \u00a0millones de pesos, y que en un \u00a0momento \u00a0 determinado \u00a0 responder\u00eda \u00a0 hasta \u00a0 por \u00a0 ese \u00a0 monto. \u00a0La \u00a0carta \u00a0de \u00a0recomendaci\u00f3n, \u00a0 dice, \u00a0 debe \u00a0 reposar \u00a0 en \u00a0 la \u00a0 carpeta \u00a0 que \u00a0entreg\u00f3 \u00a0al \u00a0Gobernador. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Precisa que a despecho de que los doscientos \u00a0millones \u00a0de \u00a0pesos \u00a0iniciales \u00a0no \u00a0hab\u00edan \u00a0sido cancelados, se invirtieron los \u00a0cuatrocientos \u00a0millones \u00a0restantes, \u00a0habida \u00a0cuenta que los intereses del primer \u00a0trimestre \u00a0del \u00a0C.D.A.T. \u00a0028 fueron cancelados cumplidamente, adem\u00e1s de que en \u00a0la \u00a0Cooperativa \u00a0se \u00a0le \u00a0informaba \u00a0que \u00a0estaban captando muchos recursos que la \u00a0convert\u00edan \u00a0en \u00a0una \u00a0empresa \u00a0solvente \u00a0y \u00a0s\u00f3lida \u00a0en \u00a0el \u00a0mercado financiero. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Por \u00faltimo afirma que, CORANDINA gir\u00f3 los \u00a0cheques \u00a0para \u00a0pagar \u00a0el \u00a0capital \u00a0y \u00a0los intereses, los cuales fueron devueltos \u00a0inicialmente \u00a0por falta del sello de seguridad, y despu\u00e9s por estar intervenida \u00a0la \u00a0Cooperativa \u00a0por \u00a0el \u00a0DANCOOP. No empece lo anterior, a\u00f1ade, se adelantaron \u00a0las \u00a0 acciones \u00a0 civiles \u00a0 pertinentes, \u00a0logr\u00e1ndose \u00a0recuperar \u00a0$92.000.000, \u00a0y \u00a0embargarse varios lotes de terreno (fl. 337 c.o.1.). \u00a0\u00a0<\/p>\n
4.9. \u00a0La \u00a0Fiscal\u00eda \u00a031 \u00a0Delegada \u00a0ante los \u00a0Juzgados \u00a0Penales \u00a0del \u00a0Circuito \u00a0con sede en Puerto Carre\u00f1o, a solicitud de la \u00a0Fiscal\u00eda, \u00a0inform\u00f3 \u00a0que \u00a0en \u00a0ese \u00a0Despacho cursa la investigaci\u00f3n No. 427-F31 \u00a0contra \u00a0la \u00a0otrora \u00a0Secretaria \u00a0de \u00a0Salud \u00a0del Vichada, BEATRIZ EUGENIA RENTERIA \u00a0CASTILLO, \u00a0por \u00a0haber \u00a0autorizado con oficio del 21 de junio de 1.996 a ANA RITA \u00a0DUCUARA \u00a0DE \u00a0MUJICA, \u00a0para \u00a0que constituyera el C.D.T. No. 113 en CORANDINA, por \u00a0valor \u00a0 de \u00a0 $350.000.000, \u00a0con \u00a0aportes \u00a0recibidos \u00a0de \u00a0la \u00a0loter\u00eda \u00a0la \u00a0Nueve \u00a0Millonaria, \u00a0el \u00a0cual \u00a0no \u00a0fue \u00a0cancelado por la liquidaci\u00f3n de la Cooperativa. \u00a0(fl. 350 c.o.2.) \u00a0\u00a0<\/p>\n
4.10. Informe pericial rendido por el C.T.I. \u00a0atinente \u00a0al \u00a0contrato \u00a0interadministrativo No. 141 de 1.995. En el se determina \u00a0que \u00a0los \u00a0fondos \u00a0para su ejecuci\u00f3n fueron recibidos por parte de la Tesorer\u00eda \u00a0Departamental \u00a0en el mes de octubre de 1.995, mediante una consignaci\u00f3n inicial \u00a0de \u00a0$189.000.000; cuant\u00eda con la cual se dio apertura a la cuenta corriente No. \u00a0000920-4 \u00a0denominada \u00a0\u201cpavimentaci\u00f3n \u00a0v\u00edas \u00a0urbanas \u00a0la Primavera\u201d; que su \u00a0objeto \u00a0es \u00a0la \u00a0construcci\u00f3n de obras de pavimentaci\u00f3n de las v\u00edas urbanas de \u00a0la Primavera, en un plazo de 12 meses. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Se \u00a0comprob\u00f3 \u00a0que \u00a0el \u00a020 \u00a0de noviembre de \u00a01.995, \u00a0se \u00a0firm\u00f3 \u00a0por \u00a0parte del Supervisor de Inv\u00edas, el Secretario de Obras \u00a0P\u00fablicas \u00a0y \u00a0el \u00a0interventor de la Secretar\u00eda de Obras P\u00fablicas, con el visto \u00a0bueno \u00a0del Gobernador ALVARO LONDO\u00d1O ARISTIZABAL, el acta No. 001, la que en el \u00a0numeral \u00a04\u00ba \u00a0consign\u00f3 \u00a0\u201c Teniendo en cuenta que la consecuci\u00f3n de agregados \u00a0para \u00a0concreto \u00a0solo \u00a0es \u00a0posible en los meses de verano \u201c se fij\u00f3 como fecha \u00a0para dar inicio a las obras el 1 de diciembre de 1.996. \u00a0\u00a0<\/p>\n
En el libro auxiliar de bancos, se verific\u00f3 \u00a0que \u00a0el \u00a018 \u00a0de marzo se hizo un retiro por $100.000.000 con destino a CORANDINA \u00a0LTDA. \u00a0\u00a0<\/p>\n
De \u00a0igual manera, qued\u00f3 claro que el 18 de \u00a0abril \u00a0de \u00a0ese a\u00f1o, se reunieron en Primavera, el Secretario de Obras P\u00fablicas \u00a0del \u00a0Departamento, el ingeniero Interventor y el Ingeniero residente de la obra, \u00a0para \u00a0dar inicio a la ejecuci\u00f3n del contrato. Tambi\u00e9n, que a partir del mes de \u00a0junio de 1.996 se iniciaron los giros a cargo del contrato. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Concluye el peritaje, que la administraci\u00f3n \u00a0demor\u00f3 \u00a04 \u00a0meses \u00a0y medio el inicio de la ejecuci\u00f3n de la obra, tiempo durante \u00a0el \u00a0cual \u00a0no \u00a0podr\u00eda producir erogaci\u00f3n alguna que afectara el contrato. Y que \u00a0no \u00a0existe \u00a0documento \u00a0que justifique la inejecuci\u00f3n del contrato entre el 1 de \u00a0diciembre de 1.995 y el 18 de abril del a\u00f1o siguiente. \u00a0\u00a0<\/p>\n
A \u00a0este \u00a0medio \u00a0de \u00a0prueba \u00a0se acompa\u00f1aron \u00a0copias de los siguientes documentos: \u00a0\u00a0<\/p>\n
– \u00a0 Contrato \u00a0interadministrativo \u00a0141-95 \u00a0(fl.392 c.o.2). \u00a0\u00a0<\/p>\n
– Acta No. 001 del 20 de noviembre de 1.995 \u00a0(fl.397 c.o.2). \u00a0\u00a0<\/p>\n
– Acta de iniciaci\u00f3n de obra de fecha 18 de \u00a0abril de 1.996 (fl.398 c.o.2). \u00a0\u00a0<\/p>\n
4.11. \u00a0Informe \u00a0pericial \u00a0sobre el convenio \u00a0interadministrativo \u00a0No. \u00a0219 \u00a0del 16 de mayo de 1.996, mediante el cual el ICEL \u00a0transfiere \u00a0 la \u00a0 suma \u00a0de \u00a0$1.411.000.000, \u00a0para \u00a0iniciar \u00a0las \u00a0obras \u00a0de\u00a0 \u00a0construcci\u00f3n \u00a0 del \u00a0 proyecto \u00a0de \u00a0interconexi\u00f3n \u00a0entre \u00a0el \u00a0sistema \u00a0nacional \u00a0interconectado \u00a0 Venezolano \u00a0 y \u00a0la \u00a0poblaci\u00f3n \u00a0de \u00a0Puerto \u00a0Carre\u00f1o \u00a0y\/o \u00a0para \u00a0implementar \u00a0proyecto de suministro de energ\u00eda las veinticuatro horas del d\u00eda, \u00a0en \u00a0un \u00a0plazo \u00a0de \u00a02 \u00a0a\u00f1os. \u00a0El \u00a0manejo \u00a0de estos recursos se hizo en la cuenta \u00a0corriente No. 14188-9\u00a0 del Banco Ganadero Sucursal Niza. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Dentro \u00a0del apartado dedicado al an\u00e1lisis, \u00a0se hicieron las siguientes precisiones: \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u201c \u00a0La \u00a0Gobernaci\u00f3n \u00a0del Departamento del \u00a0Vichada \u00a0firm\u00f3 \u00a0con \u00a0el \u00a0ICEL, \u00a0el Convenio Interadministrativo No. 207 el 5 de \u00a0diciembre \u00a0de \u00a01.995, \u00a0por \u00a0valor \u00a0de \u00a0$400.000.000,oo \u00a0cuyo objeto fue efectuar \u00a0estudios \u00a0de \u00a0dise\u00f1o \u00a0de \u00a0la l\u00ednea de interconexi\u00f3n entre el sistema Nacional \u00a0Interconectado de Venezuela y Puerto Carre\u00f1o. \u00a0\u00a0<\/p>\n
El \u00a016 \u00a0de \u00a0mayo \u00a0de \u00a01.996, fue firmado el \u00a0convenio \u00a0interadministrativo \u00a0No. \u00a0219, \u00a0en donde el ICEL transfiere la suma de \u00a0$1.411.000.000, \u00a0para \u00a0iniciar \u00a0las \u00a0obras \u00a0de \u00a0construcci\u00f3n \u00a0del \u00a0proyecto \u00a0de \u00a0interconexi\u00f3n. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Seg\u00fan \u00a0el \u00a0libro \u00a0de \u00a0bancos \u00a0de la cuenta \u00a0corriente \u00a0No. 14188-9 Sucursal Niza Bogot\u00e1, Convenio 219 ICEL Gobernaci\u00f3n, el \u00a05 \u00a0de \u00a0junio \u00a0de \u00a01.996, \u00a0se \u00a0efect\u00faa \u00a0un \u00a0registro \u00a0inicial \u00a0por \u00a0la \u00a0suma \u00a0de \u00a0$1.411.400.000. \u00a0\u00a0<\/p>\n
El \u00a024 de julio de 1.996, se contabiliza un \u00a0retiro \u00a0por \u00a0valor \u00a0de \u00a0$400.000.000 \u00a0con \u00a0el \u00a0cheque No. 1444642, con destino a \u00a0CORANDINA. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Mediante \u00a0Decreto No. 107 del 1 de abril de \u00a01.998, \u00a0se \u00a0orden\u00f3 \u00a0la \u00a0apertura de la licitaci\u00f3n p\u00fablica No. 001 cuyo objeto \u00a0fue \u00a0la\u00a0 \u00a0fabricaci\u00f3n \u00a0y \u00a0suministro \u00a0de los equipos requeridos por la sub \u00a0estaci\u00f3n de Puerto Nuevo y Puerto Carre\u00f1o. \u00a0\u00a0<\/p>\n
A trav\u00e9s de la resoluci\u00f3n No. 471 del 3 de \u00a0agosto \u00a0 de \u00a0 1.998, \u00a0 se \u00a0 declar\u00f3 \u00a0 desierta \u00a0 la \u00a0licitaci\u00f3n \u00a0p\u00fablica \u00a0No. \u00a0001\u2026\u201d. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Con \u00a0 base \u00a0en \u00a0lo \u00a0anterior, \u00a0el \u00a0perito \u00a0concluy\u00f3, \u00a0que \u00a0los \u00a0recursos fueron recibidos en el mes de junio de 1.996, sin \u00a0que \u00a0obre \u00a0soporte \u00a0que \u00a0justifique \u00a0las \u00a0razones por las cuales desde esa fecha \u00a0hasta \u00a0el \u00a0mes \u00a0de \u00a0abril \u00a0de \u00a01.998, no se comprometieron los recursos (fl. 403 \u00a0c.o.2). \u00a0\u00a0<\/p>\n
4.12. \u00a0Informe \u00a0pericial \u00a0acerca \u00a0de \u00a0los \u00a0$21.000.000 \u00a0utilizados en la constituci\u00f3n del C.D.A.T. No. 028, proveniente de \u00a0los \u00a0servicios \u00a0p\u00fablicos. \u00a0Se \u00a0precis\u00f3 \u00a0que \u00a0no existe soporte alguno sobre su \u00a0manejo, \u00a0excepto \u00a0el \u00a0libro auxiliar de bancos, en donde se encuentro registrado \u00a0en \u00a0 la \u00a0cuenta \u00a0corriente \u00a0No. \u00a0735 \u00a0-353 \u00a0– \u00a05 \u00a0\u201cServicios \u00a0P\u00fablicos \u00a0Banco \u00a0Ganadero\u201d, \u00a0el \u00a0desembolso hecho el 29 de marzo de 1.996, por $21.000.000, con \u00a0destino a Corandina (fl.404 c.o.2). \u00a0\u00a0<\/p>\n
4.13. \u00a0Informe \u00a0pericial \u00a0referido \u00a0a \u00a0los \u00a0$79.000.000 \u00a0(fl. 405 c.o.2). Menciona que revisado el libro auxiliar de bancos, \u00a0rotulado \u00a0Caja \u00a0Agraria \u00a0454 – 4 \u201cAportes del presupuesto nacional, aparece la \u00a0siguiente \u00a0anotaci\u00f3n \u00a0para \u00a0el \u00a0a\u00f1o \u00a0de \u00a01.996 \u00a0\u201cMarzo 19, Corandina, Cheque \u00a06224239, por valor de $79.000.000\u201d. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Despu\u00e9s \u00a0 explica \u00a0 que \u00a0acorde \u00a0con \u00a0la \u00a0certificaci\u00f3n \u00a0expedida \u00a0por la Tesorera Departamental el 28 de julio de 1.996, \u00a0el \u00a012 \u00a0de \u00a0julio \u00a0de \u00a01.995 \u00a0aparece \u00a0registrada una consignaci\u00f3n nacional por \u00a0$89.890.890,oo; \u00a0que \u00a0hechas \u00a0las \u00a0averiguaciones \u00a0en \u00a0la Divisi\u00f3n Nacional del \u00a0Tesoro \u00a0se \u00a0pudo establecer que dicho valor correspond\u00eda a la participaci\u00f3n de \u00a0los \u00a0ingresos \u00a0corrientes \u00a0de la naci\u00f3n resguardos ind\u00edgenas, por concepto del \u00a0reaforo \u00a0de \u00a01.994 \u00a0y \u00a0bimestre \u00a0de \u00a0marzo \u00a0y \u00a0abril \u00a0de \u00a01.995. \u00a0Que \u00a0al no ser \u00a0incorporada \u00a0\u00e9sta \u00a0suma \u00a0al \u00a0presupuesto, \u00a0por \u00a0ignorarse\u00a0 \u00a0el soporte que \u00a0indicara \u00a0el \u00a0destino \u00a0del \u00a0giro, se expidi\u00f3 la certificaci\u00f3n aludida, un a\u00f1o \u00a0despu\u00e9s del ingreso de los recursos. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Como \u00a0conclusi\u00f3n \u00a0se\u00f1ala \u00a0el \u00a0perito, que \u00a0atendiendo \u00a0a \u00a0lo \u00a0informado por la ex – tesorera, la administraci\u00f3n se demor\u00f3 \u00a0un \u00a0a\u00f1o \u00a0para conocer la fuente de este recurso, el cual no ha sido incorporado \u00a0al \u00a0presupuesto \u00a0de \u00a0la Gobernaci\u00f3n por no haberse presentado la relaci\u00f3n o el \u00a0soporte \u00a0que \u00a0indicara \u00a0su destinaci\u00f3n, lo cual se vino a saber s\u00f3lo cuando la \u00a0se\u00f1ora \u00a0DOMINGA \u00a0PERDOMO \u00a0DE \u00a0GONZALEZ \u00a0se desplaz\u00f3 a Santaf\u00e9 de Bogot\u00e1 a la \u00a0Divisi\u00f3n \u00a0Nacional \u00a0del \u00a0Tesoro, \u00a0estableciendo que esa suma correspond\u00eda a la \u00a0participaci\u00f3n \u00a0de los ingresos corrientes de la naci\u00f3n – Resguardos Ind\u00edgenas \u00a0-, \u00a0por \u00a0concepto \u00a0de reaforo de 1.994 y bimestre de marzo y abril de 1.995 (fl. \u00a0407 C. O.2). \u00a0\u00a0<\/p>\n
Acompa\u00f1\u00f3 \u00a0 al \u00a0 informe \u00a0 copia \u00a0de \u00a0la \u00a0certificaci\u00f3n \u00a0aludida, \u00a0y \u00a0del \u00a0convenio marco celebrado entre la Gobernaci\u00f3n \u00a0del \u00a0Departamento \u00a0del \u00a0Vichada \u00a0y \u00a0el \u00a0Resguado Ind\u00edgena la Esmeralda para los \u00a0efectos \u00a0del art\u00edculo 25 de la ley 60 de 1.993 y decreto 1386 de 1.994 (fl. 413 \u00a0C.2.O.). \u00a0\u00a0<\/p>\n
4.14. \u00a0Con\u00a0 \u00a0la \u00a0providencia del 26 de \u00a0enero \u00a0de \u00a01.999 \u00a0el Fiscal General de la Naci\u00f3n entre otras decisiones dispuso \u00a0compulsar \u00a0 copias \u00a0 de \u00a0 lo \u00a0 actuado \u00a0 para \u00a0que \u00a0se \u00a0investigara \u00a0la \u00a0posible \u00a0participaci\u00f3n \u00a0en los hechos del ex secretario de Hacienda del Departamento del \u00a0Vichada, abogado PABLO EMILIO TOVAR NARVAEZ (fl.417 c.o.2). \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u00a0 \u00a0<\/p>\n
4.15. \u00a0Junto con el memorial signado por el \u00a0apoderado \u00a0del \u00a0procesado \u00a0con \u00a0el \u00a0cual \u00a0pidi\u00f3 \u00a0la revocatoria de la medida de \u00a0aseguramiento, \u00a0present\u00f3 \u00a0copia de la comunicaci\u00f3n que la Jefe de la Divisi\u00f3n \u00a0de \u00a0asuntos \u00a0legales del DANCOOP remitiera el 18 de junio de 1.997 al Gobernador \u00a0del \u00a0Vichada, \u00a0aludiendo \u00a0a \u00a0la \u00a0consulta que el Mandatario regional le elevara, \u00a0afirmando lo siguiente: \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u201cCon \u00a0anterioridad \u00a0a \u00a0la expedici\u00f3n del \u00a0decreto \u00a0798 \u00a0del \u00a020 \u00a0de \u00a0marzo \u00a0de \u00a01.997, \u00a0por medio del cual se restringe la \u00a0colocaci\u00f3n \u00a0de recursos de las entidades del sector p\u00fablico del orden nacional \u00a0en \u00a0las \u00a0entidades \u00a0bajo la acci\u00f3n y vigilancia del DANCOOP, no existe a la luz \u00a0de \u00a0las \u00a0normas \u00a0legales \u00a0vigentes \u00a0ninguna \u00a0prohibici\u00f3n para que las entidades \u00a0p\u00fablicas \u00a0efectuaran \u00a0dep\u00f3sitos de recursos en la modalidad de certificados de \u00a0ahorro a t\u00e9rmino C.D.A.T en las empresas solidarias\u201d. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Adem\u00e1s, \u00a0incorpor\u00f3 al expediente copia de \u00a0la \u00a0resoluci\u00f3n \u00a0No. \u00a00769 \u00a0del 3 de abril de 1.995, por medio del cual se fijan \u00a0los \u00a0honorarios \u00a0de \u00a0los \u00a0liquidadores \u00a0designados \u00a0por \u00a0el \u00a0DANCOOP \u00a0o \u00a0por las \u00a0entidades \u00a0 sometidas \u00a0 al \u00a0 control \u00a0 y \u00a0vigilancia \u00a0del \u00a0departamento \u00a0(fl.443 \u00a0c.o.2). \u00a0\u00a0<\/p>\n
4.16. En dictamen pericial, que complementa \u00a0los \u00a0anteriores, \u00a0se \u00a0allegaron \u00a0copias \u00a0de \u00a0los cheques consignados en julio de \u00a01.996 \u00a0en \u00a0la \u00a0cuenta No. 0820000038-7 del B.C.H., sucursal MARLY de Santaf\u00e9 de \u00a0Bogot\u00e1 \u00a0cuyo titular es CORANDINA; y del\u00a0\u00a0 No. A 1444642 por valor de \u00a0$400.000.000 \u00a0del \u00a0Banco \u00a0Ganadero \u00a0Sucursal \u00a0Niza \u00a0de Bogot\u00e1, de la cuenta No. \u00a0180141889 \u00a0 cuyo \u00a0 titular \u00a0 es \u00a0 la \u00a0Gobernaci\u00f3n \u00a0del \u00a0Vichada \u00a0(fl. \u00a0525 \u00a0del \u00a0C.2.O.). \u00a0\u00a0<\/p>\n
4.17. \u00a0Con providencia del 12 de febrero de \u00a01.999 \u00a0el Fiscal General de la Naci\u00f3n no revoc\u00f3 la providencia del 26 de enero \u00a0del \u00a0mismo a\u00f1o, por medio de la cual se deneg\u00f3 la revocaci\u00f3n de la detenci\u00f3n \u00a0preventiva, solicitada por su defensor (fl.532 c.o.2). \u00a0\u00a0<\/p>\n
4.18. \u00a0La \u00a0fiscal\u00eda 9\u00aa Especializada (fl. \u00a0581 \u00a0del \u00a0C.O.2) \u00a0inform\u00f3 \u00a0que \u00a0en el proceso No. 7419 adelantado contra MIGUEL \u00a0ALBERTO \u00a0MORENO \u00a0OSPINA y otros, se orden\u00f3 adem\u00e1s de la vinculaci\u00f3n de MORENO \u00a0OSPINA, \u00a0la \u00a0de \u00a0DIANA DEL PILAR GARCIA QUIMBAYA, MARIA ANTONIO ARDILA CRESPO, e \u00a0INES \u00a0 GALEANO \u00a0 PARGA, \u00a0 en \u00a0calidad \u00a0de \u00a0Gerente, \u00a0Secretaria \u00a0Pagadora, \u00a0Jefe \u00a0Administrativo \u00a0y \u00a0auxiliar de servicios generales de CORANDINA; absteni\u00e9ndose, \u00a0por lo dem\u00e1s, de proferir medida de aseguramiento. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Anex\u00f3 \u00a0copia de la relaci\u00f3n de organismos \u00a0del \u00a0Estado \u00a0que \u00a0realizaron \u00a0inversiones, \u00a0precisando \u00a0su cuant\u00eda, entre ellos \u00a0est\u00e1n: \u00a0El Hospital Universitario de Santamar\u00eda, la Caja Promotora de Vivienda \u00a0Militar, y la Tesorer\u00eda de la Gobernaci\u00f3n del Vichada. \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0Tambi\u00e9n \u00a0se \u00a0alleg\u00f3 \u00a0informaci\u00f3n \u00a0vertida \u00a0por \u00a0el \u00a0Fiscal \u00a0Sexto \u00a0Delegado\u00a0 \u00a0ante \u00a0los \u00a0Juzgados Penales del Circuito de Villavicencio, sobre \u00a0las \u00a0diligencias \u00a0previas que impulsa en contra de SORAYA VARGAS PULIDO, EULALIA \u00a0NOHEMI \u00a0JIMENEZ \u00a0RODRIGUEZ, \u00a0MARIA \u00a0EUGENIA \u00a0CHAPARRO \u00a0SAAVEDRA, RODRIGO SARABIA \u00a0RESTREPO, \u00a0agentes \u00a0especiales \u00a0del \u00a0DANCOOP, NESTOR ALFONSO RODRIGUEZ ESPINOSA, \u00a0LUIS \u00a0DARIO \u00a0MIRANDA \u00a0CANO, \u00a0HIDELBRANDO \u00a0MU\u00d1OZ \u00a0LOPEZ \u00a0y \u00a0el \u00a0liquidador de la \u00a0cooperativa \u00a0JOSE \u00a0TOMAS \u00a0SILVA MORANTES, con base en la denuncia instaurada por \u00a0MIGUEL \u00a0ALBERTO MORENO OSPINA el 17 de abril de 1.998; les endilga negligencia y \u00a0abandono \u00a0en \u00a0el cumplimiento de sus deberes frente a CORANDINA LTDA (fl. 585 c. \u00a0o.2). \u00a0\u00a0<\/p>\n
4.19. En declaraci\u00f3n la asesora del DANCOOP \u00a0(hoy \u00a0 Departamento \u00a0 Administrativo \u00a0 Nacional \u00a0de \u00a0la \u00a0Econom\u00eda \u00a0Solidaria \u00a0– \u00a0DANSOCIAL),\u00a0 \u00a0MARIA EUGENIA CHAPARRO SAAVEDRA (FL. 588 C.O.2.) refiere, que \u00a0en \u00a01.996 \u00a0el \u00a0Departamento \u00a0se \u00a0enter\u00f3 \u00a0de \u00a0las \u00a0m\u00faltiples inversiones que se \u00a0estaban \u00a0llevando \u00a0a \u00a0cabo en esa entidad solidaria, presentando un volumen alto \u00a0de \u00a0 ingresos \u00a0de \u00a0dinero \u00a0manejado \u00a0por \u00a0operaciones \u00a0no \u00a0permitidas \u00a0para \u00a0una \u00a0cooperativa \u00a0de \u00a0esa \u00a0clase, \u00a0con \u00a0violaci\u00f3n \u00a0de las normas que aplicaba en ese \u00a0momento \u00a0el Departamento. Fue as\u00ed como despu\u00e9s de muchas quejas formuladas por \u00a0los \u00a0ahorradores\u00a0 \u00a0debido \u00a0a \u00a0la \u00a0no devoluci\u00f3n de sus dineros, y teniendo \u00a0sospechas \u00a0que \u00a0estas \u00a0operaciones \u00a0eran \u00a0ilegales, \u00a0el Departamento orden\u00f3 una \u00a0visita a la Cooperativa. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Refiri\u00e9ndose \u00a0a \u00a0la respuesta que dio a la \u00a0consulta \u00a0elevada \u00a0por \u00a0el Gobernador del Vichada, incorporada al expediente por \u00a0su \u00a0defensor \u00a0como \u00a0soporte \u00a0de \u00a0la \u00a0solicitud \u00a0de \u00a0revocatoria \u00a0de la medida de \u00a0aseguramiento, \u00a0aclar\u00f3 que pregunt\u00e1ndole gen\u00e9ricamente si era posible que las \u00a0entidades \u00a0del \u00a0sector p\u00fablico pod\u00edan depositar recursos en la Cooperativa, la \u00a0respuesta \u00a0la \u00a0proporcion\u00f3 \u00a0en \u00a0iguales t\u00e9rminos de generalidad, por lo tanto, \u00a0afirma, \u00a0de ella no puede deducirse que se hubiese afirmado espec\u00edficamente que \u00a0CORANDINA ten\u00eda facultad para captar recursos de terceros. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Acerca \u00a0de \u00a0la \u00a0naturaleza \u00a0jur\u00eddica \u00a0de \u00a0CORANDINA, \u00a0ense\u00f1a, que es una cooperativa multiactiva con secci\u00f3n de ahorro y \u00a0cr\u00e9dito, \u00a0solidaria, \u00a0regida \u00a0por \u00a0normas especiales del sector cooperativo. Es \u00a0enf\u00e1tica \u00a0en \u00a0aseverar que s\u00f3lo pod\u00eda expedir C.D.A.T.s. a su asociados, pero \u00a0no \u00a0a \u00a0terceros, \u00a0ya \u00a0que \u00a0no \u00a0pose\u00eda \u00a0autorizaci\u00f3n \u00a0para \u00a0ejercer actividades \u00a0financieras. \u00a0 En \u00a0relaci\u00f3n \u00a0con \u00a0los \u00a0hechos \u00a0investigados, \u00a0se\u00f1al\u00f3 \u00a0que \u00a0la \u00a0cooperativa \u00a0sin \u00a0contar \u00a0con \u00a0esa \u00a0atribuci\u00f3n, entreg\u00f3 a la Gobernaci\u00f3n esta \u00a0clase de t\u00edtulos como garant\u00eda de los dep\u00f3sitos recibidos. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Evoca del informe del funcionario visitador \u00a0de \u00a0DANCOOP, \u00a0que \u00a0transmit\u00eda \u00a0una \u00a0situaci\u00f3n \u00a0bastante \u00a0delicada, \u00a0relativa a \u00a0triangulaciones \u00a0que \u00a0se \u00a0ven\u00edan haciendo con otras cooperativas y con personas \u00a0naturales, \u00a0que depositaban sumas millonarias de dinero que eran utilizadas para \u00a0cubrir \u00a0obligaciones \u00a0contra\u00eddas con otras entidades expidiendo C.D.A.T.,\u00a0 \u00a0los \u00a0cuales \u00a0no \u00a0serv\u00edan \u00a0para respaldar esta clase de transacciones por no ser \u00a0negociables. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Complementa, que el Departamento despu\u00e9s de \u00a0analizar \u00a0el informe presentado por los visitadores, decidi\u00f3 tomar posesi\u00f3n de \u00a0la \u00a0Cooperativa \u00a0para \u00a0administrarla \u00a0y ponerla en condiciones de desarrollar su \u00a0objeto \u00a0social, \u00a0prop\u00f3sito \u00a0que \u00a0se \u00a0malogr\u00f3 \u00a0en \u00a0virtud \u00a0al \u00a0grave \u00a0deterioro \u00a0patrimonial \u00a0que \u00a0presentaba, \u00a0el \u00a0que \u00a0al \u00a0empeorar \u00a0d\u00eda \u00a0a d\u00eda, condujo a su \u00a0liquidaci\u00f3n, \u00a0 \u00a0procedimiento \u00a0 \u00a0en \u00a0 \u00a0el \u00a0 \u00a0que \u00a0 \u00a0en \u00a0 \u00a0ese \u00a0 \u00a0instante \u00a0 \u00a0se \u00a0encontraba. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Explica que los C.D.T. son t\u00edtulos valores, \u00a0susceptibles \u00a0de \u00a0todas \u00a0las \u00a0prerrogativas \u00a0que \u00a0a \u00a0esta \u00a0clase de instrumentos \u00a0entrega \u00a0la \u00a0ley \u00a0comercial, privilegios de los que carecen los C.D.A.T., ya que \u00a0ellos \u00a0 son \u00a0 emitidos \u00a0 por \u00a0 las \u00a0cooperativas \u00a0como \u00a0mera \u00a0constancia \u00a0de \u00a0un \u00a0dep\u00f3sito\u00a0 \u00a0de \u00a0ahorro, \u00a0sin que puedan ser endosados ni negociados, siendo \u00a0viable tan s\u00f3lo su cesi\u00f3n entre socios. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Adem\u00e1s, \u00a0anex\u00f3 copia del Decreto No. 2188 \u00a0del \u00a03 \u00a0de \u00a0septiembre \u00a0de 1.997, por medio del cual se modificaron los decretos \u00a01013 de 1.995 y 798 de 1.997 (fl.591 c.o.2). \u00a0\u00a0<\/p>\n
4.20. \u00a0En \u00a0el \u00a0testimonio \u00a0rendido \u00a0por \u00a0el \u00a0liquidador \u00a0de \u00a0CORANDINA JOSE TOMAS SILVA MORANTES (fl. 605 C.O.2.), afirma que \u00a0en \u00a0la \u00a0contabilidad \u00a0de \u00a0la \u00a0Cooperativa \u00a0subsisten \u00a0datos \u00a0de la inversi\u00f3n en \u00a0certificados \u00a0de \u00a0ahorro \u00a0a \u00a0t\u00e9rmino \u00a0hecha \u00a0por \u00a0la Gobernaci\u00f3n del Vichada a \u00a0partir \u00a0del mes de marzo de 1.996 por $200.000.000, $400.000.000 y $350.000.000. \u00a0De \u00a0otro \u00a0lado, recuerda que la Cooperativa fue intervenida en octubre de 1.996, \u00a0cuando \u00a0ya \u00a0hab\u00eda entrado en cesaci\u00f3n de pagos, haciendo imposible cumplir los \u00a0compromisos \u00a0adquiridos \u00a0con \u00a0la \u00a0Gobernaci\u00f3n \u00a0y con otras entidades p\u00fablicas, \u00a0ante su insolvencia econ\u00f3mica. \u00a0\u00a0<\/p>\n
A la pregunta atinente a si not\u00f3 que a los \u00a0ahorros \u00a0recibidos \u00a0por \u00a0cualquier \u00a0concepto \u00a0se \u00a0les hubiese destinado a un fin \u00a0diferente \u00a0al \u00a0previsto \u00a0para esta clase de Cooperativa, afirm\u00f3: \u201cPor el a\u00f1o \u00a0de \u00a01.996, \u00a0se hizo usual una pr\u00e1ctica financiera en las cooperativas conocidas \u00a0como \u00a0triangulaciones \u00a0o \u00a0fondeos \u00a0mediante \u00a0las cuales se obten\u00edan recursos de \u00a0entidades \u00a0 p\u00fablicas \u00a0 como \u00a0en \u00a0este \u00a0caso, \u00a0y \u00a0debo \u00a0aclarar \u00a0aqu\u00ed \u00a0que \u00a0sin \u00a0autorizaci\u00f3n \u00a0esta \u00a0cooperativa \u00a0capt\u00f3 \u00a0recursos \u00a0violando \u00a0normas financieras \u00a0tales \u00a0como \u00a0el \u00a0decreto 1134 de 1.989 sobre captaci\u00f3n masiva\u00a0 y habitual, \u00a0dineros \u00a0que \u00a0se \u00a0dirigieron \u00a0en la mayor\u00eda de los casos a personas naturales y \u00a0jur\u00eddicas \u00a0de \u00a0car\u00e1cter \u00a0privado, \u00a0por \u00a0ejemplo, \u00a0a \u00a0COLEMUL \u00a0S.A., \u00a0y\/o PABLO \u00a0RAMIREZ, \u00a0PREINTEGRADOS \u00a0y\/o \u00a0PEDRO BELTRAN, RICARDO RIZO REY, y otras personas, \u00a0dirigiendo \u00a0los recursos que supuestamente deber\u00edan ser utilizados para colocar \u00a0entre \u00a0el \u00a0p\u00fablico \u00a0de ahorradores exclusivamente a algunas personas o empresas \u00a0como \u00a0ya \u00a0lo \u00a0dije, \u00a0estas \u00a0personas \u00a0o \u00a0empresas evidentemente incumplieron los \u00a0compromisos \u00a0del \u00a0pago \u00a0hechos \u00a0al \u00a0recibir \u00a0los \u00a0recursos de parte de CORANDINA \u00a0llevando \u00a0a \u00a0la \u00a0Cooperativa \u00a0a \u00a0su \u00a0vez \u00a0a \u00a0incumplir con entidades p\u00fablicas o \u00a0privadas \u00a0tales \u00a0como \u00a0Gobernaci\u00f3n \u00a0del \u00a0Vichada, Secretar\u00eda departamental del \u00a0Vichada, \u00a0Caja \u00a0Promotora \u00a0de \u00a0Vivienda \u00a0Militar, \u00a0Hospital \u00a0Universitario de la \u00a0Santamar\u00eda.\u201d. \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0Sobre \u00a0este \u00a0tema \u00a0mas \u00a0adelante \u00a0puntualiza \u00a0el \u00a0declarante: \u00a0\u201cLa \u00a0pr\u00e1ctica \u00a0consist\u00eda \u00a0en \u00a0que \u00a0una \u00a0vez elegido el candidato, persona natural o \u00a0jur\u00eddica, \u00a0que \u00a0recibir\u00eda \u00a0los \u00a0recursos \u00a0en calidad de pr\u00e9stamo, de la misma \u00a0suma \u00a0se \u00a0hacia \u00a0una deducci\u00f3n generalmente en papeles, quedando inmediatamente \u00a0vinculada \u00a0a \u00a0la \u00a0Cooperativa \u00a0como asociado, adquiriendo el derecho de realizar \u00a0este tipo de operaciones\u201d. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Estas \u00a0entidades, \u00a0contin\u00faa el declarante, \u00a0recib\u00edan \u00a0de \u00a0CORANDINA \u00a0los \u00a0recursos \u00a0a \u00a0modo \u00a0de \u00a0cr\u00e9ditos \u00a0que respaldaban \u00a0generalmente \u00a0con \u00a0pagares, \u00a0en la mayor\u00eda de los casos con garant\u00eda personal. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Descarta \u00a0luego, \u00a0que se hubiera encontrado \u00a0evidencia \u00a0de \u00a0la \u00a0presencia \u00a0de egresos por pagos de comisiones por dep\u00f3sitos, \u00a0dejando \u00a0claro \u00a0que \u00a0la \u00a0\u00fanica \u00a0persona que portaba t\u00edtulos en blanco, sellos, \u00a0protectores, \u00a0cheques, \u00a0pagares, \u00a0de \u00a0forma \u00a0permanente \u00a0cuando \u00a0se desplazaba a \u00a0varias \u00a0 ciudades \u00a0 del \u00a0 pa\u00eds \u00a0era \u00a0el \u00a0gerente\u00a0 \u00a0MIGUEL \u00a0ALBERTO \u00a0MORENO \u00a0OSPINA. \u00a0\u00a0<\/p>\n
En el cumplimiento de sus funciones, a\u00f1ade, \u00a0el \u00a0DANCOOP \u00a0dos veces al a\u00f1o requer\u00eda a las cooperativas para que enviaran la \u00a0informaci\u00f3n \u00a0contable. \u00a0Fue as\u00ed, como con base en la informaci\u00f3n suministrada \u00a0por \u00a0CORANDINA \u00a0de \u00a0los \u00a0meses \u00a0de \u00a0agosto, \u00a0septiembre \u00a0y \u00a0octubre de 1.996, el \u00a0Departamento \u00a0decidi\u00f3 \u00a0congelar \u00a0sus \u00a0fondos \u00a0en \u00a0los \u00a0bancos \u00a0y posteriormente \u00a0intervenirla administrativamente. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Fija \u00a0como \u00a0causa \u00a0del incumplimiento en el \u00a0pago \u00a0de las obligaciones por parte de CORANDINA, la omisi\u00f3n en la cancelaci\u00f3n \u00a0de \u00a0los \u00a0cr\u00e9ditos \u00a0otorgados, \u00a0y \u00a0los \u00a0resultados \u00a0negativos \u00a0de \u00a0los \u00a0procesos \u00a0adelantados \u00a0con \u00a0ese \u00a0prop\u00f3sito, \u00a0debido \u00a0al \u00a0grave \u00a0estado de iliquidez de la \u00a0Cooperativa, \u00a0afirma \u00a0el \u00a0declarante, \u00a0habida cuenta que los grandes deudores no \u00a0han \u00a0pagado \u00a0las \u00a0obligaciones \u00a0que suman mas de $7.500.000.000, por ejemplo, la \u00a0deuda \u00a0 de \u00a0FUNDEMIN \u00a0y\/o\u00a0 \u00a0PEDRO \u00a0BELTRAN \u00a0a \u00a0favor \u00a0de \u00a0CORANDINA \u00a0es \u00a0de \u00a0$1.500.000.000, \u00a0 la \u00a0 obligaci\u00f3n \u00a0 de \u00a0Preintegrados \u00a0y\/o \u00a0OSCAR \u00a0MENDEZ \u00a0vale \u00a0$3.500.000.000., \u00a0y de Pablo Ram\u00edrez y\/O Colemul asciende a $2.800.000.000; con \u00a0el \u00a0agravante \u00a0de \u00a0que \u00a0varias \u00a0de \u00a0estas personas han desaparecido; optaron por \u00a0ofrecer \u00a0bienes \u00a0en daci\u00f3n de pago a las entidades acreedoras, entre ellas a la \u00a0Gobernaci\u00f3n \u00a0 del \u00a0Vichada, \u00a0una \u00a0planta \u00a0industrial \u00a0de \u00a0producci\u00f3n \u00a0de \u00a0papa \u00a0precocida \u00a0como \u00a0daci\u00f3n \u00a0en \u00a0pago, \u00a0cuyo \u00a0valor \u00a0en \u00a0ese \u00a0momento pod\u00eda ser de \u00a0$550.000.000. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Como \u00a0una \u00a0nueva \u00a0causa \u00a0de \u00a0la \u00a0imposible \u00a0recuperaci\u00f3n \u00a0del \u00a0dinero, se\u00f1ala el declarante, el hecho de haber expedido la \u00a0Cooperativa \u00a0como \u00a0respaldo C.D.A.T.s, los cuales son papeles que no ostentan la \u00a0condici\u00f3n \u00a0de t\u00edtulos valores, pues no son endosables, ni negociables, tampoco \u00a0prestan \u00a0m\u00e9rito ejecutivo, s\u00f3lo certifican que el depositante tiene ahorros en \u00a0la \u00a0Cooperativa. \u00a0Adem\u00e1s, \u00a0para \u00a0su \u00a0expedici\u00f3n \u00a0CORANDINA \u00a0no se ci\u00f1\u00f3 a las \u00a0exigencias \u00a0previstas \u00a0en \u00a0el \u00a0Decreto \u00a01134 de 1.989, entre ellas constituir un \u00a0fondo \u00a0de \u00a0liquidez, \u00a0el \u00a0cual \u00a0nunca \u00a0cre\u00f3, \u00a0ni \u00a0pidi\u00f3 \u00a0la autorizaci\u00f3n para \u00a0constituir \u00a0 su \u00a0 secci\u00f3n \u00a0 de \u00a0 ahorr\u00f3 \u00a0y \u00a0cr\u00e9dito, \u00a0que \u00a0era \u00a0un \u00a0requisito \u00a0imprescindible \u00a0para \u00a0realizar este tipo de operaciones, por ser una Cooperativa \u00a0Multiactiva. \u00a0Ahora,\u00a0 \u00a0los \u00a0cr\u00e9ditos \u00a0por \u00a0cuant\u00eda superior a $10.000.000 \u00a0deb\u00edan \u00a0ser \u00a0avalados \u00a0con \u00a0garant\u00eda \u00a0real \u00a0y \u00a0no \u00a0personal \u00a0como \u00a0lo \u00a0hizo la \u00a0COOPERATIVA, \u00a0proceder \u00a0que \u00a0califica el declarante de la siguiente manera \u201csi \u00a0me \u00a0lo \u00a0permite \u00a0doctor, \u00a0yo \u00a0dir\u00eda que lo que se hizo en CORANDINA, al otorgar \u00a0estos \u00a0recursos \u00a0es \u00a0un \u00a0exabrupto \u00a0no \u00a0tiene \u00a0ninguna \u00a0l\u00f3gica \u00a0econ\u00f3mica, \u00a0ni \u00a0financiera, \u00a0fue \u00a0una \u00a0feria de recursos\u201d. Mas adelante expres\u00f3: \u201cCORANDINA \u00a0ni \u00a0siquiera \u00a0debi\u00f3 recibir esos dineros, pues su relaci\u00f3n de endeudamiento no \u00a0le \u00a0hubiere \u00a0permitido \u00a0captar dineros en semejante cuant\u00eda, y por lo tanto, el \u00a0riesgo \u00a0 \u00a0no \u00a0 se \u00a0 corri\u00f3 \u00a0 solamente \u00a0 al \u00a0 colocarlos \u00a0 sino \u00a0 tambi\u00e9n \u00a0 al \u00a0captarlos\u201d. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Desde \u00a0este \u00a0mismo \u00e1ngulo, agrega, sumados \u00a0todos \u00a0los \u00a0bienes \u00a0de \u00a0la \u00a0Cooperativa no alcanzan el 35 o 40% del valor de sus \u00a0compromisos \u00a0econ\u00f3micos, \u00a0am\u00e9n \u00a0de \u00a0que, considera, los cr\u00e9ditos no se pueden \u00a0recuperar \u00a0dado que en el caso de PREINTEGRADOS y\/o OSCAR RAMIREZ y FUNDEMIN y\/o \u00a0PEDRO BELTRAN adem\u00e1s de insolventarse\u00a0 desaparecieron. \u00a0\u00a0<\/p>\n
4.21. \u00a0La \u00a0Fiscal\u00eda \u00a031 \u00a0Delegada ante los \u00a0Jueces \u00a0Penales \u00a0del \u00a0Circuito \u00a0con \u00a0sede en Puerto Carre\u00f1o, remiti\u00f3 copia del \u00a0proceso \u00a0que \u00a0adelanta \u00a0contra \u00a0la \u00a0ex \u00a0Secretaria de Salud del Departamento del \u00a0Vichada, \u00a0BEATRIZ EUGENIA RENTERIA CASTILLO, por la constituci\u00f3n de un C.D.A.T. \u00a0por \u00a0valor \u00a0de $ 350.000.000 en CORANDINA. Investigaci\u00f3n que tuvo como sustento \u00a0la \u00a0 denuncia \u00a0 formulada \u00a0por \u00a0el \u00a0Contralor \u00a0Departamental \u00a0de \u00a0ese \u00a0entonces; \u00a0importando \u00a0relacionar \u00a0aquellas \u00a0piezas procesales que conducen al objeto de la \u00a0investigaci\u00f3n: \u00a0\u00a0<\/p>\n
4.21.1. \u00a0Indagatoria \u00a0de \u00a0BEATRIZ \u00a0EUGENIA \u00a0RENTERIA \u00a0CASTILLO, \u00a0en donde manifiesta que el 19 de junio de 1.996 constituy\u00f3 \u00a0con \u00a0dineros \u00a0de \u00a0la Secretar\u00eda de Salud del Departamento del Vichada un C.D.T. \u00a0en \u00a0CORANDINA, \u00a0por valor de $350.000.000, suma que no fue reintegrada junto con \u00a0los \u00a0intereses \u00a0respectivos, \u00a0a su vencimiento en el mes de septiembre, debido a \u00a0que \u00a0la \u00a0Cooperativa \u00a0fue intervenida por el DANCOOP. Motivo por el cual otorg\u00f3 \u00a0poder \u00a0 al \u00a0 abogado \u00a0 AURELIO \u00a0 CASTRO \u00a0 PARRA \u00a0quien \u00a0adelant\u00f3 \u00a0las \u00a0acciones \u00a0correspondientes, \u00a0 \u00a0sin \u00a0 \u00a0que \u00a0 \u00a0se \u00a0 haya \u00a0 recuperado \u00a0 la \u00a0 totalidad \u00a0 del \u00a0dinero. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Recapitulando dice que en el a\u00f1o de 1.996, \u00a0le \u00a0hizo \u00a0saber \u00a0al Gobernador ALVARO LONDO\u00d1O ARISTIZABAL que la Secretar\u00eda de \u00a0Salud \u00a0contaba \u00a0con \u00a0un \u00a0dinero para constituir un C.D.T., quien en virtud a que \u00a0tambi\u00e9n \u00a0dispon\u00eda \u00a0de \u00a0recursos \u00a0con \u00a0esos \u00a0fines, \u00a0se puso en contacto con el \u00a0Secretario \u00a0de Hacienda Dr. PABLO EMILIO TOVAR NARVAEZ, con el fin de determinar \u00a0en \u00a0qu\u00e9 entidad se hac\u00eda la inversi\u00f3n, seleccionando a CORANDINA. Cooperativa \u00a0que \u00a0reun\u00eda \u00a0los \u00a0requisitos \u00a0de \u00a0entidad \u00a0financiera, \u00a0tal \u00a0como lo exig\u00eda el \u00a0Decreto \u00a0359 \u00a0de \u00a01.995, para lo cual obtuvieron los balances\u00a0 de los a\u00f1os \u00a0de \u00a01.994 \u00a0y \u00a01.995, \u00a0las \u00a0cuenta \u00a0de \u00a0ahorro \u00a0y \u00a0corrientes; documentaci\u00f3n que \u00a0sometida \u00a0al \u00a0an\u00e1lisis \u00a0del \u00a0Secretario \u00a0de Hacienda, arroj\u00f3 como resultado su \u00a0idoneidad \u00a0para \u00a0realizar \u00a0este \u00a0tipo \u00a0de \u00a0operaciones, diagn\u00f3stico que le hizo \u00a0saber al Gobernador verbalmente. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Finaliza su indagatoria, aseverando, que de \u00a0acuerdo \u00a0con \u00a0lo \u00a0establecido \u00a0por \u00a0el \u00a0art. \u00a016 \u00a0del decreto 1134 de 1.989, los \u00a0art\u00edculos \u00a098 y 99 de la ley 79 de 1.988, el art. 1\u00ba del decreto 111 de 1.989, \u00a0los \u00a0art\u00edculos 3,6,16, y 17 del decreto 1134 de 1.989, las Cooperativas estaban \u00a0facultadas \u00a0para \u00a0organizarcen \u00a0como \u00a0entidades \u00a0financieras, y las de car\u00e1cter \u00a0multiactivo \u00a0para \u00a0cumplir \u00a0actividades financieras, las cuales eran vigiladas y \u00a0controladas \u00a0por \u00a0el DANCOOP. Por lo tanto, considera que el hecho de constituir \u00a0el \u00a0C.D.T., \u00a0no \u00a0gener\u00f3 \u00a0ninguna \u00a0irregularidad, endilgando al DANCOOP no haber \u00a0actuado \u00a0oportunamente \u00a0en cumplimiento de las funciones de vigilancia y control \u00a0que le concern\u00edan (fl. 659 c.o.3).\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0<\/p>\n
4.22. \u00a0El \u00a0Fiscal \u00a09\u00ba \u00a0Delegado \u00a0para \u00a0los \u00a0Juzgados \u00a0Penales \u00a0del \u00a0Circuito de Villavicencio ados\u00f3 al expediente copia del \u00a0proceso \u00a0que le sigue al gerente de la Cooperativa MIGUEL ALBERTO MORENO OSPINA, \u00a0cuya \u00a0s\u00edntesis \u00a0de \u00a0realizar\u00e1 \u00a0mas \u00a0adelante \u00a0por \u00a0conformar un anexo (fl. 665 \u00a0c.2.o.). \u00a0\u00a0<\/p>\n
4.2.3. \u00a0En \u00a0declaraci\u00f3n, \u00a0el \u00a0arquitecto \u00a0WILLIAM \u00a0EDUARDO MALAGON OVIEDO, asevera haber conocido a MIGUEL ALBERTO MORENO, \u00a0como \u00a0representante \u00a0legal \u00a0de \u00a0CORANDINA, \u00a0en virtud de la venta que hizo de un \u00a0lote \u00a0para \u00a0desarrollar un programa de vivienda, raz\u00f3n por la cual se afili\u00f3 a \u00a0la Cooperativa. \u00a0\u00a0<\/p>\n
En \u00a0lo \u00a0que \u00a0tiene que ver con el procesado \u00a0LONDO\u00d1O \u00a0ARISTIZABAL, \u00a0dice, \u00a0haberlo \u00a0conocido \u00a0despu\u00e9s \u00a0de \u00a03 a\u00f1os de hacer \u00a0presencia \u00a0comercial \u00a0en \u00a0el \u00a0departamento \u00a0del \u00a0Vichada, \u00a0siendo posteriormente \u00a0contratado por \u00e9l para construir el polideportivo. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Refiere \u00a0que \u00a0MIGUEL \u00a0MORENO le sugiri\u00f3 le \u00a0ayudara \u00a0a conseguir instituciones p\u00fablicas, comoquiera que le ley les ordenaba \u00a0no \u00a0tener \u00a0dinero \u00a0en \u00a0cuentas ociosas, por lo que deb\u00edan buscarles rendimiento \u00a0financiero. \u00a0Fue \u00a0bajo esas circunstancias en que, dice,\u00a0 present\u00f3 a estas \u00a0dos \u00a0personas, \u00a0descartando haber asesorado al Gobernador en lo atinente con las \u00a0garant\u00edas, \u00a0con \u00a0el \u00a0argumento \u00a0que \u00a0no \u00a0era \u00a0la \u00a0persona \u00a0indicada \u00a0para \u00a0esos \u00a0menesteres, \u00a0ya \u00a0que \u00a0el \u00a0Departamento \u00a0deb\u00eda contar con asesores encargados de \u00a0establecer \u00a0 \u00a0la \u00a0 \u00a0fiabilidad \u00a0 \u00a0y \u00a0 \u00a0confiabilidad \u00a0 de \u00a0 ese \u00a0 ente \u00a0 (fl.669 \u00a0c.o.3). \u00a0\u00a0<\/p>\n
4.2.4. En su declaraci\u00f3n, el ex gerente de \u00a0CORANDINA, \u00a0MIGUEL \u00a0ALBERTO \u00a0MORENO OSPINA, relata que como la Cooperativa\u00a0 \u00a0necesitaba \u00a0recursos para moverse en el \u00e1mbito financiero y a su vez prestar un \u00a0servicio \u00a0a \u00a0sus asociados, contact\u00f3 al Gobernador del Vichada v\u00eda telef\u00f3nica \u00a0a \u00a0trav\u00e9s \u00a0del \u00a0arquitecto \u00a0WIILLIAM \u00a0MALAGON. \u00a0Luego, \u00a0evoca, \u00a0le present\u00f3 el \u00a0paquete \u00a0de \u00a0servicios \u00a0que \u00a0ofrec\u00eda \u00a0y \u00a0atendiendo lo dispuesto por la ley que \u00a0facultaba \u00a0a \u00a0Gobernadores y Alcaldes para hacer dep\u00f3sitos en las Cooperativas, \u00a0el \u00a0burgomaestre \u00a0autoriz\u00f3 un dep\u00f3sito de la Secretar\u00eda de Salud y otro de la \u00a0Tesorer\u00eda \u00a0del \u00a0Vichada. \u00a0Vencidos \u00a0los t\u00edtulos, a\u00f1ade,\u00a0 CORANDINA gir\u00f3 \u00a0los \u00a0cheques \u00a0pagando la captaci\u00f3n y sus intereses, los cuales no fueron hechos \u00a0efectivos \u00a0en \u00a0raz\u00f3n \u00a0a \u00a0que la Directora Nacional del DANCOOP en asocio con el \u00a0director \u00a0regional \u00a0de Villavicencio, de manera irregular orden\u00f3 cancelar todas \u00a0las \u00a0cuentas \u00a0de \u00a0la \u00a0cooperativa por medio de la resoluci\u00f3n No. 2653 del 27 de \u00a0septiembre \u00a0de \u00a01.996, \u00a0y por su mala administraci\u00f3n se produjo la liquidaci\u00f3n \u00a0decretada \u00a0con \u00a0la \u00a0resoluci\u00f3n \u00a0del \u00a015 \u00a0de \u00a0diciembre \u00a0de \u00a01.997. \u00a0A estos dos \u00a0funcionarios \u00a0les \u00a0endilga la responsabilidad de no haberse devuelto el dinero a \u00a0la Gobernaci\u00f3n. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Particularizando explica, que por raz\u00f3n de \u00a0la \u00a0compra de un lote que la Cooperativa hizo al arquitecto MALAGON, le coment\u00f3 \u00a0que \u00a0la \u00a0fuente \u00a0de \u00a0los \u00a0recursos \u00a0de CORANDINA era la captaci\u00f3n de dineros de \u00a0entes \u00a0territoriales, y como su interlocutor le confesara tener contratos con el \u00a0Gobernador \u00a0y \u00a0el \u00a0Alcalde, le solicit\u00f3 lo relacionara con ellos para ofrecerle \u00a0los \u00a0servicios \u00a0de \u00a0la \u00a0Cooperativa, \u00a0como \u00a0as\u00ed ocurri\u00f3. Momento en el cual le \u00a0present\u00f3 \u00a0el \u00a0paquete de servicios, lo enter\u00f3 hasta del mas m\u00ednimo detalle, y \u00a0le entreg\u00f3 la documentaci\u00f3n legal expedida por el DANCOOP. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Precisa \u00a0finalmente, \u00a0que como garant\u00eda de \u00a0los \u00a0recursos \u00a0captados \u00a0de la Gobernaci\u00f3n, la Cooperativa contaba con una suma \u00a0que \u00a0oscilaba \u00a0entre \u00a04.000 \u00a0a 5.000. millones de pesos, y ten\u00eda un proyecto de \u00a0construcci\u00f3n \u00a0de \u00a092 \u00a0viviendas \u00a0pr\u00e1cticamente \u00a0vendidas \u00a0antes \u00a0de comenzar a \u00a0levantarlas, \u00a0luego, \u00a0a \u00a0su \u00a0juicio, las captaciones estaban bien colocadas y no \u00a0amenazaba ning\u00fan riesgo para los depositantes. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Encuentra \u00a0 como \u00a0 causa \u00a0de \u00a0la \u00a0actitud \u00a0censurable \u00a0de \u00a0los \u00a0miembros \u00a0del \u00a0DANCOOP, \u00a0su \u00a0deseo \u00a0inocultable \u00a0de \u00a0que la \u00a0Cooperativa \u00a0fuera \u00a0liquidada, \u00a0en \u00a0raz\u00f3n \u00a0a \u00a0que el liquidador por su gesti\u00f3n \u00a0obtendr\u00eda la suma de $1.200.000.000. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Relata que su retiro del cargo se produjo el \u00a022 de octubre de 1.996. (fl.703 c.o.2.).\u00a0 \u00a0\u00a0<\/p>\n
4.25. \u00a0DANCOOP \u00a0remiti\u00f3 \u00a0copia del decreto \u00a01134 \u00a0de \u00a01.989 \u00a0por \u00a0medio \u00a0del \u00a0cual \u00a0se \u00a0reglamenta \u00a0la actividad de ahorro y \u00a0cr\u00e9dito \u00a0desarrollada por las cooperativas y se dictan normas para el ejercicio \u00a0de \u00a0la \u00a0actividad \u00a0financiera \u00a0por parte de estas; y del concepto emitido por la \u00a0Superintendencia \u00a0Bancaria \u00a0respecto \u00a0de \u00a0los \u00a0C.D.A.T. \u00a0(fl. \u00a0723 \u00a0C.O.3), cuya \u00a0s\u00edntesis es la siguiente: \u00a0\u00a0<\/p>\n
Dice \u00a0que \u00a0los C.D.A.T. \u201cest\u00e1n regulados \u00a0por \u00a0el \u00a0art\u00edculo \u00a06\u00ba \u00a0del decreto 1134 de 1.989, que corresponde a una de las \u00a0modalidades \u00a0de \u00a0captaci\u00f3n \u00a0de recursos de ahorro a plazo definido en la ley 45 \u00a0de \u00a01.923. \u00a0En \u00a0efecto, \u00a0el \u00a0inciso 6\u00ba del art\u00edculo 115 ib\u00eddem, establece dos \u00a0formas \u00a0de constituci\u00f3n de dep\u00f3sitos de ahorro: Ahorro com\u00fan o de libreta y a \u00a0t\u00e9rmino \u00a0o \u00a0contractual, correspondiendo este \u00faltimo a la modalidad materia de \u00a0la \u00a0inquietud, \u00a0que \u00a0se \u00a0fundamenta \u00a0en \u00a0las \u00a0posibilidades que tienen tanto los \u00a0organismos \u00a0cooperativos \u00a0de \u00a0grado superior de car\u00e1cter financiero y ahora las \u00a0entidades \u00a0definidas en el decreto 1134 de 1.989 de celebrar contratos de ahorro \u00a0con \u00a0sus depositantes para pagar en tiempo convenido, dep\u00f3sitos de sumas fijas, \u00a0hechas \u00a0a \u00a0intervalos \u00a0regulares, \u00a0con \u00a0intereses, \u00a0o \u00a0a pagar tales dep\u00f3sitos, \u00a0cuando \u00a0con \u00a0los \u00a0r\u00e9ditos acreditados, igualen a una suma determinada, pudiendo \u00a0expedir \u00a0en \u00a0prueba \u00a0de \u00a0tal \u00a0contrato, \u00a0una certificaci\u00f3n donde conste la suma \u00a0dada\u201d. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Mas \u00a0adelante concreta, \u201clos certificados \u00a0de \u00a0ahorro \u00a0a \u00a0t\u00e9rmino \u00a0C.D.A.T. \u00a0por \u00a0corresponder \u00a0a un simple instrumento de \u00a0captaci\u00f3n \u00a0 de \u00a0ahorro, \u00a0no \u00a0revisten \u00a0la \u00a0calidad\u00a0 \u00a0ni \u00a0cumplen \u00a0con \u00a0los \u00a0presupuestos \u00a0y\/o requisitos exigidos por la ley mercantil para ser considerados \u00a0como \u00a0t\u00edtulos \u00a0valores, \u00a0en \u00a0cuanto \u00a0su \u00a0naturaleza \u00a0de \u00a0simples constancias de \u00a0dep\u00f3sito \u00a0de \u00a0ahorro, definidos en el art\u00edculo 115 de la ley 45 de 1.923 y los \u00a0cr\u00e9ditos \u00a0de \u00a0que \u00a0son \u00a0titulares \u00a0los \u00a0depositantes \u00a0s\u00f3lo \u00a0transferibles \u00a0por \u00a0cesi\u00f3n. \u00a0Cosa \u00a0distinta es que dichos instrumentos participen de algunas de las \u00a0caracter\u00edsticas \u00a0de \u00a0los \u00a0certificados \u00a0de dep\u00f3sito a t\u00e9rmino que expiden los \u00a0establecimientos \u00a0bancarios \u00a0v.gr. \u00a0su \u00a0redimibilidad \u00a0anticipada \u00a0y renovaci\u00f3n \u00a0autom\u00e1tica\u201d. (fl. 730 C. O.2). \u00a0\u00a0<\/p>\n
Como marco normativo fija los art\u00edculos 6, \u00a014, \u00a0112, 113, 114, 115, 116, 117, 118 de la ley 45 de 1.923, y el art\u00edculo 645 \u00a0del C\u00f3digo de Comercio que regula los t\u00edtulos valores. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Despu\u00e9s \u00a0indic\u00f3: \u201c De la simple lectura \u00a0del \u00a0texto \u00a0citado, \u00a0puede \u00a0concluirse \u00a0que \u00a0lo que se expide con ocasi\u00f3n de la \u00a0entrega \u00a0de \u00a0dinero \u00a0en la secci\u00f3n de ahorros, bajo la modalidad de dep\u00f3sito a \u00a0t\u00e9rmino, \u00a0constituye \u00a0una \u00a0simple \u00a0constancia \u00a0de este hecho, que legitima a su \u00a0titular \u00a0exclusivamente \u00a0para \u00a0exigir su acreencia, sin\u00a0 que pueda pensarse \u00a0que \u00a0este \u00a0documento \u00a0tenga \u00a0vocaci\u00f3n \u00a0de \u00a0circulaci\u00f3n \u00a0en \u00a0los \u00a0t\u00e9rminos del \u00a0art\u00edculo 645 del C\u00f3digo de Comercio.\u201d. \u00a0\u00a0<\/p>\n
4.26. \u00a0Con \u00a0providencia \u00a0del 19 de abril de \u00a01.999 \u00a0la \u00a0Fiscal\u00eda \u00a0General \u00a0de \u00a0la \u00a0Naci\u00f3n \u00a0convoc\u00f3 \u00a0a \u00a0juicio \u00a0criminal al \u00a0procesado, \u00a0por \u00a0el \u00a0delito de peculado por apropiaci\u00f3n por cuant\u00eda superior a \u00a0200 salarios m\u00ednimos legales mensuales. \u00a0\u00a0<\/p>\n
5. \u00a0El \u00a0anexo \u00a01 \u00a0est\u00e1 \u00a0constituido por la \u00a0actuaci\u00f3n \u00a0 realizada \u00a0 por \u00a0la \u00a0Contralor\u00eda \u00a0General \u00a0de \u00a0la \u00a0Rep\u00fablica, \u00a0en \u00a0desarrollo \u00a0de \u00a0la \u00a0investigaci\u00f3n Fiscal No.\u00a0 2298 de 1.996, que tuvo como \u00a0origen \u00a0la \u00a0solicitud que elevar\u00e1 al Delegado del Contralor General\u00a0 en el \u00a0Departamento \u00a0del \u00a0Vichada, \u00a0la \u00a0Comisi\u00f3n \u00a0Cuarta \u00a0Permanente \u00a0de la C\u00e1mara de \u00a0Representantes, \u00a0 dando \u00a0 cumplimiento \u00a0a \u00a0la \u00a0aprobaci\u00f3n \u00a0de \u00a0la \u00a0proposici\u00f3n \u00a0presentada \u00a0por \u00a0el \u00a0Representante \u00a0Dr. FRANKLIN GARCIA RODRIGUEZ, en la sesi\u00f3n \u00a0del \u00a06 \u00a0de \u00a0diciembre \u00a0de \u00a01.995; \u00a0para \u00a0que \u00a0ejerciera \u00a0el \u00a0control \u00a0posterior, \u00a0\u201crevisando \u00a0 las \u00a0cuentas \u00a0de \u00a0la \u00a0Gobernaci\u00f3n \u00a0del \u00a0Departamento \u00a0y \u00a0de \u00a0los \u00a0Municipios \u00a0de \u00a0Puerto \u00a0Carre\u00f1o \u00a0y \u00a0la \u00a0Primavera, \u00a0sobre las obras y actividad \u00a0administrativa \u00a0ejecutadas, \u00a0hasta la presente y las que realizan hasta el final \u00a0de \u00a0 \u00a0los \u00a0 \u00a0respectivos \u00a0 \u00a0per\u00edodos \u00a0 \u00a0del \u00a0 \u00a0Gobernador \u00a0 \u00a0y \u00a0 los \u00a0 alcaldes \u00a0citados\u201d. \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0Expediente \u00a0que \u00a0fue \u00a0presentado como anexo a la denuncia instaurada \u00a0el \u00a027 \u00a0de \u00a0mayo \u00a0de \u00a01.997 \u00a0por \u00a0RUTH \u00a0YOLETTE \u00a0VARGAS \u00a0MORENO, \u00a0en \u00a0calidad de \u00a0funcionaria \u00a0de \u00a0la \u00a0Contralor\u00eda \u00a0General \u00a0de \u00a0la \u00a0Rep\u00fablica, atendiendo a los \u00a0resultados \u00a0de \u00a0dicha \u00a0investigaci\u00f3n fiscal; con base en los siguientes hechos, \u00a0en lo esencial (fl. 317 c. anexo 1): \u00a0\u00a0<\/p>\n
El \u00a0C.D.A.T. \u00a0por \u00a0200 \u00a0millones\u00a0 \u00a0fue \u00a0constituido \u00a0 con \u00a0 79 \u00a0millones \u00a0correspondientes \u00a0a \u00a0aportes \u00a0del \u00a0presupuesto \u00a0nacional, \u00a0dineros \u00a0que \u00a0fueron \u00a0consignados \u00a0a \u00a0una \u00a0cuenta \u00a0de la Caja Agraria \u00a0destinados \u00a0al \u00a0dep\u00f3sito \u00a0y \u00a0manejo \u00a0de \u00a0los resguardos ind\u00edgenas; explica que \u00a0dichos \u00a0dineros \u00a0fueron \u00a0recibidos en junio de 1.995, sin ser posible determinar \u00a0su \u00a0precedencia, \u00a0destino \u00a0y \u00a0concepto. \u00a0Lo que denota que despu\u00e9s de 1 a\u00f1o la \u00a0administraci\u00f3n \u00a0departamental ha destinado dineros que no sabe si corresponde a \u00a0esa \u00a0administraci\u00f3n. \u00a0Es \u00a0importante \u00a0se\u00f1alar, \u00a0agrega, que la Gobernaci\u00f3n ha \u00a0colocado \u00a0dineros \u00a0en \u00a0la \u00a0cuant\u00eda \u00a0citada en una Cooperativa particular que no \u00a0garantiza \u00a0su \u00a0seguridad. \u00a0Ahora, \u00a0si \u00a0la \u00a0cuant\u00eda \u00a0equivalente \u00a0a \u00a079 millones \u00a0correspond\u00eda \u00a0a \u00a0dineros \u00a0de \u00a0los \u00a0Resguardos \u00a0Ind\u00edgenas, \u00a0acota, se estar\u00edan \u00a0desviando su destinaci\u00f3n. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Denuncia que correspondi\u00f3 a la Fiscal\u00eda 31 \u00a0Seccional \u00a0con \u00a0sede \u00a0en \u00a0Puerto Carre\u00f1o, quien con auto del 21 de noviembre de \u00a01.997 \u00a0dispuso su env\u00edo por competencia a la Unidad de Fiscal\u00edas ante la Corte \u00a0Suprema de Justicia (fl. 324 c. anexo 1). \u00a0\u00a0<\/p>\n
De \u00a0la \u00a0investigaci\u00f3n \u00a0fiscal \u00a0se \u00a0pasa \u00a0a \u00a0efectuar \u00a0un \u00a0resumen \u00a0de \u00a0las piezas procesales que conduzcan al objeto de este \u00a0proceso: \u00a0\u00a0<\/p>\n
5.1. \u00a0Con \u00a0auto \u00a0del \u00a04 \u00a0de \u00a0julio de 1.996 \u00a0funcionarios \u00a0 de \u00a0 la \u00a0Contralor\u00eda \u00a0General \u00a0de \u00a0la \u00a0Rep\u00fablica \u00a0– \u00a0Unidad \u00a0de \u00a0investigaciones \u00a0 fiscales \u00a0-, \u00a0abrieron \u00a0la \u00a0investigaci\u00f3n \u00a0fiscal, \u00a0para \u00a0ser \u00a0adelantada \u00a0en \u00a0la \u00a0Gobernaci\u00f3n \u00a0del \u00a0Departamento del Vichada (fl. 10 c. anexo \u00a01). \u00a0\u00a0<\/p>\n
5.2. \u00a0Declaraci\u00f3n \u00a0libre \u00a0y \u00a0espont\u00e1nea \u00a0rendida \u00a0el \u00a010 \u00a0de \u00a0julio \u00a0de \u00a01.996 \u00a0por\u00a0 \u00a0ALVARO \u00a0LONDO\u00d1O \u00a0ARISTIZABAL. \u00a0Preguntado \u00a0 por \u00a0el \u00a0investigador \u00a0acerca \u00a0del \u00a0procedimiento \u00a0que \u00a0segu\u00eda \u00a0la \u00a0Gobernaci\u00f3n \u00a0para \u00a0dar \u00a0ingreso \u00a0y \u00a0egreso \u00a0a \u00a0los \u00a0recursos \u00a0destinados \u00a0a los \u00a0resguardos \u00a0 ind\u00edgenas, \u00a0 explica \u00a0 que \u00a0ellos \u00a0llegaban \u00a0bimestralmente \u00a0a \u00a0la \u00a0Tesorer\u00eda \u00a0del \u00a0Departamento, \u00a0y \u00a0con base en el presupuesto que le asignaban a \u00a0cada \u00a0resguardo \u00a0se \u00a0firmaba \u00a0un \u00a0convenio \u00a0entre \u00a0el \u00a0Gobernador o Capit\u00e1n del \u00a0resguardo \u00a0y \u00a0el \u00a0Gobernador \u00a0del Departamento con el visto bueno de planeaci\u00f3n \u00a0departamental. \u00a0 La \u00a0 ejecuci\u00f3n \u00a0 de \u00a0 los \u00a0 recursos, \u00a0 agrega, \u00a0 se \u00a0 hac\u00edan \u00a0proporcionalmente \u00a0en la medida que se recib\u00edan y de acuerdo con lo previsto en \u00a0el \u00a0plan \u00a0de inversi\u00f3n del convenio, efectu\u00e1ndose contratos con comerciantes o \u00a0con \u00a0ind\u00edgenas directamente, quienes se compromet\u00edan a ejecutar lo establecido \u00a0en \u00a0el \u00a0plan \u00a0de inversi\u00f3n. Es enf\u00e1tico en afirmar que el dinero era invertido \u00a0exclusivamente \u00a0 \u00a0en \u00a0 \u00a0lo \u00a0 \u00a0indicado \u00a0 \u00a0por \u00a0 \u00a0los \u00a0 \u00a0Gobernadores \u00a0 \u00a0de \u00a0 los \u00a0Resguardos. \u00a0\u00a0<\/p>\n
En \u00a0 atenci\u00f3n \u00a0al \u00a0relato \u00a0anterior, \u00a0el \u00a0investigador \u00a0le \u00a0pregunt\u00f3 \u00a0al declarante, porqu\u00e9 raz\u00f3n teniendo destinaci\u00f3n \u00a0espec\u00edfica \u00a0esos \u00a0recursos, constituy\u00f3 el 18 de marzo de 1.996 en CORANDINA el \u00a0C.D.A.T. \u00a0028, \u00a0manifest\u00f3 \u00a0que haci\u00e9ndose recibido mas o menos $79.000.000 sin \u00a0especificar\u00a0 \u00a0su \u00a0destino, \u00a0ellos permanecieron inactivos hasta finales del \u00a0a\u00f1o \u00a0pasado, cuando el Secretario de Hacienda le pregunt\u00f3 \u201cen d\u00f3nde pod\u00edan \u00a0ubicarlos \u00a0para \u00a0obtener \u00a0rendimientos mientras se defin\u00eda cu\u00e1l era el destino \u00a0de \u00a0la \u00a0partida\u201d; \u00a0decidi\u00f3 \u00a0destinarlos \u00a0para \u00a0inversi\u00f3n \u00a0(fl. \u00a014 \u00a0c. anexo \u00a01). \u00a0\u00a0<\/p>\n
5.3. Declaraci\u00f3n libre y espont\u00e1nea de la \u00a0entonces \u00a0Tesorera \u00a0Departamental,\u00a0 \u00a0DOMINGA \u00a0RAMONA \u00a0PERDOMO \u00a0DE GONZALEZ, \u00a0rendida \u00a0el \u00a010 \u00a0de julio de 1.996. Interrogada sobre el tr\u00e1mite que segu\u00eda la \u00a0Tesorer\u00eda \u00a0para dar ingreso y egreso a los recursos apropiados a los resguardos \u00a0ind\u00edgenas, \u00a0afirm\u00f3, \u00a0que \u00a0el dinero es depositado en la cuenta No. 454-4 de la \u00a0Caja \u00a0Agraria, \u00a0tan \u00a0pronto le dan la nota cr\u00e9dito se hace la incorporaci\u00f3n al \u00a0presupuesto. \u00a0En \u00a0cuanto \u00a0al \u00a0gasto, \u00a0agrega, se hace de acuerdo con el convenio \u00a0marco suscrito entre los resguardos y el Gobernador. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Cuestionada \u00a0por \u00a0los \u00a0investigadores si en \u00a0dicha \u00a0cuenta \u00a0se consignaban y giran recursos diferentes a los que pertenecen a \u00a0los \u00a0resguardos \u00a0ind\u00edgenas, \u00a0expres\u00f3\u201d mientras yo estoy en la tesorer\u00eda no, \u00a0pero \u00a0aparece \u00a0consignado \u00a0el \u00a0saldo \u00a0que \u00a0me \u00a0entreg\u00f3 el anterior tesorero con \u00a0acreedores \u00a0varios, \u00a0adem\u00e1s \u00a0aparece \u00a0un \u00a0giro por $89.000.000 aproximadamente, \u00a0pero \u00a0hasta \u00a0la \u00a0fecha \u00a0no \u00a0se \u00a0han \u00a0incorporado \u00a0al presupuesto porque no se ha \u00a0establecido \u00a0a \u00a0qu\u00e9 \u00a0corresponden esos dineros, despu\u00e9s que yo entr\u00e9 fui a la \u00a0Caja \u00a0Agraria y averig\u00fc\u00e9 y el Secretario me dijo que hab\u00eda estado averiguando \u00a0pero no hab\u00eda obtenido respuesta\u201d. \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0Preguntada \u00a0la \u00a0declarante \u00a0sobre \u00a0la \u00a0raz\u00f3n \u00a0por la cual no se dio \u00a0apertura \u00a0de \u00a0cuentas \u00a0corrientes individuales, afirm\u00f3 que desde que asumi\u00f3 el \u00a0cargo, \u00a0el \u00a0manejo \u00a0de los dineros destinados a los resguardos ind\u00edgenas, lo ha \u00a0hecho en esa cuenta. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Por \u00a0\u00faltimo \u00a0concret\u00f3 \u00a0que constituy\u00f3 el \u00a0C.D.A.T. \u00a0en \u00a0CORANDINA \u00a0con \u00a0parte \u00a0de \u00a0esos valores, por orden suscrita por el \u00a0Gobernador \u00a0y \u00a0el \u00a0Secretario \u00a0de \u00a0Hacienda, \u00a0con \u00a0el \u00a0fin \u00a0obtener rendimientos \u00a0financieros, \u00a0 habi\u00e9ndose \u00a0percibido \u00a0los \u00a0intereses \u00a0del \u00a0primer \u00a0trimestre \u00a0y \u00a0renovado el t\u00edtulo por tres meses m\u00e1s. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Al enterar el investigador a la testigo que \u00a0seg\u00fan \u00a0el \u00a0Secretario \u00a0de \u00a0asuntos \u00a0ind\u00edgenas, para esa fecha no hab\u00edan sumas \u00a0para \u00a0girar \u00a0a \u00a0los \u00a0resguardos \u00a0ind\u00edgenas, \u00a0mientras \u00a0la \u00a0Gobernaci\u00f3n \u00a0hab\u00eda \u00a0colocado \u00a0a \u00a0rentar \u00a0cerca de $80.000.000, insiste en que ello ocurri\u00f3 debido a \u00a0que \u00a0se \u00a0desconoc\u00eda \u00a0a qu\u00e9 rubro pertenec\u00edan esos valores (fl.17 c. anexo 1). \u00a0\u00a0<\/p>\n
5.4. \u00a0En exposici\u00f3n libre rendida el 10 de \u00a0julio \u00a0de \u00a01.996 \u00a0por \u00a0parte del anterior Tesorero FABIO RENDON ENCIZO, expresa, \u00a0que \u00a0los \u00a0dineros dirigidos a los resguardos ind\u00edgenas se recib\u00edan y manejaban \u00a0en \u00a0la \u00a0cuenta No.\u00a0 5454-4\u00a0 – aportes del presupuesto nacional – de la \u00a0Caja \u00a0Agraria, e incorporados al presupuesto para cada resguardo. No obstante lo \u00a0anterior, \u00a0aclara, \u00a0que \u00a0en \u00a0esa \u00a0cuenta \u00a0de \u00a0manera \u00a0independiente \u00a0tambi\u00e9n se \u00a0recib\u00edan \u00a0las \u00a0transferencias \u00a0de la Naci\u00f3n del impuesto agregado IVA. (fl. 20 \u00a0c. anexo 1). \u00a0\u00a0<\/p>\n
5.5. \u00a0Auto \u00a0de \u00a0cierre \u00a0de investigaci\u00f3n y \u00a0apertura \u00a0a \u00a0juicio fiscal No. 2298 – 96 del 13 de agosto de 1.996, que resuelve \u00a0declarar \u00a0cerrada \u00a0la investigaci\u00f3n fiscal adelantada en las dependencias de la \u00a0Gobernaci\u00f3n \u00a0del Vichada. El cual dispone elevar a faltante de fondos p\u00fablicos \u00a0entre \u00a0 varios \u00a0valores \u00a0200 \u00a0millones \u00a0por \u00a0concepto \u00a0de \u00a0constituci\u00f3n \u00a0de \u00a0un \u00a0certificado \u00a0de \u00a0dep\u00f3sito \u00a0de ahorro a t\u00e9rmino en una Cooperativa privada, con \u00a0dineros \u00a0que \u00a0no \u00a0corresponde \u00a0al \u00a0presupuesto \u00a0del \u00a0departamento y en parte con \u00a0dineros \u00a0sobre los cuales no se ha determinado su asignaci\u00f3n y destino; a cargo \u00a0de \u00a0DOMINGA \u00a0RAMONA \u00a0PERDOMO \u00a0DE \u00a0GONZALEZ, \u00a0como Tesorera, y de ALVARO LONDO\u00d1O \u00a0ARISTIZABAL, \u00a0como \u00a0Gobernador. \u00a0Y \u00a0abre el juicio fiscal\u00a0 (fl.196 – 212 c. \u00a0anexo 1). \u00a0\u00a0<\/p>\n
6. El anexo 2 est\u00e1 constituido por el auto \u00a0fallo \u00a0con \u00a0responsabilidad \u00a0fiscal \u00a0002 \u00a0de 1.997 proferido por la Contralor\u00eda \u00a0Departamental \u00a0del \u00a0Vichada, \u00a0con \u00a0el \u00a0cual \u00a0culmin\u00f3 \u00a0la \u00a0investigaci\u00f3n fiscal \u00a0relacionada, \u00a0– \u00a0ya \u00a0referido \u00a0como \u00a0anexo \u00a0de la denuncia que dio origen a esta \u00a0causa – . \u00a0\u00a0<\/p>\n
7. \u00a0El \u00a0anexo \u00a03 \u00a0est\u00e1 \u00a0conformado \u00a0por la \u00a0investigaci\u00f3n \u00a0fiscal \u00a0adelantada \u00a0por la Contralor\u00eda Departamental, en la que \u00a0se \u00a0elev\u00f3 \u00a0a \u00a0faltante \u00a0p\u00fablico \u00a0la \u00a0suma \u00a0de \u00a0$400.000.000, \u00a0a \u00a0cargo \u00a0del ex \u00a0Gobernador \u00a0del \u00a0Vichada \u00a0ALVARO \u00a0LONDO\u00d1O \u00a0ARISTIZABAL, por constituir el 25 de \u00a0julio \u00a0de \u00a01.996, \u00a0el \u00a0C.D.A.T. \u00a0111, \u00a0en \u00a0la \u00a0Cooperativa \u00a0CORANDINA \u00a0LTDA. sin \u00a0cancelarse el capital ni los intereses. \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0A \u00a0continuaci\u00f3n \u00a0se efectuar\u00e1 una sinopsis de los medios de prueba \u00a0pertinentes, que reposan en este expediente: \u00a0\u00a0<\/p>\n
7.1. Copia del C.D.A.T. No. 111 por valor de \u00a0400 \u00a0millones \u00a0de \u00a0pesos, \u00a0constituido \u00a0el \u00a025 \u00a0de julio de 1.996, a favor de la \u00a0Tesorer\u00eda \u00a0de \u00a0la Gobernaci\u00f3n del Vichada, con fecha de vencimiento octubre 25 \u00a0de \u00a01.996, \u00a0con \u00a0un inter\u00e9s del 28.65 tasa efectiva anual (fl. 226 c. anexo 3). \u00a0\u00a0<\/p>\n
7.2. \u00a0Oficio \u00a0de fecha 22 de julio de 1.996 \u00a0firmado \u00a0por \u00a0el \u00a0Gobernador \u00a0y \u00a0el \u00a0Secretario \u00a0de \u00a0Hacienda, \u00a0solicitando a la \u00a0Tesorera \u00a0Departamental colocar en rendimientos financieros en CORANDINA la suma \u00a0de \u00a0$ 400.000.000 de la cuenta No. 180-14188-9 del Banco Ganadero Sucursal Niza, \u00a0\u201cconvenio \u00a0interadministrativo \u00a0219 \u00a0ICEL – Gobernaci\u00f3n del Vichada -\u201c. Con \u00a0base \u00a0en lo establecido en el art\u00edculo 81 de la ley 38 de 1.989, y el art\u00edculo \u00a014 \u00a0del \u00a0decreto \u00a0359 \u00a0de 1.995, en lo atinente con los rendimientos financieros \u00a0(fl. 222 c. anexo 3). \u00a0\u00a0<\/p>\n
7.3. \u00a0Oficio de fecha 4 de octubre de 1.996 \u00a0firmado \u00a0por \u00a0el \u00a0Gobernador \u00a0del \u00a0Vichada, \u00a0ALVARO \u00a0LONDO\u00d1O \u00a0ARISTIZABAL \u00a0y el \u00a0Secretario \u00a0de \u00a0Hacienda\u00a0 \u00a0PABLO \u00a0EMILIO \u00a0TOVAR NARVAEZ, a trav\u00e9s del cual \u00a0recuerdan \u00a0a \u00a0los \u00a0miembros de CORANDINA, que el 25 de octubre de ese a\u00f1o vence \u00a0el \u00a0C.D.A.T. \u00a0111 \u00a0del \u00a025 de julio de 1.996, por 400 millones de pesos. Por tal \u00a0raz\u00f3n \u00a0les \u00a0informan \u00a0que \u00a0la \u00a0administraci\u00f3n \u00a0decidi\u00f3 no renovar el t\u00edtulo, \u00a0debido \u00a0a \u00a0que \u00a0los \u00a0recursos son requeridos para ejecutar las obras programadas \u00a0para \u00a0esa \u00a0vigencia; consecuencialmente piden el reintegro del dinero (fl.221 c. \u00a0anexo 3).. \u00a0\u00a0<\/p>\n
7.4. \u00a0Auto \u00a0de \u00a0apertura \u00a0de investigaci\u00f3n \u00a0fiscal \u00a005 \u00a0del 2 de abril de 1.997, proferido por la Contralor\u00eda Departamental \u00a0del \u00a0Vichada, \u00a0en \u00a0las dependencia de la Gobernaci\u00f3n del Vichada, teniendo como \u00a0fundamento \u00a0el \u00a0hecho de que ese ente territorial constituy\u00f3 en una cooperativa \u00a0que \u00a0no \u00a0ofrece \u00a0seguridad el C.D.A.T. No. 111 por $400.0000.000 los cuales a su \u00a0vencimiento no han sido cancelados\u00a0 (fl. 218). \u00a0\u00a0<\/p>\n
7.5. \u00a0Exposici\u00f3n \u00a0libre \u00a0y \u00a0espont\u00e1nea de \u00a0DOMINGA \u00a0RAMONA \u00a0PERDOMO \u00a0GONZALEZ\u00a0 \u00a0del \u00a04 \u00a0de \u00a0abril de 1.997. Dice haber \u00a0constituido \u00a0el \u00a0C.D.A.T. \u00a0por \u00a0orden \u00a0del \u00a0Gobernador \u00a0que recibi\u00f3 mediante un \u00a0oficio \u00a0de \u00a0fecha \u00a022 \u00a0de \u00a0julio \u00a0de \u00a0esa anualidad. El cual, aclara, no ha sido \u00a0redimido \u00a0por \u00a0la \u00a0iliquidez \u00a0de la cooperativa. A\u00f1ade, que en raz\u00f3n del mismo \u00a0convenio, \u00a0se \u00a0hab\u00edan \u00a0colocado mil millones de pesos en Inversiones ARFIN, los \u00a0cuales \u00a0fueron \u00a0reintegrados junto con el pago de los intereses (fl.210 c. anexo \u00a03). \u00a0\u00a0<\/p>\n
7.6. Auto de cierre de investigaci\u00f3n fiscal \u00a0y \u00a0apertura \u00a0de \u00a0juicio \u00a0fiscal \u00a0No. \u00a005 del 16 de mayo de 1.997 expedido por la \u00a0Contralor\u00eda \u00a0Departamental \u00a0del \u00a0Vichada, \u00a0por medio del cual decidi\u00f3 declarar \u00a0cerrada \u00a0la \u00a0investigaci\u00f3n \u00a0fiscal \u00a0005 \u00a0de \u00a01.997, elevar a faltante de fondos \u00a0p\u00fablicos \u00a0la \u00a0suma \u00a0de \u00a0$400.000.000, \u00a0dej\u00e1ndolo \u00a0a cargo del\u00a0 licenciado \u00a0ALVARO \u00a0LONDO\u00d1O \u00a0ARISTIZABAL, \u00a0en \u00a0su condici\u00f3n de Gobernador (fl.186 c. anexo \u00a03). \u00a0\u00a0<\/p>\n
7.7. \u00a0En \u00a0exposici\u00f3n \u00a0libre \u00a0y \u00a0espontanea \u00a0ALVARO \u00a0LONDO\u00d1O \u00a0ARISTIZABAL, manifiesta que supo de la existencia de CORANDINA \u00a0y \u00a0de \u00a0sus \u00a0servicios, \u00a0por \u00a0la \u00a0visita \u00a0que le hizo su Gerente MIGUEL, quien le \u00a0exhibi\u00f3 \u00a0los documentos que soportaban su existencia legal, y los servicios que \u00a0prestaba \u00a0a \u00a0otras \u00a0entidades estatales. La decisi\u00f3n de colocar los recursos en \u00a0esa \u00a0cooperativa, \u00a0aclara, \u00a0fue \u00a0consultada \u00a0y \u00a0acordada \u00a0con \u00a0el \u00a0Secretario de \u00a0Hacienda. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Interrogado \u00a0sobre \u00a0las \u00a0razones \u00a0que \u00a0lo \u00a0motivaron \u00a0a \u00a0retirar \u00a0los \u00a0dineros \u00a0depositados \u00a0en \u00a0el Banco Ganadero, entidad \u00a0vigilada \u00a0 por \u00a0la \u00a0Superintendencia \u00a0Bancaria \u00a0y \u00a0amparada \u00a0por \u00a0FOGAFIN, \u00a0para \u00a0invertirlos \u00a0en \u00a0la \u00a0Cooperativa \u00a0que adolec\u00eda de esa garant\u00eda, manifest\u00f3 que \u00a0s\u00f3lo \u00a0se retir\u00f3 una parte de los valores permaneciendo la otra all\u00ed; adem\u00e1s, \u00a0considerando \u00a0 que \u00a0 CORANDINA \u00a0estaba \u00a0legalmente \u00a0reconocida \u00a0por \u00a0DANCOOP, \u00a0y \u00a0atendiendo \u00a0que \u00a0es una empresa llanera, confi\u00f3 en que se pod\u00eda poner a rentar \u00a0algunas \u00a0partidas, \u00a0con \u00a0unos \u00a0rendimientos \u00a0financieros \u00a0satisfactorios para el \u00a0Departamento. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Al \u00a0cuestion\u00e1rsele \u00a0para que precisar\u00e1 la \u00a0raz\u00f3n \u00a0por \u00a0la \u00a0cual \u00a0seleccion\u00f3 \u00a0a \u00a0CORANDINA y no a otra entidad financiera, \u00a0manifest\u00f3, \u00a0que \u00a0con \u00a0apoyo en el estudio de los documentos estimaron junto con \u00a0el \u00a0Secretario \u00a0de Hacienda, que no hab\u00eda inconveniente en hacer la inversi\u00f3n, \u00a0pues \u00a0el \u00a0resto \u00a0de \u00a0dinero \u00a0permanecer\u00eda \u00a0en \u00a0el \u00a0Banco \u00a0Ganadero y en la Caja \u00a0Agraria; adem\u00e1s porque ofrec\u00eda mayor rentabilidad. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Para \u00a0recuperar \u00a0el \u00a0dinero, \u00a0se\u00f1ala, \u00a0se \u00a0adelantaron \u00a0las acciones pertinentes obteni\u00e9ndose el embargo de las cuentas de \u00a0CORANDINA, \u00a0dentro \u00a0del \u00a0proceso \u00a0que sigue el Juzgado 3\u00ba Civil del Circuito de \u00a0Villavicencio, \u00a0amen de que se ha gestionado ante el DANCOOP para que se agilice \u00a0el \u00a0procedimiento \u00a0de \u00a0recuperaci\u00f3n \u00a0de los valores correspondientes (fl.168 c. \u00a0anexo 3).\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0<\/p>\n
7.8. \u00a0El \u00a0Juzgado 3\u00ba Civil del Circuito de \u00a0Villavicencio, \u00a0inform\u00f3 \u00a0sobre \u00a0los \u00a0bienes \u00a0afectados \u00a0con \u00a0medidas cautelares \u00a0dentro \u00a0del proceso No. 49784 del Departamento del Vichada contra CORANDINA (167 \u00a0c. anexo 3). \u00a0\u00a0<\/p>\n
7.9. \u00a0En exposici\u00f3n libre y espont\u00e1nea el \u00a0ex \u00a0Secretario \u00a0de \u00a0Hacienda \u00a0Dr. PABLO EMILIO TOVAR NARVAEZ, en lo atinente con \u00a0las \u00a0funciones que deb\u00eda desempe\u00f1ar con respecto a los manejos de los recursos \u00a0de \u00a0la Gobernaci\u00f3n, explica que le correspond\u00eda administrar las rentas propias \u00a0y \u00a0de participaci\u00f3n de la naci\u00f3n, siguiendo estrictamente los lineamientos que \u00a0para \u00a0el \u00a0efecto \u00a0est\u00e1n \u00a0previstos en el presupuesto del departamento, y en las \u00a0normas del presupuesto nacional. \u00a0\u00a0<\/p>\n
En \u00a0lo \u00a0que \u00a0ata\u00f1e \u00a0a la constituci\u00f3n del \u00a0C.D.A.T. \u00a0111, \u00a0manifiesta \u00a0haber \u00a0firmado \u00a0junto \u00a0con \u00a0el \u00a0Gobernador el oficio \u00a0ordenando \u00a0a \u00a0la \u00a0Tesorera \u00a0hacer \u00a0el desembolso correspondiente, explicando que \u00a0estamp\u00f3 \u00a0su firma como su jefe inmediato y porque \u201cde l\u00f3gica la decisi\u00f3n de \u00a0arriba \u00a0 \u00a0ten\u00eda \u00a0 \u00a0que \u00a0 \u00a0estar \u00a0 \u00a0avalada \u00a0 \u00a0por \u00a0 \u00a0el \u00a0 \u00a0Secretario \u00a0 de \u00a0 la \u00a0dependencia\u201d. \u00a0\u00a0<\/p>\n
En \u00a0 lo \u00a0que \u00a0toca \u00a0con \u00a0las \u00a0diligencias \u00a0realizadas \u00a0previamente \u00a0a \u00a0la \u00a0constituci\u00f3n \u00a0del \u00a0C.D.A.T., se\u00f1ala, que ellas \u00a0consistieron \u00a0en \u00a0reunir \u00a0la \u00a0informaci\u00f3n \u00a0de \u00a0la \u00a0cooperativa, \u00a0entre ella los \u00a0documentos \u00a0que \u00a0certificaban, \u201dla constituci\u00f3n legal de la vida jur\u00eddica\u201d \u00a0y \u00a0otros \u00a0que \u00a0no \u00a0recuerda, \u00a0pero \u00a0que \u00a0reposan \u00a0en \u00a0la carpeta que entreg\u00f3 al \u00a0Gobernador. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Al \u00a0interrogarse \u00a0sobre la autorizaci\u00f3n de \u00a0CORANDINA \u00a0para \u00a0ejercer \u00a0actividad \u00a0financiera, \u00a0afirm\u00f3, que de acuerdo con la \u00a0documentaci\u00f3n \u00a0allegada con la resoluci\u00f3n del DANCOOP, la cooperativa ejerc\u00eda \u00a0actividades \u00a0propias \u00a0del \u00a0sector \u00a0financiero, \u00a0con \u00a0lo \u00a0cual se comprend\u00eda que \u00a0ten\u00eda \u00a0autorizaci\u00f3n \u00a0para captar dineros de terceros, pues en ninguna parte de \u00a0la \u00a0 documentaci\u00f3n \u00a0 allegada \u00a0 aparece \u00a0 tal \u00a0prohibici\u00f3n \u00a0(fl.126 \u00a0c. \u00a0anexo \u00a03). \u00a0\u00a0<\/p>\n
7.10. \u00a0Oficio \u00a0No. \u00a007612 del 8 de julio de \u00a01.997 \u00a0librado \u00a0por \u00a0el Jefe de Vigilancia y Control del DANCOOP, informando que \u00a0CORANDINA \u00a0no \u00a0se \u00a0encuentra \u00a0autorizada \u00a0por el\u00a0 Departamento para ejercer \u00a0actividades \u00a0financieras, \u00a0\u201ces \u00a0decir, \u00a0para \u00a0captar \u00a0y \u00a0colocar \u00a0recursos \u00a0de \u00a0terceros, \u00a0vulnerando \u00a0lo \u00a0contemplado \u00a0en \u00a0el \u00a0decreto \u00a01134 \u00a0del 30 de mayo de \u00a01.989\u201d. \u00a0Adem\u00e1s, \u00a0comunica que la Cooperativa es de primer grado y que contra \u00a0ella se adelanta investigaci\u00f3n administrativa (fl.100 c. anexo 3). \u00a0\u00a0<\/p>\n
7.11. \u00a0Auto \u00a0por \u00a0el \u00a0cual \u00a0se \u00a0resuelve el \u00a0recurso \u00a0de \u00a0reposici\u00f3n interpuesto contra el cierre de investigaci\u00f3n fiscal y \u00a0apertura \u00a0de \u00a0juicio \u00a0fiscal, \u00a0confirmando \u00a0la \u00a0decisi\u00f3n \u00a0(fl. 120 c. anexo 3). \u00a0\u00a0<\/p>\n
7.12. \u00a0Auto \u00a0de \u00a0fallo \u00a0con responsabilidad \u00a0Fiscal \u00a0No. \u00a0003 \u00a0de \u00a01.997, \u00a0expedido \u00a0por \u00a0la \u00a0Contralor\u00eda \u00a0Departamental del \u00a0Vichada, \u00a0 decidiendo \u00a0 elevar \u00a0a \u00a0faltante \u00a0de \u00a0fondos \u00a0p\u00fablicos \u00a0la \u00a0suma \u00a0de \u00a0$400.000.000, \u00a0 a \u00a0 cargo \u00a0de \u00a0ALVARO \u00a0LONDO\u00d1O \u00a0ARISTIZABAL \u00a0(fl.208 \u00a0c. \u00a0anexo \u00a03). \u00a0\u00a0<\/p>\n
8. En el cuaderno de anexos No. 4 milita la \u00a0actuaci\u00f3n \u00a0constitutiva del juicio fiscal adelantado contra el procesado por la \u00a0constituci\u00f3n \u00a0 del \u00a0C.D.A.T. \u00a0por \u00a0$400.000.000., \u00a0relacionada \u00a0en \u00a0el \u00a0numeral \u00a0anterior. \u00a0\u00a0<\/p>\n
9. \u00a0El \u00a0anexo \u00a0No. 5 contiene el acta de la \u00a0inspecci\u00f3n \u00a0 judicial \u00a0 practicada \u00a0 a \u00a0los \u00a0libros \u00a0de \u00a0la \u00a0Tesorer\u00eda \u00a0de \u00a0la \u00a0Gobernaci\u00f3n \u00a0 del \u00a0 Vichada, \u00a0 del \u00a0 a\u00f1o \u00a0 de \u00a0 1.996; \u00a0 con \u00a0 los \u00a0siguientes \u00a0resultados: \u00a0\u00a0<\/p>\n
Al \u00a0 colocar \u00a0 el \u00a0 funcionario \u00a0judicial \u00a0comisionado \u00a0a \u00a0disposici\u00f3n \u00a0del \u00a0perito \u00a0los libros de tesorer\u00eda de la cuenta \u00a0corriente \u00a0No. \u00a0000920-4 \u00a0denominada Pavimentaci\u00f3n V\u00eda Urbana del Municipio de \u00a0Primavera, \u00a0y \u00a0plantearle el interrogante hecho en el auto comisorio, relativo a \u00a0qu\u00e9 \u00a0 rubro \u00a0 presupuestal \u00a0 del \u00a0 departamento \u00a0pertenec\u00eda \u00a0la \u00a0suma \u00a0de \u00a0200 \u00a0millones\u00a0 \u00a0utilizados \u00a0para \u00a0constituir el C.D.A.T. No. 028, el cual no fue \u00a0redimido, ni sus intereses cancelados; manifest\u00f3: \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u201cSe \u00a0abri\u00f3 \u00a0la \u00a0mencionada \u00a0cuenta \u00a0en \u00a0el\u00a0 \u00a0mes de octubre de 1.995 con una consignaci\u00f3n inicial de $189 millones \u00a0de \u00a0pesos, \u00a0los \u00a0cuales \u00a0no \u00a0tuvieron \u00a0movimiento durante el mes de diciembre de \u00a01.995, \u00a0es \u00a0decir, \u00a0no hubo movimiento contable. El movimiento contable de 1.996 \u00a0que \u00a0viene \u00a0con los 189 millones y termina con la misma cantidad; el 18 de marzo \u00a0de \u00a01.996 \u00a0se \u00a0retiran 100 millones con destino a CORANDINA quedando un saldo de \u00a089 \u00a0millones, \u00a0el \u00a0cual permaneci\u00f3 hasta el 26 de junio fecha en que se hace un \u00a0retiro \u00a0a nombre de DOMINGA PERDOMO por valor de 85 millones , una consignaci\u00f3n \u00a0de \u00a0$6.750.000, \u00a0un \u00a0retiro \u00a0a nombre de TITO GUEVARA por valor de $11..725.320, \u00a0otra \u00a0consignaci\u00f3n \u00a0por \u00a028 \u00a0millones, \u00a0quedando \u00a0un \u00a0saldo de $37.024.680\u201d y \u00a0muchos \u00a0otros \u00a0movimientos, \u00a0consignaciones \u00a0y \u00a0retiros \u00a0y en adelante prosiguen \u00a0normalmente \u00a0los \u00a0movimientos en la cuenta. El 13 de noviembre de 1.996 obra una \u00a0consignaci\u00f3n \u00a0por \u00a0$100.000.000 \u00a0mediante \u00a0el \u00a0cheque \u00a0No. \u00a0704344 \u00a0girado \u00a0por \u00a0CORANDINA \u00a0el \u00a0cual \u00a0no fue efectivo debido a la intervenci\u00f3n de las cuentas de \u00a0propiedad de la Cooperativa.\u201d \u00a0\u00a0<\/p>\n
Revisada \u00a0la \u00a0cuenta \u00a0corriente No. 14188-9 \u00a0Banco \u00a0Ganadero Sucursal Niza de Santaf\u00e9 de Bogot\u00e1 correspondiente al convenio \u00a0219 \u00a0celebrado \u00a0entre \u00a0el \u00a0ICEL \u00a0y \u00a0la \u00a0Gobernaci\u00f3n \u00a0del \u00a0Vichada \u00a0por valor de \u00a0$1.411.400.000, \u00a0 se \u00a0 constat\u00f3 \u00a0que \u00a0fueron \u00a0invertidos \u00a0400 \u00a0millones \u00a0en \u00a0el \u00a0C.D.A.T.111 \u00a0en \u00a0la \u00a0Cooperativa \u00a0CORANDINA el 24 de julio de 1.996 ( el saldo a \u00a0junio \u00a0era \u00a0de \u00a0$1.411.000.000). \u00a0El \u00a025 \u00a0de \u00a0julio con el cheque 643 se hizo un \u00a0dep\u00f3sito \u00a0 de \u00a0$1.000.000.000 \u00a0en \u00a0inversiones \u00a0ARFIN, \u00a0restando \u00a0un \u00a0saldo \u00a0de \u00a0$11.400.000, \u00a0que \u00a0permaneci\u00f3 \u00a0inmodificable \u00a0hasta \u00a0diciembre \u00a0de \u00a01.997. \u00a0Los \u00a0aludidos valores no regresaron a la cuenta. \u00a0\u00a0<\/p>\n
En \u00a0la \u00a0cuenta \u00a0corriente No. 735.353-5 del \u00a0Banco \u00a0Ganadero \u00a0– Servicios p\u00fablicos -, se comprob\u00f3 un traslado con el cheque \u00a0No. \u00a00551784 \u00a0por \u00a0$21.000.000 \u00a0a \u00a0la \u00a0Cooperativa CORANDINA, que corresponde al \u00a0valor \u00a0invertido \u00a0en \u00a0el \u00a0C.D.A.T. \u00a0028, \u00a0cuant\u00eda \u00a0que \u00a0tampoco \u00a0regres\u00f3 \u00a0a la \u00a0cuenta. \u00a0\u00a0<\/p>\n
La \u00a0cuenta \u00a0corriente \u00a0454-4 \u00a0de \u00a0la \u00a0Caja \u00a0Agraria, \u00a0denominada \u00a0aportes \u00a0del \u00a0presupuesto \u00a0nacional, \u00a0registra \u00a0un \u00a0retiro \u00a0mediante \u00a0el \u00a0cheque No. 239 por valor de 79 millones a nombre de CORANDINA, sin \u00a0que haya retornado. \u00a0\u00a0<\/p>\n
10. \u00a0El anexo 6 est\u00e1 conformado por medios \u00a0de \u00a0convicci\u00f3n \u00a0realizados \u00a0por \u00a0el \u00a0Fiscal \u00a031 \u00a0Seccional \u00a0de Puerto Carre\u00f1o, \u00a0acatando \u00a0 comisi\u00f3n \u00a0 conferida \u00a0por \u00a0el \u00a0Fiscal \u00a0General \u00a0de \u00a0la \u00a0Naci\u00f3n, \u00a0ya \u00a0relacionadas. \u00a0\u00a0<\/p>\n
11. \u00a0El anexo 7 contiene los documentos que \u00a0conforman \u00a0el informe No. 2A FGN. C.T.I., GIE 1952 del 21 de agosto de 1.998, ya \u00a0referido. \u00a0\u00a0<\/p>\n
11.1. \u00a0Entre ellos est\u00e1 la resoluci\u00f3n No. \u00a02835 \u00a0del \u00a021 \u00a0de octubre de 1.996 expedida por el DANCOOP, por medio de la cual \u00a0se \u00a0dispuso \u00a0tomar \u00a0posesi\u00f3n \u00a0de los negocios, bienes, y haberes de\u00a0 \u201cLa \u00a0Cooperativa \u00a0Multiactiva Andina de los Llanos Ltda.\u201d con personer\u00eda jur\u00eddica \u00a02978 \u00a0del \u00a019 de octubre de 1.995 y domicilio principal en Villavicencio, con el \u00a0objeto \u00a0de \u00a0administrarla \u00a0hasta \u00a0cuando \u00a0hayan \u00a0sido \u00a0subsanadas las causas que \u00a0motivan la adopci\u00f3n de la medida. \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0En \u00a0la \u00a0parte \u00a0de los considerandos se asevera que \u201cla COOPERATIVA \u00a0MULTIACTIVA \u00a0ANDINA \u00a0DE \u00a0LOS \u00a0LLANOS \u00a0LTDA. \u00a0CORANDINA \u00a0LTDA\u201d, con personer\u00eda \u00a0jur\u00eddica \u00a02978 del 19 de octubre de 1.995 y domicilio principal en la ciudad de \u00a0Villavicencio, \u00a0est\u00e1 \u00a0autorizada \u00a0por este Departamento \u00fanica y exclusivamente \u00a0para desarrollar actividad de ahorro y cr\u00e9dito con asociados\u201d. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Adem\u00e1s, \u00a0que de la supervisi\u00f3n adelantada \u00a0por \u00a0el \u00a0Departamento \u00a0se \u00a0establecieron hechos presuntamente irregulares, entre \u00a0los cuales importa destacar: \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0– \u00a0\u201cLa \u00a0captaci\u00f3n \u00a0y \u00a0colocaci\u00f3n \u00a0de \u00a0recursos \u00a0de \u00a0terceros \u00a0sin \u00a0capacidad \u00a0legal \u00a0para \u00a0hacerlo \u00a0al \u00a0carecer \u00a0de la \u00a0autorizaci\u00f3n \u00a0 \u00a0 por \u00a0 \u00a0 parte \u00a0 \u00a0 del \u00a0 \u00a0 Departamento \u00a0 \u00a0Administrativo \u00a0 \u00a0de \u00a0Cooperativas.\u201d \u00a0\u00a0<\/p>\n
– \u201cLa relaci\u00f3n de endeudamiento no guarda \u00a0las \u00a0proporciones \u00a0establecidas \u00a0en \u00a0el decreto 1134 de 1.989, por cuanto seg\u00fan \u00a0los \u00a0estatutos \u00a0los \u00a0aportes \u00a0m\u00ednimos \u00a0irreductibles \u00a0equivalen \u00a0a \u00a0la \u00a0suma de \u00a0$1.100.000 \u00a0correspondiendo \u00a0una \u00a0capacidad de endeudamiento de $11.000.000, sin \u00a0embargo,\u00a0 \u00a0posee \u00a0un \u00a0pasivo \u00a0de \u00a0$18.700.109.860.15 \u00a0a \u00a031 \u00a0de \u00a0agosto \u00a0de \u00a01.996. \u00a0\u00a0<\/p>\n
– \u00a0El \u00a0incumplimiento \u00a0en \u00a0el \u00a0pago \u00a0de sus \u00a0obligaciones. \u00a0La \u00a0entidad \u00a0cuenta a 31 de agosto de 1.996 con activos por valor \u00a0de \u00a0$19.029.602.976,66 \u00a0cuya \u00a0composici\u00f3n \u00a0principal \u00a0est\u00e1 \u00a0representada de la \u00a0siguiente forma: \u00a0\u00a0<\/p>\n
a. \u00a0Cartera de cr\u00e9dito $11.232.166.429,02, \u00a0los \u00a0que en su totalidad se encuentran con garant\u00eda personal sin provisi\u00f3n, ni \u00a0clasificada en la forma prevista en la resoluci\u00f3n 3855 de 1.993. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Advierte \u00a0que \u00a0el 98% de los activos est\u00e1n \u00a0comprometidos \u00a0 con \u00a0 terceros \u00a0 con \u00a0un \u00a0pasivo \u00a0que \u00a0asciende \u00a0a \u00a0la \u00a0suma \u00a0de \u00a0$18.700.109.860,15. \u00a0\u00a0<\/p>\n
– \u00a0\u201cQue a trav\u00e9s de los hechos descritos \u00a0anteriormente \u00a0y que resultan los mas relevantes se advierte clara transgresi\u00f3n \u00a0a \u00a0las normas legales y estatutarias que ponen en serio peligro los intereses de \u00a0los asociados\u201d (fl. 20 c. anexo 7). \u00a0\u00a0<\/p>\n
11.2. \u00a0Inspecci\u00f3n \u00a0judicial\u00a0 \u00a0a \u00a0las \u00a0oficinas \u00a0 de \u00a0 la \u00a0Cooperativa \u00a0Multiactiva \u00a0de \u00a0los \u00a0Llanos \u00a0CORANDINA \u00a0LTDA., \u00a0practicada \u00a0por \u00a0miembros \u00a0del \u00a0C.T.I., que sirvi\u00f3 de sustento del dictamen No. \u00a002479 del 9 de octubre de 1.998.\u00a0 (que obra a folio 134) . \u00a0\u00a0<\/p>\n
En \u00a0ella se estableci\u00f3 que el C.D.A.T. No. \u00a028 \u00a0del \u00a018 \u00a0de \u00a0marzo de 1.996, fue constituido luego de girarse los siguientes \u00a0cheques, \u00a0por \u00a0parte \u00a0de \u00a0la \u00a0Tesorer\u00eda Departamental a favor de CORANDINA: No. \u00a09264 \u00a0contra \u00a0la \u00a0Caja \u00a0Agraria por $100.000.000, No.\u00a0 4544\u00a0 contra la \u00a0Caja \u00a0Agraria \u00a0por \u00a0$79.000.000, \u00a0y \u00a0No. \u00a03535 \u00a0contra \u00a0el \u00a0Banco \u00a0Ganadero \u00a0por \u00a0$21.000.000. \u00a0 T\u00edtulos \u00a0que \u00a0en \u00a0su \u00a0totalidad \u00a0fueron \u00a0consignados \u00a0en \u00a0Puerto \u00a0Carre\u00f1o, \u00a0el \u00a020 \u00a0de \u00a0marzo \u00a0de \u00a01.996, \u00a0a \u00a0la cuenta No. 960-10251-5 del Banco \u00a0Ganadero de Villavicencio a nombre de CORANDINA.. \u00a0\u00a0<\/p>\n
El \u00a018 \u00a0de junio de 1.996 fueron cancelados \u00a0los \u00a0intereses \u00a0por \u00a0valor \u00a0de \u00a0$13.500.000 \u00a0con los cheques n\u00fameros 435601 por \u00a0$6.750.000; \u00a0635602 \u00a0por \u00a0$5.332.500, \u00a0y 935603\u00a0 por $1.417.500, librados a \u00a0nombre \u00a0 \u00a0de \u00a0 \u00a0la \u00a0 \u00a0Tesorer\u00eda \u00a0 Departamental \u00a0 del \u00a0 Vichada, \u00a0 que \u00a0 fueron \u00a0efectivos. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Con \u00a0el \u00a0fin de cancelar el capital de este \u00a0t\u00edtulo, \u00a0la \u00a0cooperativa \u00a0gir\u00f3, \u00a0el \u00a018 \u00a0de septiembre de 1.996 los siguientes \u00a0cheques: \u00a0No. \u00a0504343 por $21.000.000; No. 404346 por $1.417.500; No. 704344 por \u00a0$100.000.000; \u00a0No.\u00a0 \u00a0604347 \u00a0por $6.750.000; No. 104345 por 79.000.000; No. \u00a0904348 \u00a0por \u00a0$5.332.500; \u00a0para \u00a0un total de $200.000.000; y otro por $13.500.000 \u00a0por \u00a0concepto \u00a0de \u00a0intereses, \u00a0cheques \u00a0que en su totalidad est\u00e1n pendientes de \u00a0pagar. \u00a0\u00a0<\/p>\n
El C.D.A.T. No. 111 se constituy\u00f3 mediante \u00a0el \u00a0giro \u00a0del \u00a0cheque del Banco Ganadero No. 180141889 por valor de 400 millones \u00a0de \u00a0pesos, \u00a0que \u00a0fue \u00a0consignado \u00a0en Bogot\u00e1 en la Cuenta No. 222-08200038-7 del \u00a0Banco \u00a0Central \u00a0Hipotecario \u00a0Sucursal Marly, a favor de CORANDINA el 26 de junio \u00a0de \u00a01.996. De este t\u00edtulo no se cancelaron, ni el capital ni los intereses pese \u00a0a que se venci\u00f3 el 26 de octubre de 1.996 (fl. 27 c. anexo 7). \u00a0\u00a0<\/p>\n
11.3. \u00a0Declaraci\u00f3n de MARIA ANTONIA ARDILA \u00a0CRESPO, \u00a0quien \u00a0oficiaba como Jefe administrativo de la Cooperativa, explica que \u00a0las \u00a0operaciones \u00a0cuestionadas \u00a0fueron \u00a0realizadas por el Gerente MIGUEL ALBERTO \u00a0MORENO \u00a0quien para el efecto se desplaz\u00f3 a Puerto Carre\u00f1o. Precisa que para la \u00a0cancelaci\u00f3n \u00a0del valor captado, la Cooperativa gir\u00f3 varios cheques, los cuales \u00a0no \u00a0alcanzaron \u00a0a \u00a0ser cobrados debido a la intervenci\u00f3n de CORANDINA (fl.30 c. \u00a0anexo 7). \u00a0\u00a0<\/p>\n
12. \u00a0El \u00a0anexo \u00a08 contiene los soportes del \u00a0informe \u00a0rendido por el C.T.I. No. 1 02479 de los que vale la pena destacar (fl. \u00a0134): \u00a0\u00a0<\/p>\n
12.1. Acta de visita especial efectuada por \u00a0los \u00a0miembros \u00a0de \u00a0la comisi\u00f3n visitadora a las instalaciones de la cooperativa \u00a0CORANDINA LTDA., el 3 de junio de 1.996 (fl. 13 c. anexo 8). \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a012.2. \u00a0Copia \u00a0del \u00a0acta 03 del 15 de diciembre de 1.995, del Concejo \u00a0Administrativo \u00a0 de \u00a0CORANDINA, \u00a0en \u00a0cuyo \u00a0desarrollo \u00a0entre \u00a0otras \u00a0decisiones, \u00a0resolvi\u00f3 \u00a0aprobar los reglamentos de ahorro y cr\u00e9dito, adem\u00e1s, designaron los \u00a0miembros del Comit\u00e9 de cr\u00e9dito. \u00a0\u00a0<\/p>\n
12.2. \u00a0Informe \u00a0del \u00a012 \u00a0de junio de 1.996, \u00a0presentado \u00a0 por \u00a0 los \u00a0 funcionarios \u00a0comisionados, \u00a0al \u00a0Director \u00a0Regional \u00a0de \u00a0Villavicencio del DANCOOP (fl. 47 c. anexo 8). \u00a0\u00a0<\/p>\n
12.3. \u00a0Con \u00a0base \u00a0en \u00a0los \u00a0resultados de la \u00a0investigaci\u00f3n, \u00a0fueron \u00a0librados varios oficios, entre ellos, el de fecha 12 de \u00a0junio \u00a0de \u00a01.996 \u00a0dirigido \u00a0a \u00a0la \u00a0Tesorer\u00eda \u00a0de \u00a0la \u00a0Gobernaci\u00f3n del Vichada, \u00a0pidi\u00e9ndole \u00a0\u201cinformar \u00a0si \u00a0pose\u00eda \u00a0alguna \u00a0relaci\u00f3n comercial, mercantil, o \u00a0financiera \u00a0con \u00a0CORANDINA, \u00a0si \u00a0posee \u00a0el \u00a0car\u00e1cter de asociados y\/o han\u00a0 \u00a0constituido \u00a0certificados de ahorro a t\u00e9rmino \u201cC.D.A.T\u201d. En caso que alguna \u00a0de \u00a0las \u00a0anteriores \u00a0operaciones \u00a0sea \u00a0afirmativa, \u00a0agradecemos que nos la hagan \u00a0saber \u00a0indicando \u00a0el acta, ordenanza, acuerdo, acto legislativo o administrativo \u00a0donde \u00a0se \u00a0hayan \u00a0aprobado tal circunstancia\u201d.\u00a0 Lo anterior con el fin de \u00a0poder \u00a0dar \u00a0cumplimiento \u00a0a \u00a0nuestras \u00a0facultades \u00a0establecidas \u00a0en la ley 24 de \u00a01.981\u201d (fl. 60 anexo 8). \u00a0\u00a0<\/p>\n
12.4. Auto No. 065 del 17 de julio de 1.996 \u00a0por \u00a0medio \u00a0del \u00a0cual DANCOOP abre investigaci\u00f3n administrativa\u00a0 en contra \u00a0de varios empleados de la cooperativa (fl. 69 c. anexo 8). \u00a0\u00a0<\/p>\n
12.5. \u00a0El \u00a025 \u00a0de julio de 1.996 el DANCOOP \u00a0extiende \u00a0 pliego \u00a0 de \u00a0 cargos \u00a0 contra \u00a0los \u00a0investigados \u00a0(fl. \u00a071 \u00a0c. \u00a0anexo \u00a08). \u00a0\u00a0<\/p>\n
12.6. \u00a0 Informe \u00a0de \u00a0la \u00a0visita \u00a0especial \u00a0adelantada \u00a0en CORANDINA por la comisi\u00f3n visitadora del DANCOOP, de fecha 18 de \u00a0octubre \u00a0de \u00a01.996, \u00a0de \u00a0cuyo \u00a0contenido \u00a0vale \u00a0la pena rememorar los siguientes \u00a0apartes: \u00a0\u00a0<\/p>\n
Que \u00a0CORANDINA \u00a0LTDA., \u00a0es \u00a0una asociaci\u00f3n \u00a0Multiactiva \u00a0con \u00a0secci\u00f3n \u00a0de \u00a0ahorro \u00a0y cr\u00e9dito, sin autorizaci\u00f3n\u00a0 para \u00a0ejercer \u00a0actividades \u00a0financieras; \u00a0no \u00a0obstante \u00a0lo \u00a0anterior, \u00a0fueron hallados \u00a0expedidos\u00a0 \u00a020 \u00a0C.D.A.T. \u00a0por \u00a0valor \u00a0de \u00a0$14.000.000.000, entre los cuales \u00a0aparecen \u00a0girados a entidades p\u00fablicas los siguientes: A favor de la Tesorer\u00eda \u00a0de \u00a0la \u00a0Gobernaci\u00f3n \u00a0del Vichada, del 25 de julio de 1.996, por $400.000.000; a \u00a0la \u00a0Secretar\u00eda \u00a0de Salud del Vichada, el 30 de abril de 1.996, por $50.000.000; \u00a0a \u00a0la Tesorer\u00eda Municipal de Mesetas del 1\u00ba e abril de 1.996 por $50.000.000 y \u00a0del \u00a06 de agosto del mismo a\u00f1o por $61.531.811, a la \u201cCaja Pro. Viv. Mil. del \u00a021 \u00a0de \u00a0junio \u00a0de \u00a01.9965 por $1.000.000.000, y al Hospital Samaritana del 23 de \u00a0agosto de 1.996 por $200.000.000. . \u00a0\u00a0<\/p>\n
En \u00a0relaci\u00f3n \u00a0a \u00a0los \u00a0C.D.A.T.s elaborados \u00a0desde \u00a0la \u00a0fecha \u00a0en \u00a0que fue constituida la cooperativa, la comisi\u00f3n encontr\u00f3 \u00a0que \u00a0de \u00a0un total de 158, 97 fueron anulados, unos por errores mecanogr\u00e1ficos y \u00a0los \u00a0restantes \u00a0porque \u00a0habiendo \u00a0sido \u00a0llevados \u00a0por \u00a0los empleados a distintos \u00a0lugares \u00a0a \u00a0objeto \u00a0de \u00a0ofrecer \u00a0los \u00a0servicios, \u00a0la captaci\u00f3n del dinero no se \u00a0realiz\u00f3. \u00a0\u00a0<\/p>\n
En \u00a0 cuanto \u00a0a \u00a0los \u00a0aspectos \u00a0contables, \u00a0se\u00f1al\u00f3, \u00a0que \u00a0la \u00a0contabilidad \u00a0no \u00a0se \u00a0encuentra \u00a0organizada de forma tal que \u00a0muestre \u00a0las \u00a0operaciones \u00a0de \u00a0ahorro y cr\u00e9dito independientemente\u00a0 de las \u00a0dem\u00e1s actividades que realiza al ser una entidad multiactiva \u00a0\u00a0<\/p>\n
Finaliza el informe plasmando las siguientes \u00a0conclusiones relevantes: \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u201c \u00a0CORANDINA \u00a0Ltda. \u00a0es una cooperativa \u00a0multiactiva \u00a0con \u00a0secci\u00f3n \u00a0de ahorro y cr\u00e9dito, sin autorizaci\u00f3n para ejercer \u00a0actividad \u00a0financiera, \u00a0con \u00a0personer\u00eda \u00a0jur\u00eddica \u00a0reconocida \u00a0por \u00a0el DANCOOP \u00a0mediante \u00a0resoluci\u00f3n \u00a0No. \u00a02978 \u00a0del \u00a019 \u00a0de \u00a0octubre \u00a0de \u00a01.995, con domicilio \u00a0principal \u00a0 en \u00a0 la \u00a0 ciudad \u00a0 de \u00a0 Villavicencio.\u201d. \u00a0En \u00a0cuyo \u00a0funcionamiento \u00a0encontraron, entre otras las siguientes irregularidades: \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u201cLa \u00a0entidad cuenta con activos por valor \u00a0de \u00a0$19.029.602.976,66 \u00a0cuya composici\u00f3n principal corresponde a las siguientes \u00a0partidas: \u00a0\u00a0<\/p>\n
Cartera de cr\u00e9dito a asociados por la suma \u00a0de \u00a0$11.232.166.429,02, \u00a0que ostentan una garant\u00eda personal, m\u00e1s del 60% de la \u00a0cartera \u00a0est\u00e1 concentrada en 5 personas, las cuales poseen $6.745.000.000 y una \u00a0sola de ellas un cr\u00e9dito por $4.650.000.000.\u201d \u00a0\u00a0<\/p>\n
M\u00e1s \u00a0del \u00a098% de los activos de la entidad \u00a0est\u00e1n \u00a0comprometidos \u00a0con \u00a0terceros, \u00a0con \u00a0un \u00a0pasivo que asciende a la suma de \u00a0$18.700.109.860.15. \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0En \u00a0los estatutos, los aportes m\u00ednimos irreductibles corresponden a \u00a0la \u00a0suma \u00a0de \u00a0$1.100.000, \u00a0lo \u00a0que \u00a0indicar\u00eda que de acuerdo al decreto 1134 de \u00a01.989 \u00a0la \u00a0capacidad de endeudamiento de la entidad s\u00f3lo es de $11.000.000, sin \u00a0embargo, \u00a0 \u00a0 posee \u00a0 \u00a0 un \u00a0 \u00a0 pasivo \u00a0 \u00a0 con \u00a0 \u00a0terceros \u00a0 \u00a0que \u00a0 \u00a0supera \u00a0 \u00a0los \u00a0$18.000.000.000. \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0De \u00a0acuerdo a las actas del consejo administrativo, el gerente no ha \u00a0sido \u00a0autorizado \u00a0para \u00a0expedir \u00a0C.D.A.T, que superen los 500 salarios m\u00ednimos, \u00a0seg\u00fan lo establecen los estatutos. \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0Captaci\u00f3n \u00a0irregular \u00a0de \u00a0C.D.A.T.s, \u00a0en \u00a0virtud \u00a0a \u00a0que \u00a0sin tener \u00a0oficinas \u00a0en \u00a0otras \u00a0ciudades \u00a0distintas \u00a0a su domicilio principal, se reciben a \u00a0trav\u00e9s \u00a0de \u00a0empleados \u00a0de \u00a0la \u00a0Cooperativa \u00a0que \u00a0se \u00a0desplazan \u00a0a ellas con tal \u00a0prop\u00f3sito. \u00a0\u00a0<\/p>\n
El \u00a0fondo \u00a0de \u00a0liquidez \u00a0no \u00a0cumple con los \u00a0montos \u00a0se\u00f1alados en el decreto 1134 de 1.989, con mayor raz\u00f3n si se registran \u00a0dep\u00f3sitos de C.D.A.Ts. en obligaciones financieras. \u00a0\u00a0<\/p>\n
La relaci\u00f3n de endeudamiento no guarda las \u00a0proporciones \u00a0establecidas \u00a0en \u00a0el \u00a0decreto \u00a01134 \u00a0de \u00a01.989, \u00a0ya que seg\u00fan los \u00a0estatutos \u00a0 los \u00a0 aportes \u00a0m\u00ednimos \u00a0irreductibles \u00a0corresponde \u00a0a \u00a0la \u00a0suma \u00a0de \u00a0$1.100.000, \u00a0por \u00a0tanto, \u00a0su \u00a0capacidad de endeudamiento asciende a $11.000.000, \u00a0sin \u00a0 embargo,\u00a0 \u00a0tiene \u00a0obligaciones \u00a0por\u00a0 \u00a0$18.000.000.000.\u201d.\u00a0 \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a012.7. \u00a0La \u00a0Jefe de la Secci\u00f3n de Revisi\u00f3n y An\u00e1lisis Contable (E) \u00a0del \u00a0DANCOOP \u00a0hoy \u00a0DANSOCIAL, inform\u00f3 a la Fiscal\u00eda General de la Naci\u00f3n, que \u00a0CORANDINA \u00a0LTDA. para el a\u00f1o de 1.996 no estaba autorizada por ese Departamento \u00a0Administrativo, \u00a0para \u00a0captar \u00a0ni efectuar cr\u00e9ditos a terceros (fl.280 c. anexo \u00a08). \u00a0\u00a0<\/p>\n
13. \u00a0Anexo \u00a0No. \u00a09 \u00a0que \u00a0contiene \u00a0pruebas \u00a0practicadas \u00a0en \u00a0comisi\u00f3n \u00a0por \u00a0la \u00a0Fiscal\u00eda 31 Seccional, hacen alusi\u00f3n a la \u00a0investigaci\u00f3n \u00a0 que \u00a0 se \u00a0 adelanta \u00a0contra \u00a0la \u00a0ex \u00a0Secretaria \u00a0de \u00a0Salud \u00a0del \u00a0Departamento \u00a0del \u00a0Vichada, \u00a0BEATRIZ \u00a0EUGENIA \u00a0RENTERIA \u00a0CASTILLO; de las que en \u00a0virtud a su pertinencia se resumen las siguientes: \u00a0\u00a0<\/p>\n
13.1. Certificaci\u00f3n expedida el 12 de junio \u00a0de \u00a01.997 \u00a0por \u00a0la \u00a0tesorera DOMINGA PERDOMO DE GONZALEZ, acerca del registro de \u00a0consignaciones \u00a0 en \u00a0las \u00a0cuentas \u00a0y \u00a0por \u00a0los \u00a0valores \u00a0que \u00a0se \u00a0especifican \u00a0a \u00a0continuaci\u00f3n: \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u201c \u00a08503-000454-4 \u00a0Aportes del Presupuesto \u00a0Nacional $89.890.890 Julio 12 de 1.995. \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u201c8503-000920-4 \u00a0Pavimentaci\u00f3n v\u00edas urb. \u00a0Primavera $189.000.000 octubre de 1.995. \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u201c180 14188-9 Convenio Interadministrativo \u00a0219 Icel-Gobernaci\u00f3n $1.411.400.000 Junio 5-96. \u00a0\u00a0<\/p>\n
En lo que respecta a la cuenta corriente No. \u00a0735-000353-5 \u00a0Servicios \u00a0P\u00fablicos, \u00a0los \u00a0ingresos \u00a0corresponden \u00a0a recaudos del \u00a0Departamento \u00a0por \u00a0servicios \u00a0de \u00a0energ\u00eda \u00a0y \u00a0para \u00a0marzo 18 de 1.996 la citada \u00a0cuenta \u00a0 presenta \u00a0 un \u00a0 saldo \u00a0 de \u00a0 $25.009.845.83.\u201d \u00a0 (fl. \u00a0 111 \u00a0c. \u00a0anexo \u00a09). \u00a0\u00a0<\/p>\n
13.2. \u00a0Copia \u00a0del oficio del 22 de julio de \u00a01.996, \u00a0remitido \u00a0por \u00a0el \u00a0Subdirector de la Caja Agraria en Puerto Carre\u00f1o, al \u00a0Secretario \u00a0de \u00a0Hacienda PABLO EMILIO TOVAR NARVAEZ, mediante el cual le informa \u00a0que \u00a0la \u00a0nota \u00a0de \u00a0cr\u00e9dito efectuada el d\u00eda 08 de junio de 1.995, por valor de \u00a0$89.890.890,oo, \u00a0corresponde al giro \u201cIVA INGRESOS CORRIENTES\u201d, hecho por la \u00a0Tesorer\u00eda General de la Rep\u00fablica. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Luego \u00a0le \u00a0aclara \u00a0\u201chemos \u00a0solicitado \u00a0la \u00a0relaci\u00f3n \u00a0de \u00a0los \u00a0resguardos \u00a0beneficiarios \u00a0de \u00a0dicho \u00a0giro, \u00a0la \u00a0cual \u00a0ser\u00e1 \u00a0tramitada por la oficina de Villavicencio.\u201d \u00a0\u00a0<\/p>\n
13.3. \u00a0Oficio \u00a0del \u00a030 de julio de 1.996, a \u00a0trav\u00e9s \u00a0del \u00a0cual \u00a0la \u00a0Tesorera \u00a0Departamental, DOMINGA PERDOMO DE GONZALEZ, le \u00a0informa \u00a0al \u00a0Director \u00a0Regional \u00a0del \u00a0DANCOOP, \u00a0que \u00a0el Departamento del Vichada \u00a0constituy\u00f3 \u00a0en \u00a0la \u00a0Cooperativa \u00a0Multiactiva \u00a0Andina \u00a0de \u00a0los \u00a0Llanos \u00a0Limitada \u00a0\u201cCORANDINA \u00a0LTDA.\u201d \u00a0certificados de ahorro a t\u00e9rmino (C.D.A.T.), cumpliendo \u00a0lo \u00a0establecido en el art\u00edculo 98 del decreto 111 de 1.996, en concordancia con \u00a0el \u00a0art\u00edculo \u00a081 \u00a0de \u00a0la \u00a0ley \u00a038 de 1.989 y el art\u00edculo 14 del decreto 359 de \u00a01.995; \u00a0seg\u00fan \u00a0orden \u00a0escrita \u00a0impartida \u00a0a \u00a0ella \u00a0por parte del Gobernador del \u00a0Vichada \u00a0como \u00a0ordenador \u00a0del \u00a0gasto, \u00a0y el Secretario de Hacienda Departamental \u00a0(fl. 124 c. anexo 9). \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u00a0 \u00a0\u00a0<\/p>\n
1. El \u00a0 jefe \u00a0 de \u00a0 presupuesto \u00a0 entreg\u00f3 \u00a0 al \u00a0 C.T.I, \u00a0la \u00a0siguiente \u00a0informaci\u00f3n: \u00a0 \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u201cC.D.A.T. \u00a0No. \u00a01. \u00a0Servicios \u00a0p\u00fablicos \u00a0Puerto \u00a0Carre\u00f1o: \u00a0Este rubro corresponde a los recaudos por concepto de tarifas \u00a0de \u00a0fluido el\u00e9ctrico que se perciben a trav\u00e9s de la tesorer\u00eda departamental y \u00a0que hacen parte del presupuesto de los ingresos departamentales. \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u201cPavimentaci\u00f3n \u00a0v\u00edas \u00a0urbanas \u00a0de \u00a0la \u00a0Primavera. \u00a0 Partida \u00a0 incorporada \u00a0al \u00a0presupuesto \u00a0del \u00a0departamento \u00a0mediante \u00a0ordenanza \u00a0 No. \u00a0 049 \u00a0 de \u00a0 noviembre \u00a0 14\/95, \u00a0 destinaci\u00f3n \u00a0 espec\u00edfica \u00a0la \u00a0pavimentaci\u00f3n \u00a0de \u00a0las \u00a0v\u00edas \u00a0urbanas \u00a0del \u00a0municipio de la Primavera, para la \u00a0vigencia \u00a0de 1.995 por valor de $189.000.000. Con el decreto 016 liquidaci\u00f3n de \u00a0convenios \u00a0 a \u00a031 \u00a0de \u00a0diciembre \u00a0de \u00a01.995 \u00a0se \u00a0incorpora \u00a0al \u00a0presupuesto \u00a0del \u00a0departamento \u00a0 para \u00a0 la \u00a0vigencia \u00a01.996 \u00a0destinaci\u00f3n \u00a0espec\u00edfica \u00a0la \u00a0citada \u00a0anteriormente \u00a0y \u00a0por \u00a0el \u00a0mismo \u00a0valor. \u00a0Se \u00a0adjunta \u00a0hoja \u00a0de \u00a0resumen \u00a0de los \u00a0movimientos que afectaron la partida. \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u201cAportes \u00a0del \u00a0presupuesto \u00a0nacional. Por \u00a0corresponder \u00a0a \u00a0una \u00a0partida que no se puede identificar dentro del presupuesto \u00a0corresponde \u00a0 a \u00a0 la \u00a0 Tesorer\u00eda \u00a0 Departamental \u00a0 indicar \u00a0 su \u00a0procedencia \u00a0y \u00a0destinaci\u00f3n, \u00a0mas \u00a0aun \u00a0cuando \u00a0la \u00a0Tesorer\u00eda \u00a0para \u00a01.996 \u00a0tuvo a su cargo la \u00a0elaboraci\u00f3n \u00a0 \u00a0y \u00a0 \u00a0presentaci\u00f3n \u00a0 \u00a0de \u00a0 \u00a0las \u00a0 \u00a0ejecuciones \u00a0 \u00a0de \u00a0 \u00a0ingresos \u00a0departamentales. \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u201cC.D.A.T. \u00a0No. \u00a02. \u00a0Convenio \u00a0219 \u00a0ICEL. \u00a0Partida \u00a0incorporada \u00a0al \u00a0presupuesto \u00a0del \u00a0departamento \u00a0por decreto No. 147 de \u00a0junio \u00a013 \u00a0de \u00a01.996 \u00a0por \u00a0valor \u00a0de \u00a0$1.411.400.000, \u00a0destinaci\u00f3n espec\u00edfica, \u00a0iniciar \u00a0las \u00a0obras \u00a0de \u00a0construcci\u00f3n \u00a0del \u00a0proyecto de interconexi\u00f3n entre el \u00a0sistema \u00a0nacional \u00a0interconectado \u00a0Venezolano y la poblaci\u00f3n de Puerto Carre\u00f1o \u00a0en \u00a0el \u00a0departamento del Vichada y\/o para implementar proyectos de suministro de \u00a0energ\u00eda las 24 horas a la misma localidad. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Por parte de la oficina de presupuesto no se \u00a0expidi\u00f3 \u00a0certificado \u00a0de disponibilidad presupuestal para la colocaci\u00f3n de los \u00a0C.D.A.T 1, C.D.A.T. 2.\u201d\u00a0 (fl. 99 c. anexo 9). \u00a0\u00a0<\/p>\n
13.5. \u00a0El \u00a0gerente \u00a0de \u00a0CORANDINA, \u00a0MIGUEL \u00a0ALBERTO \u00a0MORENO \u00a0OSPINA, \u00a0inform\u00f3, \u00a0por \u00a0escrito \u00a0el18 \u00a0de junio de 1.996, a la \u00a0Tesorer\u00eda \u00a0Departamental \u00a0que el C.D.A.T. No. 028 fue renovado autom\u00e1ticamente \u00a0y \u00a0que \u00a0para \u00a0el \u00a0pago de los intereses causado durante el trimestre comprendido \u00a0entre \u00a0el \u00a018 \u00a0de \u00a0marzo \u00a0al \u00a018 \u00a0de \u00a0junio de 1.996, fueron girados los cheques \u00a0remitidos el d\u00eda del vencimiento. (fl. 105 c. anexo 9) \u00a0\u00a0<\/p>\n
14. \u00a0El anexo No. 10 contiene la actuaci\u00f3n \u00a0que \u00a0la \u00a0Fiscal\u00eda \u00a031 Delegada ante los Juzgados Penales del Circuito de Puerto \u00a0Carre\u00f1o \u00a0adelanta \u00a0contra \u00a0la \u00a0ex \u00a0Secretaria \u00a0de \u00a0Salud \u00a0del \u00a0Departamento del \u00a0Vichada, \u00a0BEATRIZ \u00a0EUGENIA \u00a0RENTERIA CASTILLO, por la constituci\u00f3n del C.D.A.T. \u00a0por \u00a0350 \u00a0millones \u00a0de pesos. Investigaci\u00f3n que tuvo su sustento en la denuncia \u00a0formulada \u00a0por \u00a0el \u00a0Director del Hospital San Juan de Dios de Puerto Carre\u00f1o, y \u00a0la \u00a0 instaurada \u00a0por \u00a0el \u00a0Contralor \u00a0Departamental \u00a0del \u00a0Vichada, \u00a0la \u00a0cual \u00a0fue \u00a0incorporada posteriormente. \u00a0\u00a0<\/p>\n
14.1. \u00a0 Copia \u00a0de \u00a0los \u00a0estatutos \u00a0de \u00a0la \u00a0Cooperativa CORANDINA LTDA. (fl. 184 c. anexo 10). \u00a0\u00a0<\/p>\n
14.2. \u00a0Copia de la resoluci\u00f3n No. 2653 del \u00a027 \u00a0de \u00a0septiembre \u00a0de \u00a01996 \u00a0(fl. \u00a0222) por medio de la cual el DANCOOP dispone \u00a0congelar \u00a0los \u00a0fondos \u00a0y \u00a0suspender \u00a0el \u00a0desarrollo \u00a0de \u00a0operaciones de ahorro y \u00a0cr\u00e9dito \u00a0a la Cooperativa Multiactiva Andina de los Llanos Ltda. CORANDINA (fl. \u00a0222 c. anexo 10). \u00a0\u00a0<\/p>\n
14.3. \u00a0Resoluci\u00f3n \u00a0No. \u00a02119 \u00a0del \u00a015 \u00a0de \u00a0diciembre \u00a0de \u00a01.997 \u00a0mediante \u00a0la \u00a0cual \u00a0el DANCOOP resuelve ordenar la toma de \u00a0posesi\u00f3n \u00a0de \u00a0la cooperativa para liquidarla, y designa al Dr. JOSE TOMAS SILVA \u00a0MORANTES como liquidador. \u00a0\u00a0<\/p>\n
15. \u00a0El anexo 11 contiene el cuaderno de la \u00a0parte \u00a0civil, \u00a0reconocida \u00a0a \u00a0la \u00a0Cooperativa \u00a0CORANDINA \u00a0LTDA., \u00a0dentro \u00a0de \u00a0la \u00a0instrucci\u00f3n \u00a0que \u00a0la \u00a0Fiscal\u00eda \u00a09\u00aa \u00a0de \u00a0la \u00a0Unidad \u00a0Primera \u00a0Especializada de \u00a0Villavicencio, \u00a0sigue \u00a0contra MIGUEL ALBERTO MORENO OSPINA y otros impulsada por \u00a0el delito de estafa, captaci\u00f3n ilegal de dineros y otros. \u00a0\u00a0<\/p>\n
16. \u00a0Anexo \u00a0No. \u00a012 est\u00e1 conformado por la \u00a0actuaci\u00f3n \u00a0realizada \u00a0por \u00a0el representante legal del Hospital Universitario de \u00a0la \u00a0Samaritana, como parte civil reconocida dentro del proceso adelantado contra \u00a0MIGUEL ALBERTO MORENO OSPINA, referido en el numeral anterior. \u00a0\u00a0<\/p>\n
17. El anexo 13, comporta algunos medios de \u00a0prueba \u00a0practicados \u00a0dentro del proceso seguido por la Fiscal\u00eda 9\u00ba con sede en \u00a0Villavicencio \u00a0contra \u00a0MIGUEL ALBERTO MORENO OSPINA, de los cuales se sintetizan \u00a0los que sigue: \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a017.1. \u00a0Oficio No. D-186 \/100 librado por \u00a0la \u00a0Fiscal\u00eda \u00a0186 \u00a0Delegada \u00a0ante los Juzgados Penales del Circuito de Bogot\u00e1, \u00a0informando \u00a0que \u00a0dentro \u00a0del \u00a0sumario n\u00famero 323087, en el cual se investiga la \u00a0p\u00e9rdida \u00a0de dineros p\u00fablicos del INURBE en el sector Cooperativo, se encuentra \u00a0vinculado \u00a0y con medida de aseguramiento de detenci\u00f3n preventiva MIGUEL ALBERTO \u00a0MORENO \u00a0 OSPINA. \u00a0 Adem\u00e1s, \u00a0 remiti\u00f3 \u00a0 fotocopia\u00a0 \u00a0 de \u00a0 algunas \u00a0 piezas \u00a0procesales. \u00a0\u00a0<\/p>\n
17.2. Indagatoria rendida por MIGUEL ALBERTO \u00a0MORENO \u00a0OSPINA, \u00a0en la que afirma haber conocido a PABLO ENRIQUE RAMIREZ BARRERO \u00a0y \u00a0a \u00a0OSCAR \u00a0BENJAMIN \u00a0MENDEZ DOUSDEBES, aproximadamente en el mes de febrero de \u00a01.996, \u00a0en raz\u00f3n a que se convirtieron en socios de la cooperativa, y a quienes \u00a0se les hicieron algunos cr\u00e9ditos. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Explica \u00a0que \u00a0cuando \u00a0trabaj\u00f3 en CORANDINA \u00a0conoci\u00f3 \u00a0a los gerentes, general y comercial, JAIME LOMBANA ORDO\u00d1EZ y a HERNAN \u00a0RIVERA, \u00a0en \u00a0su \u00a0orden, \u00a0quienes una vez se vincul\u00f3 a CORANDINA lo relacionaron \u00a0con un sinn\u00famero de personas, entre ellas a las atr\u00e1s aludidas. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Al \u00a0ser preguntado sobre los mecanismos que \u00a0utilizaba \u00a0CORANDINA \u00a0para \u00a0captar recursos, manifiesta que ellos eran recibidos \u00a0de \u00a0los \u00a0asociados y de entes Municipales y Departamentales, dado que el sistema \u00a0Cooperativo \u00a0antes \u00a0de \u00a0la \u00a0expedici\u00f3n \u00a0del \u00a0decreto \u00a0796 \u00a0de \u00a01.997, \u00a0as\u00ed \u00a0lo \u00a0permit\u00eda. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Interrogado \u00a0sobre la raz\u00f3n por la cual la \u00a0mayor \u00a0parte \u00a0de \u00a0las \u00a0inversiones \u00a0captadas por CORANDINA, fueran entregadas en \u00a0cr\u00e9ditos \u00a0a \u00a0PABLO \u00a0RAMIREZ \u00a0y\/o \u00a0COLEMUL, \u00a0OSCAR \u00a0BENJAMIN \u00a0MENDEZ DOUSDEBES a \u00a0PREINTEGRADOS \u00a0MARITZA \u00a0CARO \u00a0DE \u00a0DUQUE y FUNDEMIN y\/o PEDRO BELTRAN, manifest\u00f3 \u00a0que \u00a0 \u00a0ello \u00a0 \u00a0se \u00a0 \u00a0debi\u00f3 \u00a0 a \u00a0 la \u00a0 demostrada \u00a0 solvencia \u00a0 econ\u00f3mica \u00a0 que \u00a0presentaban. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Adicionalmente afirma en relaci\u00f3n con PABLO \u00a0RAMIREZ \u00a0y \u00a0OSCAR \u00a0MENDEZ, \u00a0que demostraron tener pendiente una transacci\u00f3n por \u00a040.000.000 \u00a0de \u00a0d\u00f3lares, \u00a0de \u00a0suerte que exist\u00eda certeza del pago del cr\u00e9dito \u00a0con \u00a0prontitud, \u00a0pero \u00a0como \u00a0al \u00a0parecer dicha negociaci\u00f3n no se les dio dichos \u00a0se\u00f1ores \u00a0demoraron \u00a0el \u00a0pago. Empero, aclara, entiende que existe un arreglo de \u00a0pago entre CORANDINA y PABLO RAMIREZ. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Luego \u00a0ense\u00f1a, \u00a0que \u00a0el \u00a0Cooperativismo en \u00a0Colombia \u00a0est\u00e1 regido por las leyes 24 de 1.981 y\u00a0 79 de 1.988,\u00a0 y en \u00a0ambas \u00a0se \u00a0expresa \u00a0que \u00a0el Gobierno ayudar\u00e1 al sector solidario para que salga \u00a0adelante. \u00a0Que \u00a0si \u00a0el \u00a0sistema \u00a0solidario \u00a0en \u00a0Colombia no\u00a0 hubiera estado \u00a0autorizado \u00a0para \u00a0recibir dinero del Estado, as\u00ed deb\u00eda decirlo una norma antes \u00a0de \u00a0los \u00a0a\u00f1os \u00a0de\u00a0 1.995 o 96, pero s\u00f3lo vino a hacerlo el decreto 796 de \u00a0marzo \u00a0 de \u00a01.997. \u00a0Cree \u00a0que \u00a0al \u00a0afirmar \u00a0s\u00f3lo \u00a0pod\u00edan \u00a0existir \u00a0dineros \u00a0en \u00a0Cooperativas \u00a0vigiladas \u00a0por la Superintendencia Bancaria, se estaba prohibiendo \u00a0lo que antes de esa fecha era permitido. \u00a0\u00a0<\/p>\n
17.3. Resoluci\u00f3n No. 264 del 31 de marzo de \u00a01.998, \u00a0por \u00a0medio \u00a0de la cual el Director Regional del DANCOOP en Villavicencio \u00a0resolvi\u00f3 \u00a0sancionar \u00a0con \u00a0multa \u00a0de \u00a0100 \u00a0salarios m\u00ednimos mensuales legales a \u00a0MARLEN \u00a0ROCIO \u00a0RAMIREZ \u00a0MAHECHA \u00a0en \u00a0su \u00a0condici\u00f3n de gerente de la cooperativa \u00a0CORANDINA LTDA (fl.262 c. anexo 13). \u00a0\u00a0<\/p>\n
Interesa \u00a0resaltar \u00a0de \u00a0su parte motiva los \u00a0siguientes apartados: \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u201c \u00a0En \u00a0este \u00a0aspecto es de relevar que la \u00a0COOPERATIVA \u00a0MULTIACTIVA \u00a0ANDINA \u00a0DE \u00a0LOS LLANOS LTDA. \u201cCORANDINA LTDA.\u201d, es \u00a0una \u00a0 \u00a0organizaci\u00f3n \u00a0 \u00a0cooperativa \u00a0 \u00a0de \u00a0 \u00a0car\u00e1cter \u00a0 multiactiva, \u00a0 al \u00a0 ser \u00a0multiactiva\u00a0 \u00a0debe \u00a0contarse con una secci\u00f3n de ahorro y cr\u00e9dito tal como \u00a0lo \u00a0se\u00f1ala \u00a0el art\u00edculo 7 del decreto 1134 de 1.989, a su turno el art\u00edculo 6 \u00a0ib\u00eddem \u00a0se\u00f1ala \u00a0la \u00a0forma \u00a0de \u00a0captaci\u00f3n \u00a0de los dep\u00f3sitos en este caso para \u00a0asociados \u00a0en trat\u00e1ndose que la mencionada cooperativa no est\u00e1 autorizada para \u00a0ejercer \u00a0actividad \u00a0financiera. \u00a0El \u00a0numeral 2 del art\u00edculo 6 ya citado se\u00f1ala \u00a0\u201c \u00a0a \u00a0t\u00e9rmino, \u00a0solo mediante la expedici\u00f3n de certificados de dep\u00f3sitos de \u00a0ahorro \u00a0a t\u00e9rmino C.D.A.T. lo anterior significa que efectivamente para expedir \u00a0un \u00a0 \u00a0C.D.A.T. \u00a0 \u00a0se \u00a0 \u00a0requiere \u00a0 \u00a0que \u00a0 concomitantemente \u00a0 se \u00a0 efect\u00fae \u00a0 el \u00a0dep\u00f3sito\u2026.\u201d \u00a0\u00a0<\/p>\n
Mas \u00a0adelante dice: \u201cComo ya se anot\u00f3 la \u00a0COOPERATIVA \u00a0MULTIACTIVA \u00a0ANDINA \u00a0DE \u00a0LOS \u00a0LLANOS \u00a0\u201cCORANDINA \u00a0LTDA.\u201d es una \u00a0organizaci\u00f3n \u00a0cooperativa de car\u00e1cter multiactivo, en consecuencia la secci\u00f3n \u00a0de \u00a0ahorro \u00a0y \u00a0cr\u00e9dito \u00a0deb\u00eda \u00a0estar \u00a0organizada \u00a0conforme \u00a0lo dispuesto en el \u00a0art\u00edculo \u00a07 \u00a0del \u00a0decreto \u00a01134 \u00a0de \u00a01.989 \u00a0entre otros contar con reglamentos, \u00a0procedimientos y manejos contables independientes.\u201d \u00a0\u00a0<\/p>\n
17.4. \u00a0Conceptos rendidos por el Jefe de la \u00a0Divisi\u00f3n \u00a0de Asuntos Legales del DANCOOP y el Jefe de la Divisi\u00f3n Jur\u00eddica de \u00a0Bancos \u00a0de \u00a0la \u00a0Superintendencia \u00a0Bancaria, sobre la naturaleza jur\u00eddica de los \u00a0C.D.A.T.s. (fl. 376 c. anexo 13). \u00a0\u00a0<\/p>\n
18. \u00a0En \u00a0el \u00a0anexo No. 14 est\u00e1 legajada la \u00a0actuaci\u00f3n \u00a0surtida \u00a0dentro \u00a0del \u00a0proceso \u00a0seguido \u00a0contra MIGUEL ALBERTO MORENO \u00a0OSPINA, de la cual se destaca por su pertinencia la que sigue: \u00a0\u00a0<\/p>\n
18.1. \u00a0En \u00a0declaraci\u00f3n juramentada rendida \u00a0por \u00a0el \u00a0se\u00f1or \u00a0MORENO \u00a0OSPINA a la comisi\u00f3n investigadora del DANCOOP el 8 de \u00a0octubre \u00a0de \u00a01.996, \u00a0al \u00a0preguntarle si la cooperativa ten\u00eda autorizaci\u00f3n para \u00a0captar \u00a0recursos \u00a0de \u00a0terceros, \u00a0manifest\u00f3 \u00a0que legalmente esta legitimada para \u00a0realizar \u00a0estas \u00a0actividades \u00a0siempre \u00a0y \u00a0cuando \u00a0se \u00a0llenara \u00a0el \u00a0requisito \u00a0de \u00a0afiliaci\u00f3n, el cual hizo falta en estos casos. \u00a0\u00a0<\/p>\n
En \u00a0relaci\u00f3n \u00a0con \u00a0la \u00a0expedici\u00f3n \u00a0de \u00a020 \u00a0C.D.A.T. \u00a0a \u00a0favor de no asociados dijo: \u201cSi bien es cierto la creaci\u00f3n de la \u00a0cooperativa \u00a0es \u00a0muy \u00a0nueva \u00a0y en la crisis financiera y pol\u00edtica por la que se \u00a0encuentra \u00a0el \u00a0pa\u00eds \u00a0se ha tratado por todos los medios de recaudar fondos para \u00a0el \u00a0desarrollo normal de la cooperativa, puesto que los ingresos provenientes de \u00a0los \u00a0asociados no alcanzar\u00edan para el sostenimiento de la misma queriendo decir \u00a0que \u00a0si \u00a0de \u00a0pronto \u00a0no \u00a0se \u00a0hubieran hecho estas transacciones de pronto se han \u00a0dejado \u00a0de \u00a0llenar \u00a0los \u00a0registros \u00a0como asociados, no hubieran permitido que la \u00a0cooperativa \u00a0en \u00a0estos \u00a0momentos \u00a0existiera debido a esto estamos solicitando al \u00a0DANCOOP \u00a0se nos ilustre para cambiar parte de los estatutos o la reglamentaci\u00f3n \u00a0legal\u2026.para \u00a0seguir \u00a0captando \u00a0recursos \u00a0as\u00ed \u00a0no sea de los afiliados y quede \u00a0todo bien reglamentado dentro de las normas legales..\u201d\u00a0 \u00a0\u00a0<\/p>\n
18.2. \u00a0Denuncia \u00a0formulada \u00a0por \u00a0el \u00a0agente \u00a0especial \u00a0del \u00a0DANCOOP \u00a0NESTOR \u00a0ALFONSO \u00a0RODRIGUEZ ESPINOSA el 9 de noviembre de \u00a01.996, \u00a0manifestando que cumpliendo con las funciones de inspecci\u00f3n, vigilancia \u00a0y \u00a0control \u00a0asignadas \u00a0por \u00a0la \u00a0ley \u00a024 \u00a0del \u00a024 de febrero de 1.981, se inici\u00f3 \u00a0investigaci\u00f3n \u00a0administrativa \u00a0a \u00a0la \u00a0Cooperativa CORANDINA LTDA, teniendo como \u00a0fundamento \u00a0el \u00a0informe \u00a0rendido \u00a0por los funcionarios investigadores designados \u00a0para \u00a0 realizar \u00a0 las \u00a0diligencias, \u00a0en \u00a0donde \u00a0se \u00a0relacionaron \u00a0una \u00a0serie \u00a0de \u00a0irregularidades \u00a0 detectadas \u00a0 que \u00a0 procede \u00a0a \u00a0poner \u00a0en \u00a0conocimiento \u00a0de \u00a0la \u00a0jurisdicci\u00f3n, entre las cuales est\u00e1n: \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u201cPresuntamente \u00a0 \u00a0captaron \u00a0 \u00a0dineros \u00a0provenientes \u00a0de \u00a0personas \u00a0no asociadas\u00a0 sin contar con la correspondiente \u00a0autorizaci\u00f3n para ejercer actividad financiera\u201d \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u201cPresuntamente \u00a0destinaron los dineros de \u00a0las \u00a0operaciones \u00a0de ahorro y cr\u00e9dito de los asociados para fines diversos, sin \u00a0que \u00a0a \u00a0la fecha el ente cooperativo haya podido devolver regularmente las sumas \u00a0captadas, en especial las de mayor cuant\u00eda. \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u201cPresuntamente \u00a0 se \u00a0 enga\u00f1o \u00a0 a \u00a0 los \u00a0ahorradores, \u00a0por \u00a0cuanto \u00a0se \u00a0expidieron \u00a0C.D.A.T. \u00a0endosables y estos papeles, \u00a0seg\u00fan \u00a0el \u00a0concepto \u00a0de la Superintendencia no son t\u00edtulos valores y por tanto \u00a0no \u00a0se \u00a0pueden \u00a0endosar, \u00a0ni \u00a0mucho \u00a0menos \u00a0ser negociados.\u201d (fl. 245 c. anexo \u00a014). \u00a0\u00a0<\/p>\n
18.3. \u00a0Declaraci\u00f3n \u00a0de \u00a0LUIS \u00a0CARLOS BRITO \u00a0SIERRA, \u00a0director \u00a0Regional \u00a0del \u00a0DANCOOP. \u00a0Refiere \u00a0que para que la cooperativa \u00a0pudiera \u00a0captar \u00a0dineros \u00a0de \u00a0terceros \u00a0era \u00a0necesario que DANCOOP expidiera una \u00a0autorizaci\u00f3n \u00a0expresa \u00a0y \u00a0escrita, y para que la Gobernaci\u00f3n pudiera ser socio \u00a0de \u00a0CORANDINA, \u00a0deb\u00eda \u00a0contar \u00a0con \u00a0la aprobaci\u00f3n de inversi\u00f3n de la Asamblea \u00a0Departamental, y contar con los recursos presupuestales. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Agrega que de acuerdo con el decreto 1134 de \u00a01.989 \u00a0la \u00a0capacidad \u00a0de \u00a0endeudamiento \u00a0de \u00a0la cooperativa,\u00a0 era de 11 mil \u00a0millones \u00a0de \u00a0pesos, \u00a0por cuanto su patrimonio era de un 1.100.000, sin embargo, \u00a0ten\u00eda \u00a0obligaciones \u00a0por mas de 18 mil millones de pesos, con terceros (fl. 328 \u00a0c. anexo 14). \u00a0\u00a0<\/p>\n
18.4. En indagatoria la Jefe Administrativa \u00a0de \u00a0CORANDINA \u00a0MARIA \u00a0ANTONIA ARDILA CRESPO, expresa\u00a0 que por regla general \u00a0la \u00a0expedici\u00f3n \u00a0de \u00a0los \u00a0C.D.A.T. \u00a0corr\u00eda a cargo de la Tesorera, quien deb\u00eda \u00a0fijarse \u00a0si \u00a0la \u00a0persona \u00a0era \u00a0socia, \u00a0contando con su aprobaci\u00f3n cuando era de \u00a0menor \u00a0cuant\u00eda, \u00a0pero \u00a0si \u00a0el \u00a0valor \u00a0era \u00a0superior a l0 millones de pesos, los \u00a0tr\u00e1mites los hac\u00eda personalmente el gerente. \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0Ante \u00a0pregunta \u00a0hecha \u00a0por \u00a0el \u00a0fiscal, relativa a que precisara las \u00a0directrices \u00a0fijadas \u00a0en \u00a0la \u00a0cooperativa \u00a0para \u00a0recaudar dinero, manifest\u00f3 que \u00a0hasta \u00a0donde \u00a0tiene \u00a0entendido por ser CORANDINA una cooperativa multiactiva, se \u00a0recaudan dineros s\u00f3lo a los asociados. \u00a0\u00a0<\/p>\n
En \u00a0 relaci\u00f3n \u00a0con \u00a0las \u00a0irregularidades \u00a0resaltadas \u00a0por el DANCOOP, afirma, que en realidad dicho Departamento intervino \u00a0la \u00a0cooperativa por que se estaban captando dineros a terceros, actividad que no \u00a0se \u00a0realizaba \u00a0en \u00a0Villavicencio, sino que la cumpl\u00eda el gerente MIGUEL ALBERTO \u00a0MORENO, \u00a0bajo \u00a0su \u00a0absoluta responsabilidad, en Bogot\u00e1 o en otras ciudades (fl. \u00a0437 c. anexo 14). \u00a0\u00a0<\/p>\n
18.5. \u00a0En indagatoria MIGUEL ALBERTO MORENO \u00a0OSPINA, \u00a0precisa \u00a0que \u00a0fue \u00a0gerente \u00a0comercial \u00a0de CORANDINA desde el primero de \u00a0noviembre \u00a0de 1.995 a julio de 1.996, y gerente general de julio 8 o 9 a octubre \u00a022 \u00a0de \u00a01.996. \u00a0Y \u00a0que la investigaci\u00f3n del DANCOOP se produjo por la queja que \u00a0present\u00f3 \u00a0la \u00a0Gerente \u00a0del \u00a0Banco Popular de Cartagena, el 21 de mayo de 1.996, \u00a0por la no cancelaci\u00f3n de un C.D.A.T.. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Manifiesta que el Consejo Administrativo de \u00a0CORANDINA \u00a0es \u00a0el \u00a0responsable \u00a0de definir las pautas que el gerente debe seguir \u00a0para la expedici\u00f3n de C.D.A.T.. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Respecto a los cargos hechos en su contra en \u00a0la \u00a0denuncia, \u00a0asevera \u00a0que \u00a0como \u00a0CORANDINA \u00a0es una Cooperativa Multiactiva con \u00a0secci\u00f3n \u00a0de \u00a0ahorro \u00a0y \u00a0cr\u00e9dito, \u00a0en \u00a0el tiempo que ofici\u00f3 como gerente, cada \u00a0persona \u00a0que \u00a0depositaba \u00a0dineros \u00a0deb\u00eda \u00a0firmar la hoja de afiliaci\u00f3n, por lo \u00a0que, \u00a0admite, \u00a0pudo \u00a0haberse \u00a0olvidado \u00a0tomar la firma en algunos casos, sin que \u00a0ello se pueda atribuir a un acto de mala fe. \u00a0\u00a0<\/p>\n
En relaci\u00f3n con el interrogante referente a \u00a0que \u00a0si la Cooperativa contaba con la autorizaci\u00f3n para captar dineros de\u00a0 \u00a0terceros \u00a0no asociados a trav\u00e9s de C.D.A.T., manifest\u00f3, que como CORANDINA era \u00a0una \u00a0cooperativa \u00a0multiactiva, y por comportar en sus estatutos la autorizaci\u00f3n \u00a0para \u00a0captar \u00a0C.D.A.T. \u00a0de parte de sus asociados, pod\u00eda cumplir esa actividad; \u00a0insistiendo \u00a0en \u00a0que \u00a0lo \u00a0\u00fanico \u00a0que \u00a0hizo \u00a0falta \u00a0fue \u00a0tomar \u00a0la \u00a0firma de los \u00a0depositantes de recursos en el formulario de afiliaci\u00f3n. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Atribuye a los funcionarios del DANCOOP que \u00a0intervinieron \u00a0 en \u00a0 la \u00a0 investigaci\u00f3n \u00a0administrativa, \u00a0el \u00a0no \u00a0pago \u00a0de \u00a0los \u00a0dep\u00f3sitos, \u00a0ya \u00a0que \u00a0lo \u00a0\u00fanico que les interesaba era que la cooperativa fuera \u00a0liquidada \u00a0para \u00a0ganar el liquidador nada menos que 1.300 millones de pesos, que \u00a0por ley le correspond\u00eda. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Luego \u00a0 explica \u00a0que \u00a0la \u00a0cooperativa \u00a0no \u00a0entregaba \u00a0t\u00edtulos para ser negociados, pero si las personas los endosaron, fue \u00a0bajo su responsabilidad (fl. 464 anexo 14). \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a018.6. \u00a0Con \u00a0auto del 20 de noviembre de 1.998 la Fiscal\u00eda Novena de \u00a0Villavicencio \u00a0resolvi\u00f3 \u00a0la \u00a0situaci\u00f3n \u00a0jur\u00eddica, \u00a0y \u00a0se \u00a0abstuvo de proferir \u00a0medida \u00a0 de \u00a0 aseguramiento \u00a0 en \u00a0 contra \u00a0 MORENO \u00a0 OSPINA \u00a0 (fl.715 \u00a0c. \u00a0anexo \u00a014). \u00a0\u00a0<\/p>\n
SINTESIS \u00a0 \u00a0DE \u00a0 \u00a0LA \u00a0 \u00a0RESOLUCION \u00a0 DE \u00a0ACUSACION: \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0 Inicialmente \u00a0la \u00a0Fiscal\u00eda \u00a0hace \u00a0un \u00a0extracto \u00a0de \u00a0los \u00a0hechos investigados, de los alegatos \u00a0presentados \u00a0por \u00a0el \u00a0agente \u00a0del \u00a0Ministerio P\u00fablico y el defensor previo a la \u00a0calificaci\u00f3n, \u00a0adentr\u00e1ndose \u00a0luego \u00a0en \u00a0las \u00a0consideraciones \u00a0de \u00a0hecho \u00a0y \u00a0de \u00a0derecho, de la siguiente forma: \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0 1. En el los \u00a0p\u00e1rrafos \u00a0destinados al estudio de la indicaci\u00f3n y evaluaci\u00f3n de las pruebas, \u00a0declar\u00f3 probados los siguientes hechos. \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0 1.1. \u00a0La \u00a0calidad foral del procesado. \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0 1.2. \u00a0El \u00a0dep\u00f3sito \u00a0de \u00a0las \u00a0sumas \u00a0de \u00a0doscientos \u00a0y \u00a0cuatrocientos millones de pesos en \u00a0Corandina, por orden directa del Gobernador y su no recuperaci\u00f3n. \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0 \u00a01.3. \u00a0Las \u00a0sumas \u00a0de \u00a0dinero no correspond\u00edan a apropiaciones presupuestales a desarrollar \u00a0a \u00a0largo \u00a0plazo \u00a0sino para ser ejecutadas. Ante esta circunstancia el Gobernador \u00a0lo \u00a0que \u00a0hizo \u00a0fue recoger dineros de diferentes partidas, reuniendo los totales \u00a0necesarios para constituir los t\u00edtulos. \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0 1.4. \u00a0La \u00a0cooperativa \u00a0obtuvo \u00a0la \u00a0personer\u00eda \u00a0jur\u00eddica \u00a0cinco \u00a0meses \u00a0antes \u00a0del primer \u00a0dep\u00f3sito. \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0 \u00a01.5. \u00a0CORANDINA \u00a0no \u00a0estaba \u00a0autorizada \u00a0para \u00a0realizar \u00a0actividades financieras, como \u00a0captar recursos de terceros y expedir C.D.Ts. \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0 1.6. \u00a0La \u00a0utilizaci\u00f3n \u00a0fraudulenta\u00a0 \u00a0de \u00a0los \u00a0dineros que CORANDINA captaba tanto de \u00a0sus socios como de terceros. \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0 1.7. \u00a0Al \u00a0ordenar \u00a0depositar \u00a0los \u00a0dineros \u00a0en \u00a0CORANDINA, \u00a0el procesado no tuvo en cuenta \u00a0elementales \u00a0reglas \u00a0de \u00a0la \u00a0experiencia, \u00a0para \u00a0averiguar \u00a0sobre las facultades \u00a0financieras \u00a0y \u00a0la \u00a0capacidad \u00a0econ\u00f3mica \u00a0de \u00a0la \u00a0cooperativa; adem\u00e1s atendi\u00f3 \u00a0informaci\u00f3n manifiestamente inid\u00f3nea con ese fin. \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0 1.8. \u00a0El \u00a0procesado \u00a0fue \u00a0diligente al averiguar acerca de las facultades de las entidades \u00a0p\u00fablicas \u00a0para \u00a0colocar \u00a0recursos \u00a0en \u00a0los \u00a0organismos \u00a0vigilados \u00a0por DANCOOP, \u00a0despu\u00e9s \u00a0de \u00a0que \u00a0se \u00a0abriera en su contra un juicio fiscal por el dep\u00f3sito de \u00a0los \u00a0seiscientos \u00a0millones \u00a0de \u00a0pesos; \u00a0actitud \u00a0que \u00a0no \u00a0asumi\u00f3 \u00a0cuando le era \u00a0obligaci\u00f3n \u00a0 establecer \u00a0 si \u00a0la \u00a0Cooperativa \u00a0estaba \u00a0facultada \u00a0para \u00a0cumplir \u00a0actividades financieras. \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0 1.9. La mala \u00a0administraci\u00f3n de CORANDINA desde enero de 1.996. \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0 \u00a01.10. \u00a0La \u00a0solicitud \u00a0que \u00a0el \u00a0director regional del DANCOOP en Villavicencio, elev\u00f3 el 12 \u00a0de \u00a0 junio \u00a0de \u00a01.996 \u00a0a \u00a0la \u00a0Tesorera \u00a0Departamental \u00a0del \u00a0Vichada, \u00a0sobre \u00a0las \u00a0operaciones que hubiera realizado con la Cooperativa. \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0 \u00a01.11. \u00a0El \u00a0gobernador \u00a0permiti\u00f3 \u00a0la renovaci\u00f3n autom\u00e1tica del t\u00edtulo 028 por doscientos \u00a0millones de pesos, cuando los recursos eran de desarrollo r\u00e1pido. \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0 1.12. Pese a \u00a0que \u00a0en \u00a0Villavicencio \u00a0y \u00a0en \u00a0el \u00a0mismo Puerto Carre\u00f1o, exist\u00edan muchas otras \u00a0entidades \u00a0financieras, \u00a0el \u00a0endilgado \u00a0escogi\u00f3 \u00a0a \u00a0CORANDINA \u00a0para \u00a0hacer \u00a0los \u00a0dep\u00f3sitos. \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0 \u00a02. Luego se \u00a0ocup\u00f3 \u00a0de \u00a0la evaluaci\u00f3n de los hechos seg\u00fan la tipicidad, la antijuridicidad \u00a0y \u00a0la \u00a0culpabilidad, y de dar respuesta a los alegatos de las partes, asegurando \u00a0inicialmente \u00a0que \u00a0de \u00a0conformidad \u00a0con \u00a0la \u00a0prueba documental y testimonial, se \u00a0demostr\u00f3 \u00a0que \u00a0LONDO\u00d1O \u00a0ARISTIZABAL, \u00a0en \u00a0su calidad de Gobernador, orden\u00f3 la \u00a0constituci\u00f3n \u00a0de \u00a0los \u00a0t\u00edtulos \u00a0en \u00a0una \u00a0entidad que no estaba autorizada para \u00a0adelantar operaciones financieras. \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0 \u00a0 A \u00a0continuaci\u00f3n \u00a0dio \u00a0por \u00a0acreditada \u00a0la \u00a0no \u00a0recuperaci\u00f3n \u00a0del \u00a0dinero, \u00a0por la \u00a0insolvencia \u00a0de \u00a0la \u00a0cooperativa \u00a0y \u00a0por \u00a0la \u00a0intervenci\u00f3n \u00a0que \u00a0a ella hizo el \u00a0DANCOOP, \u00a0 \u00a0debido \u00a0 \u00a0a \u00a0 irregularidades \u00a0 que \u00a0 ven\u00eda \u00a0 presentando \u00a0 en \u00a0 su \u00a0administraci\u00f3n. \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0 Teniendo como base \u00a0esos \u00a0hechos, \u00a0entr\u00f3 \u00a0a \u00a0estudiarlos frente a algunas modalidades del delito de \u00a0peculado, \u00a0descartando \u00a0el \u00a0culposo, \u00a0fincado \u00a0en que de los varios indicios que \u00a0concurren, \u00a0se \u00a0deduce \u00a0que \u00a0el \u00a0ex \u00a0funcionario tuvo conocimiento y voluntad de \u00a0realizar \u00a0las \u00a0operaciones, \u00a0no \u00a0por \u00a0falta de cuidado y diligencia, sino con el \u00a0inter\u00e9s \u00a0marcado de trasladar, a ultranza, los dineros a CORANDINA, a sabiendas \u00a0que no se iban a recuperar. Indicios que explico as\u00ed: \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0 2.1. El referido a \u00a0que \u00a0las \u00a0sumas \u00a0depositadas no eran ociosas aunque sobre algunas de ellas no se \u00a0hubieran hecho contratos para ejecutarlas. \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0Para demostrar la \u00a0inferencia, \u00a0recuerda, \u00a0que \u00a0el \u00a0inciso \u00a02\u00ba del art\u00edculo 14 del decreto 359 de \u00a01.996 \u00a0ordena \u00a0que mientras se desarrolla el objeto de la apropiaci\u00f3n y se crea \u00a0la \u00a0exigencia \u00a0de situar los recursos , la Direcci\u00f3n General del Tesoro o quien \u00a0haga \u00a0sus veces a nivel territorial, deber\u00e1 efectuar inversiones que garanticen \u00a0seguridad \u00a0y \u00a0rendimiento. \u00a0Disposici\u00f3n, \u00a0que \u00a0a \u00a0juicio \u00a0de \u00a0la Fiscal\u00eda, fue \u00a0incumplida \u00a0 \u00a0por \u00a0 \u00a0el \u00a0 \u00a0Gobernador \u00a0 \u00a0de \u00a0 \u00a0acuerdo \u00a0 \u00a0con \u00a0 las \u00a0 siguientes \u00a0reflexiones: \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0 2.1.1. Si no sab\u00eda \u00a0cu\u00e1l \u00a0era el destino de los setenta y nueve millones utilizados para constituir \u00a0el \u00a0primer \u00a0t\u00edtulo, se pregunt\u00f3 la Fiscal\u00eda, porqu\u00e9 dispuso de ellos como si \u00a0fueran \u00a0ociosos, respondiendo que tal comportamiento obedeci\u00f3 a que fue animado \u00a0por \u00a0el \u00a0inter\u00e9s \u00a0que \u00a0asist\u00eda \u00a0al \u00a0procesado, \u00a0de \u00a0que \u00a0el \u00a0dinero entrara de \u00a0cualquier \u00a0manera \u00a0a \u00a0la \u00a0entidad, \u00a0y \u00a0no \u00a0de \u00a0cumplir \u00a0con \u00a0lo dispuesto por el \u00a0decreto. \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u00a0\u00a0\u00a0 \u00a02.1.2. \u00a0De \u00a0los \u00a0cien \u00a0millones \u00a0utilizados \u00a0para el mismo C.D.A.T., dio por demostrado que provinieron \u00a0del \u00a0contrato \u00a0interadministrativo No. 141 de 1.995, de la pavimentaci\u00f3n de las \u00a0v\u00edas \u00a0urbanas\u00a0 del Municipio de Primavera, los cuales fueron recibidos por \u00a0el \u00a0Departamento \u00a0en \u00a0octubre, \u00a0fij\u00e1ndose \u00a0como \u00a0inicio \u00a0de \u00a0la \u00a0obra el 1\u00ba de \u00a0diciembre, \u00a0porque \u00a0la \u00a0consecuci\u00f3n \u00a0del \u00a0agregado \u00a0para \u00a0el concreto s\u00f3lo era \u00a0posible \u00a0en \u00a0los \u00a0meses \u00a0de \u00a0verano, el que realmente comenz\u00f3 el 18 de abril de \u00a01.996. \u00a0De \u00a0estas \u00a0circunstancias \u00a0infiere \u00a0la \u00a0Fiscal\u00eda, \u00a0que \u00a0el objeto de la \u00a0apropiaci\u00f3n \u00a0estaba \u00a0a \u00a0punto \u00a0de \u00a0ser \u00a0desarrollado, y con \u00e9l la exigencia de \u00a0situar \u00a0inmediatamente \u00a0los \u00a0recursos; sin embargo las obras empezaron en abril, \u00a0cuando \u00a0una \u00a0suma \u00a0importante de la partida hab\u00eda sido depositada CORANDINA, la \u00a0cual \u00a0ni \u00a0siquiera \u00a0qued\u00f3 \u00a0disponible \u00a0al \u00a0vencimiento \u00a0del \u00a0t\u00edtulo, \u00a0pues \u00a0el \u00a0procesado \u00a0 \u00a0permiti\u00f3 \u00a0 \u00a0su \u00a0 \u00a0renovaci\u00f3n \u00a0 \u00a0autom\u00e1tica \u00a0 \u00a0por \u00a0 otros \u00a0 tres \u00a0meses. \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0 Indicio con el que \u00a0consider\u00f3 \u00a0la \u00a0Fiscal\u00eda \u00a0se \u00a0fortalece la prueba del inter\u00e9s que el procesado \u00a0ten\u00eda, \u00a0no \u00a0solo de hacer los dep\u00f3sitos a todo trance, sino de no recuperarlos \u00a0para el Departamento. \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0 2.1.3. \u00a0A \u00a0los \u00a0veinti\u00fan \u00a0millones \u00a0restantes \u00a0tambi\u00e9n \u00a0les quit\u00f3 el car\u00e1cter ocioso, con el \u00a0argumento \u00a0de \u00a0que \u00a0dirigidos \u00a0a \u00a0cancelar \u00a0compromisos \u00a0adquiridos para el buen \u00a0funcionamiento \u00a0de la planta el\u00e9ctrica, deb\u00edan permanecer disponibles para ser \u00a0invertidos \u00a0en \u00a0bienes \u00a0fungibles \u00a0y de pronta utilizaci\u00f3n; de donde infiere el \u00a0claro \u00a0inter\u00e9s \u00a0del \u00a0Gobernador \u00a0de \u00a0colocar \u00a0los dineros a toda costa en dicha \u00a0entidad. \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0 \u00a02.1.4.En \u00a0lo \u00a0que \u00a0ata\u00f1e \u00a0a \u00a0los cuatrocientos millones invertidos en el segundo C.D.A.T., dio por \u00a0demostrado \u00a0que \u00a0fueron \u00a0tomados \u00a0del \u00a0convenio interadministrativo 219, firmado \u00a0entre \u00a0el \u00a0ICEL \u00a0y \u00a0el \u00a0Departamento \u00a0del \u00a0Vichada \u00a0el \u00a05 de diciembre de 1.995; \u00a0recursos \u00a0a \u00a0los \u00a0que \u00a0no valor\u00f3 como ociosos porque deb\u00edan ser ejecutados con \u00a0prontitud, \u00a0ya \u00a0que \u00a0se \u00a0acredit\u00f3 \u00a0que \u00a0el \u00a01\u00ba \u00a0de abril de 1.996 se abri\u00f3 la \u00a0licitaci\u00f3n \u00a0p\u00fablica \u00a0y el 16 de mayo el ICEL transfiri\u00f3 los recursos; empero, \u00a0afirm\u00f3 \u00a0la \u00a0resoluci\u00f3n, \u00a0el procesado no realiz\u00f3 actuaci\u00f3n diferente\u00a0 a \u00a0la constituci\u00f3n del t\u00edtulo, el 27 de julio. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Adicionalmente afirm\u00f3 la Fiscal\u00eda, que si \u00a0la \u00a0partida \u00a0en \u00a0efecto estuviese inactiva, tampoco exist\u00eda raz\u00f3n v\u00e1lida para \u00a0que \u00a0el \u00a0Gobernador \u00a0la extrajera de donde se encontraba segura y rentando, para \u00a0depositarla \u00a0a \u00a0t\u00e9rmino \u00a0fijo, \u00a0cuando su ejecuci\u00f3n era inminente o inmediata. \u00a0\u00a0<\/p>\n
2.2. El segundo indicio referido a la forma \u00a0notoriamente \u00a0 inid\u00f3nea \u00a0 como \u00a0el \u00a0sindicado \u00a0asegur\u00f3 \u00a0haber \u00a0establecido \u00a0la \u00a0seguridad \u00a0y \u00a0garant\u00eda \u00a0que \u00a0ofrec\u00eda CORANDINA, a fin de hacer los dep\u00f3sitos. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Inicialmente \u00a0 refut\u00f3 \u00a0 los \u00a0 argumentos \u00a0expuestos \u00a0 por \u00a0 la \u00a0defensa, \u00a0relativos \u00a0a \u00a0que \u00a0la \u00a0cooperativa \u00a0contaba \u00a0con \u00a0personer\u00eda \u00a0jur\u00eddica, con protecci\u00f3n del Estado y el respaldo constitucional, \u00a0falta \u00a0de \u00a0relevancia \u00a0del \u00a0poco \u00a0tiempo \u00a0que llevaba funcionando, y la supuesta \u00a0actividad \u00a0realizada \u00a0por \u00a0el Secretario de Hacienda al no limitarse a rendir el \u00a0concepto \u00a0favorable \u00a0con \u00a0los documentos de CORANDINA, sino hacer averiguaciones \u00a0tanto \u00a0en \u00a0el \u00a0DANCOOP como en la bolsa; afirmando, que los elementos que tuvo a \u00a0disposici\u00f3n \u00a0el \u00a0Gobernador \u00a0carec\u00edan \u00a0de \u00a0eficiencia \u00a0en \u00a0lo \u00a0formal \u00a0y en lo \u00a0sustancial \u00a0para \u00a0comprobar la seguridad de la cooperativa, pues se restring\u00edan \u00a0a \u00a0una \u00a0recomendaci\u00f3n \u00a0personal, \u00a0una \u00a0aparente prueba de confianza derivada de \u00a0operaciones \u00a0de \u00a0CORANDINA \u00a0con otros organismos Estatales, y una documentaci\u00f3n \u00a0recogida por el Secretario de Hacienda. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Particularizando, \u00a0le \u00a0rest\u00f3 \u00a0fuerza \u00a0de \u00a0convicci\u00f3n \u00a0a \u00a0la \u00a0recomendaci\u00f3n \u00a0personal que de la cooperativa supuestamente \u00a0hizo \u00a0WILLIAM \u00a0MALAGON, \u00a0y \u00a0a \u00a0las eventuales inversiones realizadas en ella por \u00a0otras \u00a0entidades \u00a0p\u00fablicas, \u00a0por \u00a0re\u00f1ir \u00a0con \u00a0las mas elementales reglas de la \u00a0experiencia. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Tampoco crey\u00f3 en las supuestas diligencias \u00a0realizadas \u00a0por \u00a0PABLO \u00a0EMILIO TOVAR NARVAEZ, ya que \u00e9l mismo manifest\u00f3 que le \u00a0hab\u00eda \u00a0informado \u00a0al \u00a0procesado \u00a0de \u00a0la \u00a0documentaci\u00f3n \u00a0recogida en CORANDINA, \u00a0traducida \u00a0en \u00a0un \u00a0folleto de propaganda y un balance general del a\u00f1o de 1.995, \u00a0los \u00a0 cuales \u00a0 nada \u00a0 dec\u00edan \u00a0 sobre \u00a0 la \u00a0 facultad \u00a0de \u00a0realizar \u00a0actividades \u00a0financieras. \u00a0\u00a0<\/p>\n
De \u00a0las \u00a0aludidas \u00a0reflexiones, \u00a0dedujo \u00a0la \u00a0Fiscal\u00eda, \u00a0 que \u00a0la \u00a0constituci\u00f3n \u00a0de \u00a0los \u00a0t\u00edtulos \u00a0se \u00a0hizo \u00a0sin \u00a0averiguar \u00a0previamente \u00a0sobre \u00a0la \u00a0seguridad que la cooperativa pod\u00eda ofrecer, adelantando \u00a0actos \u00a0que \u00a0daban \u00a0apariencia de diligencia en el Gobernador, pero insuficientes \u00a0para \u00a0ilustrar sobre la realidad de la entidad; ya que de haber cumplido con las \u00a0gestiones \u00a0pertinentes, \u00a0se \u00a0hubiese \u00a0puesto al descubierto la insolvencia y los \u00a0problemas \u00a0por \u00a0los \u00a0cuales \u00a0atravesaba \u00a0la \u00a0cooperativa; \u00a0en \u00a0tanto \u00a0que con la \u00a0pantomima \u00a0de \u00a0averiguaci\u00f3n \u00a0en \u00a0el peor de los casos conducir\u00eda a un peculado \u00a0culposo. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Para corroborar la inferencia, adujo que el \u00a0gerente \u00a0de \u00a0la \u00a0cooperativa \u00a0MIGUEL \u00a0MORENO \u00a0OSPINA, declar\u00f3 que el Gobernador \u00a0dispuso \u00a0el \u00a0primer \u00a0dep\u00f3sito teniendo como soporte el paquete de servicios que \u00a0\u00e9l \u00a0le \u00a0present\u00f3 \u00a0y \u00a0la \u00a0autorizaci\u00f3n \u00a0que \u00a0la ley le atribu\u00eda para realizar \u00a0dep\u00f3sitos en las cooperativas. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Y, \u00a0el testimonio de WILLIAM MALAGON, quien \u00a0pese \u00a0aceptar \u00a0haber \u00a0presentado \u00a0el \u00a0Gobernador \u00a0a MORENO OSPINA, neg\u00f3 haberle \u00a0recomendado \u00a0 \u00a0 hacer \u00a0 \u00a0 los \u00a0 \u00a0dep\u00f3sitos, \u00a0 \u00a0ni \u00a0 \u00a0ilustrarlo \u00a0 \u00a0sobre \u00a0 \u00a0las \u00a0garant\u00edas. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Finalmente y por oponerse a las reglas de la \u00a0experiencia, \u00a0no \u00a0le \u00a0rest\u00f3 poder persuasivo al argumento consistente en que el \u00a0Secretario \u00a0de \u00a0Hacienda, \u00a0realiz\u00f3 \u00a0las averiguaciones sobre la seguridad de la \u00a0cooperativa \u00a0verbalmente, \u00a0por \u00a0ser \u00a0costumbre \u00a0en \u00a0la administraci\u00f3n que estos \u00a0actos \u00a0se \u00a0realicen \u00a0por \u00a0escrito. Tampoco valor\u00f3 como eficaz para acreditar el \u00a0poder \u00a0de \u00a0cumplir \u00a0actividades financieras, el reconocimiento de la personer\u00eda \u00a0jur\u00eddica. \u00a0\u00a0<\/p>\n
2.3. Otro indicio lo deriva de la solicitud \u00a0elevada \u00a0por \u00a0el \u00a0DANCOOP el 12 de junio de 1.996 a la Tesorer\u00eda departamental, \u00a0para \u00a0que \u00a0informara sobre las operaciones comerciales o financieras que hubiese \u00a0realizado con la cooperativa. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Para el efecto, infiri\u00f3 de los testimonios \u00a0de \u00a0la \u00a0tesorera DOMINGA PERDOMO DE GONZALEZ y del Secretario de Hacienda, y del \u00a0texto \u00a0de \u00a0la \u00a0comunicaci\u00f3n,\u00a0 \u00a0que \u00a0el \u00a0Gobernador tuvo conocimiento de su \u00a0contenido, \u00a0por \u00a0tanto, \u00a0que \u00a0se \u00a0estaba vigilando la actividad financiera de la \u00a0cooperativa; \u00a0conocimiento, \u00a0que \u00a0no \u00a0bast\u00f3, \u00a0afirma \u00a0la \u00a0acusaci\u00f3n, \u00a0para que \u00a0impidiera \u00a0la \u00a0renovaci\u00f3n \u00a0autom\u00e1tica \u00a0del \u00a0primer t\u00edtulo, y se abstuviera de \u00a0disponer la constituci\u00f3n del segundo t\u00edtulo el 27 de julio. \u00a0\u00a0<\/p>\n
2.4. \u00a0Otro indicio lo hizo consistir en que \u00a0el \u00a0procesado orden\u00f3 los dep\u00f3sitos en CORANDINA, no obstante existir numerosas \u00a0entidades \u00a0financieras \u00a0seguras \u00a0y \u00a0acreditadas en Villavicencio y aun en Puerto \u00a0Carre\u00f1o, \u00a0que \u00a0reconoc\u00edan \u00a0buenos intereses, amen de ser en las que usualmente \u00a0se depositaban los caudales del Departamento. \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0Bajo \u00a0esta \u00a0perspectiva, desestim\u00f3 como \u00a0justificaci\u00f3n \u00a0de la selecci\u00f3n de la cooperativa, la distancia y dificultad de \u00a0desplazamiento \u00a0a \u00a0Villavicencio, \u00a0con el argumento de que all\u00ed tambi\u00e9n ten\u00eda \u00a0su \u00a0sede\u00a0 \u00a0CORANDINA, \u00a0y \u00a0el desplazamiento del gerente a Puerto Carre\u00f1o a \u00a0ofrecer \u00a0los \u00a0servicios, \u00a0estimando \u00a0que \u00a0esta \u00a0actitud \u00a0por el contrario debi\u00f3 \u00a0generar \u00a0desconfianza, m\u00e1xime si lo hizo acompa\u00f1ado de cheques de inversiones, \u00a0formatos \u00a0y \u00a0sellos, \u00a0elementos \u00a0que \u00a0deb\u00edan \u00a0permanecer \u00a0en \u00a0la \u00a0oficina de la \u00a0entidad. \u00a0\u00a0<\/p>\n
La \u00a0Fiscal\u00eda concluy\u00f3 el an\u00e1lisis de los \u00a0indicios, \u00a0 aseverando \u00a0 que \u00a0 ellos \u00a0son \u00a0indicativos \u00a0del \u00a0conocimiento \u00a0y \u00a0la \u00a0voluntad\u00a0 \u00a0que \u00a0tuvo el Gobernador para disponer los dep\u00f3sitos de sumas de \u00a0dinero \u00a0con el fin de beneficiar econ\u00f3micamente a CORANDINA, a sabiendas de que \u00a0no \u00a0se \u00a0iban a recuperar; conducta que en esos t\u00e9rminos, afirm\u00f3, se subsume en \u00a0el punible de peculado por apropiaci\u00f3n. \u00a0\u00a0<\/p>\n
3. En el apartado siguiente la Fiscal\u00eda se \u00a0ocup\u00f3 \u00a0de \u00a0precisar \u00a0la \u00a0tipicidad de la conducta, para lo cual transcribi\u00f3 el \u00a0tenor \u00a0del \u00a0art\u00edculo \u00a0133 \u00a0del \u00a0C\u00f3digo Penal, y los comentarios hechos por dos \u00a0tratadistas \u00a0nacionales, sobre el verbo rector \u201capropiar\u201d, declarando que en \u00a0este \u00a0caso \u00a0el Gobernador al constituir los t\u00edtulos, realiz\u00f3 un verdadero acto \u00a0de \u00a0apropiaci\u00f3n, \u00a0en \u00a0raz\u00f3n \u00a0a \u00a0que \u00a0su \u00a0prop\u00f3sito fue sustraer el dinero del \u00a0alcance \u00a0de \u00a0la \u00a0administraci\u00f3n \u00a0departamental, \u00a0y \u00a0correlativamente beneficiar \u00a0econ\u00f3micamente a CORANDINA. \u00a0\u00a0<\/p>\n
En \u00a0la \u00a0parte dispositiva acus\u00f3 a LONDO\u00d1O \u00a0ARISTIZABAL, como autor responsable del delito de peculado. \u00a0\u00a0<\/p>\n
PRUEBAS PRACTICADAS EN EL JUICIO. \u00a0<\/p>\n
1.\u00a0 \u00a0 El \u00a0 DANCOOP \u00a0 remiti\u00f3 \u00a0copia \u00a0autenticada \u00a0 de \u00a0la \u00a0documentaci\u00f3n \u00a0que \u00a0aport\u00f3 \u00a0CORANDINA \u00a0para \u00a0obtener \u00a0la \u00a0personer\u00eda jur\u00eddica. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Y, aclar\u00f3 que no obstante prever el literal \u00a0\u201cb\u201d \u00a0del \u00a0art\u00edculo \u00a08 \u00a0de \u00a0los \u00a0estatutos \u201cla captaci\u00f3n de dep\u00f3sitos de \u00a0terceros \u00a0 legalmente \u00a0permitida..\u201d, \u00a0ello \u00a0no \u00a0acredita \u00a0que \u00a0la \u00a0Cooperativa \u00a0estuviese \u00a0autorizada \u00a0para\u00a0 captar dep\u00f3sitos de ahorros de terceros, todo \u00a0vez \u00a0que \u00a0mientras ejerci\u00f3 su objeto social, debi\u00f3 dar cumplimiento al decreto \u00a01134 \u00a0del \u00a030 \u00a0de \u00a0mayo de 1.989, precis\u00f3 las entidades facultadas para expedir \u00a0C.D.A.T. y C.D.T., y las diferencias de estos t\u00edtulos. \u00a0\u00a0<\/p>\n
2.\u00a0 \u00a0 Inspecci\u00f3n \u00a0 judicial\u00a0 \u00a0practicada\u00a0 \u00a0en las instalaciones de la Gobernaci\u00f3n del Vichada, en la que \u00a0se \u00a0 incorporaron \u00a0 al \u00a0 expediente \u00a0 fotocopias \u00a0 autenticadas \u00a0 de \u00a0documentos \u00a0relacionados \u00a0con \u00a0la \u00a0partida \u00a0por \u00a0$89.890.890 \u00a0destinada \u00a0parcialmente \u00a0a \u00a0la \u00a0constituci\u00f3n \u00a0del primer t\u00edtulo, atinentes al contrato interadministrativo No. \u00a0141-95, \u00a0y al convenio administrativo No. 219 de 1.996, del decreto 088 de junio \u00a0de \u00a01.993, \u00a0a \u00a0trav\u00e9s \u00a0del \u00a0cual se adopt\u00f3 el manual de funciones y requisitos \u00a0m\u00ednimos \u00a0de los empleos de Asamblea Departamental, del Despacho del Gobernador, \u00a0de \u00a0sus \u00a0secretarias \u00a0y \u00a0del \u00a0Departamento \u00a0administrativo \u00a0de planeaci\u00f3n, y se \u00a0dictan otras disposiciones (anexo 16). \u00a0\u00a0<\/p>\n
3. \u00a0La actual Tesorera del Departamento del \u00a0Vichada \u00a0mediante \u00a0oficio \u00a0envi\u00f3 \u00a0fotocopias \u00a0de los comprobantes de pago de la \u00a0cuenta \u00a0 corriente \u00a0 No. \u00a0735-000353- \u00a0denominada \u00a0\u201cservicios \u00a0p\u00fablicos \u00a0a\u00f1o \u00a01.996\u201d. \u00a0\u00a0<\/p>\n
4. El Banco Agrario de Colombia, con sede en \u00a0Puerto \u00a0Carre\u00f1o, \u00a0relacion\u00f3 las cuentas que abri\u00f3 la Gobernaci\u00f3n del Vichada \u00a0en el a\u00f1o de 1.996. \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0<\/p>\n
5. La Sucursal del Banco Ganadero en Puerto \u00a0Carre\u00f1o, \u00a0comunic\u00f3 sobre los intereses pagados a la Gobernaci\u00f3n en el a\u00f1o de \u00a01.996. \u00a0\u00a0<\/p>\n
6. La Tesorera Departamental del Vichada en \u00a0escrito comunic\u00f3 los intereses recibidos en las cuentas que posee. \u00a0\u00a0<\/p>\n
7. El Instituto de Hidrolog\u00eda, Meterolog\u00eda \u00a0y \u00a0 Estudios \u00a0 Ambientales \u00a0\u201cIDEAM\u201d, \u00a0remiti\u00f3 \u00a0certificaci\u00f3n \u00a0relativa \u00a0al \u00a0comportamiento \u00a0de \u00a0la \u00a0precipitaci\u00f3n \u00a0y \u00a0respectivo \u00a0\u00edndice I (%), durante el \u00a0per\u00edodo \u00a0enero \u00a0de \u00a01.995 \u00a0a diciembre de 1.996, para el \u00e1rea de influencia de \u00a0las \u00a0estaciones \u00a0meteorol\u00f3gicas \u00a0aeropuerto Gaviotas, que incluye el aeropuerto \u00a0de Puerto Carre\u00f1o (fl.306 c. 1 Corte). \u00a0\u00a0<\/p>\n
8. \u00a0La \u00a0Bolsa \u00a0de Bogot\u00e1 S.A., remiti\u00f3 la \u00a0informaci\u00f3n \u00a0relacionada \u00a0con \u00a0la \u00a0emisi\u00f3n, \u00a0diferencia \u00a0y \u00a0r\u00e9gimen jur\u00eddico \u00a0aplicable \u00a0a \u00a0los \u00a0Certificados \u00a0de \u00a0Dep\u00f3sito \u00a0a \u00a0T\u00e9rmino \u00a0(C.D.T.) \u00a0y \u00a0a \u00a0los \u00a0Certificados \u00a0de \u00a0Dep\u00f3sito \u00a0de \u00a0Ahorro \u00a0a \u00a0T\u00e9rmino \u00a0(C.D.A.T.) \u00a0(fl. 320 c. 1. \u00a0Corte). \u00a0\u00a0<\/p>\n
9. \u00a0Inspecci\u00f3n \u00a0judicial \u00a0practicada en la \u00a0Divisi\u00f3n \u00a0Nacional del Tesoro. En su desarrollo se recibi\u00f3 declaraci\u00f3n al Sub \u00a0Director \u00a0Operativo \u00a0de \u00a0la \u00a0Direcci\u00f3n Nacional del Tesoro, quien ilustr\u00f3 a la \u00a0Corte \u00a0sobre \u00a0el \u00a0procedimiento \u00a0interno \u00a0que sigue esa Divisi\u00f3n para girar los \u00a0recursos \u00a0de \u00a0la \u00a0especie \u00a0de \u00a0los\u00a0 $89.890.890, y el observado en concreto \u00a0para \u00a0transferir \u00a0esta \u00a0\u00faltima \u00a0suma \u00a0a \u00a0la \u00a0cuenta \u00a0No. \u00a00118503454 de la Caja \u00a0Agraria. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Tr\u00e1mite \u00a0 que \u00a0 fue \u00a0ilustrado \u00a0con \u00a0los \u00a0documentos \u00a0 \u00a0que \u00a0 \u00a0all\u00ed \u00a0 \u00a0reposan \u00a0 \u00a0sobre \u00a0 \u00a0la \u00a0 \u00a0transferencia \u00a0 de \u00a0 los \u00a0recursos. \u00a0\u00a0<\/p>\n
10. \u00a0Inspecci\u00f3n \u00a0judicial realizada en las \u00a0instalaciones \u00a0del C.T.I. Villavicencio, obteni\u00e9ndose copia del informe n\u00famero \u00a09-059 \u00a0del \u00a05 de marzo de 1.998, en donde se relacionan los C.D.A.T.s. expedidos \u00a0por \u00a0CORANDINA \u00a0LTDA. en los a\u00f1os de 1.995 y 1.996, de cuyo texto vale destacar \u00a0el \u00a0ac\u00e1pite denominado \u201c An\u00e1lisis de C.D.A.T.s. emitidos por CORANDINA LTDA. \u00a0a entidades oficiales. \u00a0\u00a0<\/p>\n
En \u00a0\u00e9l \u00a0se \u00a0registra \u00a0que el 27 de mayo de \u00a01.996 \u00a0con \u00a0el \u00a0comprobante de egreso No. 1336 a nombre de TESORERIA GOBERNACION \u00a0DEL \u00a0VICHADA \u00a0Nit \u00a0800.094.067-8 \u00a0paga \u00a0por concepto de \u201c Comisi\u00f3n fondeo del \u00a0C.D.A.T. \u00a0No. \u00a0028 \u00a0a la Tesorer\u00eda del Vichada. Girado con el cheque No. 870710 \u00a0por valor de $7.500.000. \u00a0\u00a0<\/p>\n
De este comprobante el informe concluy\u00f3 que \u00a0MIGUEL \u00a0MORENO \u00a0pag\u00f3 \u00a0comisi\u00f3n \u00a0a \u00a0alg\u00fan \u00a0funcionario \u00a0de la Gobernaci\u00f3n del \u00a0Vichada, \u00a0por \u00a0la \u00a0constituci\u00f3n \u00a0del \u00a0C.D.A.T. \u00a0028, \u00a0sin que se hubiese podido \u00a0determinar \u00a0el \u00a0nombre \u00a0del beneficiario, por cuanto el comprobante de egreso no \u00a0ostenta \u00a0ning\u00fan nombre, y seg\u00fan el extracto bancario el cheque fue cobrado por \u00a0ventanilla \u00a0 el \u00a0 15 \u00a0 de \u00a0 mayo \u00a0 de \u00a0 1.996, \u00a0 sin \u00a0 obtener \u00a0 fotocopia \u00a0 del \u00a0t\u00edtulo. \u00a0\u00a0<\/p>\n
AUDIENCIA \u00a0PUBLICA: \u00a0\u00a0<\/p>\n
1. \u00a0Le\u00eddas \u00a0algunas \u00a0piezas procesales, se \u00a0interrog\u00f3 \u00a0al encausado ALVARO LONDO\u00d1O ARISTIZABAL, sobre aspectos que ata\u00f1en \u00a0a \u00a0su \u00a0personalidad \u00a0por parte del se\u00f1or Presidente de la audiencia, y despu\u00e9s \u00a0por \u00a0los \u00a0hechos \u00a0que son objeto del proceso por varios de los Magistrados y los \u00a0dem\u00e1s sujetos procesales, importando hacer el siguiente resumen: \u00a0\u00a0<\/p>\n
A \u00a0una pregunta efectuada por el presidente \u00a0de \u00a0la \u00a0audiencia, manifest\u00f3 el procesado que su intervenci\u00f3n en los hechos se \u00a0restringi\u00f3 \u00a0a \u00a0ordenar \u00a0la constituci\u00f3n de los t\u00edtulos, desconociendo de qu\u00e9 \u00a0clase \u00a0fueron \u00a0los \u00a0librados \u00a0por \u00a0la \u00a0Cooperativa, por ser esa una facultad del \u00a0Secretario \u00a0de \u00a0Hacienda \u00a0y \u00a0de \u00a0la \u00a0Tesorera Departamental, junto con el manejo \u00a0general \u00a0de \u00a0ellos;\u00a0 enter\u00e1ndose tan s\u00f3lo en la indagatoria que fueron de \u00a0la \u00a0 especie \u00a0C.D.A.T., \u00a0ignorando \u00a0qu\u00e9 \u00a0diferencias \u00a0tienen \u00a0con \u00a0los \u00a0C.D.T.. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Agrega, que como vieron que hab\u00eda una plata \u00a0inactiva \u00a0en \u00a0los banco, con el fin de obtener algunos rendimientos financieros, \u00a0orden\u00f3 \u00a0la constituci\u00f3n de los t\u00edtulos, amen del traslado de otros valores de \u00a0las cuentas corrientes a Ganadiario del Banco Ganadero. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Al ser interrogado en qu\u00e9 consistieron las \u00a0averiguaciones \u00a0que \u00a0le \u00a0orden\u00f3 \u00a0al \u00a0Secretario adelantar sobre la cooperativa, \u00a0manifest\u00f3 \u00a0que una vez lleg\u00f3 el gerente de CORANDINA con el arquitecto WILLIAM \u00a0MALAGON, \u00a0le \u00a0expres\u00f3 \u00a0que \u00a0estaba interesado en que le colocara unos recursos, \u00a0para \u00a0lo cual procedi\u00f3 a ofrecerle los servicios exhibi\u00e9ndole el portafolios y \u00a0un \u00a0cheque \u00a0que \u00a0portaba \u00a0con \u00a0\u00e9l, \u00a0gesto \u00a0que \u00a0pese \u00a0a recibir cr\u00edticas de la \u00a0Fiscal\u00eda, \u00a0dice, tiene sentido al consultar la idiosincrasia de esos pueblos en \u00a0donde \u00a0conf\u00edan los unos en los otros. Ante el ofrecimiento, recuerda, llam\u00f3 al \u00a0Secretario \u00a0de \u00a0Hacienda, \u00a0y \u00a0lo \u00a0puso \u00a0al \u00a0tanto, \u00a0dici\u00e9ndole \u00a0\u201c \u00a0est\u00e1 este \u00a0arquitecto \u00a0que \u00a0me \u00a0est\u00e1 \u00a0recomendando \u00a0esta \u00a0Cooperativa, \u00a0mire \u00a0a \u00a0ver si es \u00a0posible, \u00a0 y \u00a0es \u00a0legal, \u00a0que \u00a0podamos \u00a0invertir \u00a0unos \u00a0recursos \u00a0y \u00a0si \u00a0hay \u00a0la \u00a0disponibilidad\u201d. \u00a0Dice, \u00a0que \u00a0por \u00a0ese motivo se sentaron a mirar los recursos \u00a0que \u00a0no \u00a0se \u00a0iban a gastar inmediatamente, atendiendo a que por lo general en el \u00a0Llano \u00a0las obras civiles se desarrollen en verano, dado que en esas latitudes el \u00a0invierno \u00a0se \u00a0prolonga \u00a0desde \u00a0marzo hasta agosto o septiembre; por lo tanto, el \u00a0Secretario \u00a0le dijo que no hab\u00eda problema, por cuanto la plata iba a permanecer \u00a0inactiva. \u00a0Sin \u00a0embargo, \u00a0evoca que para el efecto, el Secretario de Hacienda se \u00a0desplaz\u00f3 \u00a0a \u00a0CORANDINA \u00a0y \u00a0luego \u00a0al \u00a0DANCOOP, \u00a0concluyendo \u00a0que la cooperativa \u00a0contaba \u00a0con \u00a0el \u00a0respaldo \u00a0del Estado, pues se le hab\u00eda reconocido personer\u00eda \u00a0jur\u00eddica, decidiendo constituir el primer t\u00edtulo. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Al \u00a0llegar \u00a0el \u00a0dinero de la interconexi\u00f3n \u00a0el\u00e9ctrica, \u00a0complementa el procesado, el Secretario de Hacienda le reiter\u00f3 que \u00a0no \u00a0hab\u00eda \u00a0problema, \u00a0afirmaci\u00f3n \u00a0que \u00a0adicionada al pago de los intereses del \u00a0primer \u00a0trimestre \u00a0y \u00a0a \u00a0la \u00a0absoluta \u00a0confianza \u00a0que tiene en su subalterno, lo \u00a0condujo \u00a0a \u00a0disponer \u00a0la constituci\u00f3n del segundo t\u00edtulo. A\u00f1ade, que ellos no \u00a0tuvieron \u00a0la \u00a0culpa \u00a0de \u00a0que \u00a0el \u00a0DANCOOP no les hubiese informado que CORANDINA \u00a0ten\u00eda problemas. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Expresa, \u00a0 \u00a0adicionalmente, \u00a0 \u00a0que \u00a0 la \u00a0interconexi\u00f3n \u00a0el\u00e9ctrica\u00a0 \u00a0no se pod\u00eda ejecutar inmediatamente, dado que \u00a0previamente \u00a0deb\u00eda \u00a0adelantarse \u00a0su \u00a0estudio \u00a0y \u00a0dise\u00f1o, \u00a0labor contratada con \u00a0CADAFE, \u00a0quien entreg\u00f3 el estudio en octubre o noviembre de 1.997, avaluando la \u00a0obra en $12.000.000.000. \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0Insiste en que el Secretario de Hacienda \u00a0le \u00a0dio tranquilidad para hacer esas operaciones, habida cuenta que es su hombre \u00a0de \u00a0confianza. \u00a0Y \u00a0quien \u00a0despu\u00e9s le comunic\u00f3 que hab\u00eda dado contestaci\u00f3n al \u00a0oficio \u00a0enviado por el DANCOOP, en donde solicitaba informara si la Gobernaci\u00f3n \u00a0ten\u00eda \u00a0inversiones en la Cooperativa. En relaci\u00f3n con este hecho, el procesado \u00a0se \u00a0pregunta, \u00a0porqu\u00e9 \u00a0ese \u00a0Departamento no les hizo saber que CORANDINA estaba \u00a0siendo \u00a0investigada, \u00a0ni \u00a0les \u00a0prohibi\u00f3 \u00a0hacer all\u00ed inversiones, o retirar las \u00a0existentes; \u00a0para \u00a0despu\u00e9s \u00a0venir \u00a0a \u00a0endilgarle \u00a0a \u00a0\u00e9l negligencia, cuando su \u00a0actuar fue siempre de buena fe. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Posteriormente aclar\u00f3 que el portafolio de \u00a0servicios \u00a0de \u00a0CORANDINA \u00a0que \u00a0reposa \u00a0en \u00a0el \u00a0expediente \u00a0es \u00a0una \u00a0parte de los \u00a0documentos \u00a0que \u00a0examin\u00f3 \u00a0previo \u00a0a \u00a0tomar \u00a0la \u00a0decisi\u00f3n de hacer el dep\u00f3sito \u00a0inicial; \u00a0adem\u00e1s memora que el Secretario de Hacienda le hizo caer en la cuenta \u00a0que \u00a0en \u00a0el art\u00edculo 8\u00ba de los Estatutos se contempla la captaci\u00f3n de dineros \u00a0de terceros, calidad que ostentaba la Gobernaci\u00f3n del Vichada. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Explica que en el oficio correspondiente, le \u00a0orden\u00f3 \u00a0a \u00a0la Tesorera del Departamento, constituyera un C.D.Ts. por doscientos \u00a0millones de pesos, sin enterarlo que lo creado fue un C.D.A.T.. \u00a0\u00a0<\/p>\n
A \u00a0un \u00a0nuevo \u00a0interrogante \u00a0de \u00a0otro de los \u00a0Magistrados \u00a0que \u00a0integran \u00a0la \u00a0Sala, acot\u00f3 que los recursos utilizados para el \u00a0primer \u00a0t\u00edtulo, \u00a0se \u00a0encontraban \u00a0consignados \u00a0en la Caja Agraria y en el Banco \u00a0Ganadero, \u00a0rentando \u00a0tan \u00a0s\u00f3lo \u00a0la \u00a0suma \u00a0depositada \u00a0en \u00e9sta \u00faltima entidad, \u00a0momento \u00a0en \u00a0el \u00a0que \u00a0CORANDINA \u00a0le ofreci\u00f3 el pago de 7 y 8 puntos anuales por \u00a0encima \u00a0del \u00a0reconocido \u00a0por Ganadiario. Factor que tambi\u00e9n tuvo en cuenta para \u00a0disponer \u00a0 los \u00a0 dep\u00f3sitos,\u00a0 \u00a0particularizando \u00a0que \u00a0del \u00a0convenio \u00a0de \u00a0la \u00a0interconexi\u00f3n \u00a0el\u00e9ctrica \u00a0puso \u00a0a rentar cuatrocientos millones de pesos en la \u00a0cooperativa, \u00a0y \u00a0mil \u00a0millones \u00a0de pesos en ARFIN, entidad \u00e9sta que seleccion\u00f3 \u00a0\u00e9l \u00a0directamente \u00a0movido \u00a0por \u00a0el \u00a0ofrecimiento \u00a0que \u00a0le \u00a0hicieron \u00a0unos amigos \u00a0corredores \u00a0de \u00a0bolsa en Bogot\u00e1, valor \u00faltimo que le fue reintegrado junto con \u00a0los \u00a0r\u00e9ditos. \u00a0Dice \u00a0no \u00a0recordar \u00a0si \u00a0hubo \u00a0diferencia en el porcentaje de los \u00a0intereses pagado por ARFIN y los ofrecidos por CORANDINA. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Expresa que no le puso inter\u00e9s al hecho de \u00a0que \u00a0la \u00a0cooperativa \u00a0estuviese \u00a0reci\u00e9n creada, pues sabiendo que el DANCOOP le \u00a0hab\u00eda \u00a0reconocido \u00a0personer\u00eda \u00a0jur\u00eddica y que por ende ejerc\u00eda sobre ella su \u00a0control \u00a0 \u00a0y \u00a0 \u00a0vigilancia, \u00a0 no \u00a0 le \u00a0 vio \u00a0 ning\u00fan \u00a0 problema \u00a0 realizar \u00a0 la \u00a0transacci\u00f3n. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Manifest\u00f3 \u00a0que \u00a0del \u00a0dinero \u00a0invertido \u00a0se \u00a0obtuvo \u00a0la \u00a0recuperaci\u00f3n \u00a0de noventa millones de pesos, en raz\u00f3n a que una vez \u00a0supo \u00a0de la intervenci\u00f3n de la cooperativa por parte del DANCOOP, adelant\u00f3 las \u00a0acciones \u00a0judiciales \u00a0respectivas, \u00a0embargando \u00a0algunas \u00a0propiedad \u00a0y cuentas de \u00a0CORANDINA; \u00a0recibi\u00e9ndose \u00a0la oferta en daci\u00f3n de pago de \u201cMaxialimentos\u201d y \u00a0unas fincas, la cual no fue aceptada por la nueva administraci\u00f3n. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Al ser interrogado por la raz\u00f3n que motiv\u00f3 \u00a0el \u00a0uso \u00a0de los cien millones de pesos apropiados para pavimentar las calles del \u00a0municipio \u00a0de \u00a0Primavera, \u00a0cuando \u00a0las \u00a0obras \u00a0deb\u00edan \u00a0ejecutarse \u00a0prontamente, \u00a0expres\u00f3, \u00a0que \u00a0el inici\u00f3 deb\u00eda cumplirse en marzo y para ese mes precisamente \u00a0iniciaba \u00a0el \u00a0invierno, \u00a0decidiendo \u00a0aprovechar \u00a0esa \u00a0\u00e9poca \u00a0para ganar para el \u00a0Departamento \u00a0algunos \u00a0intereses, \u00a0ya que hasta septiembre u octubre pasar\u00eda la \u00a0\u00e9poca \u00a0de \u00a0lluvias \u00a0y con ello se podr\u00eda dar impulso a las obras. Trabajos que \u00a0efectivamente \u00a0 se \u00a0 hicieron \u00a0en \u00a0su \u00a0totalidad \u00a0por \u00a0administraci\u00f3n \u00a0directa, \u00a0generando adem\u00e1s empleo en la comunidad. \u00a0\u00a0<\/p>\n
A \u00a0un \u00a0cuestionamiento \u00a0formulado \u00a0por \u00a0la \u00a0se\u00f1ora \u00a0representante \u00a0del \u00a0Ministerio \u00a0P\u00fablico, \u00a0se\u00f1al\u00f3 \u00a0que \u00a0los \u00a0recursos \u00a0percibidos \u00a0por \u00a0el \u00a0Departamento \u00a0por \u00a0concepto de pago de servicios p\u00fablicos, \u00a0rubro \u00a0de \u00a0donde \u00a0fueron \u00a0tomados los veinti\u00fan millones de pesos usados para la \u00a0constituci\u00f3n \u00a0del \u00a0C.D.A.T. No. 028, proven\u00edan de la venta de estampillas, los \u00a0cuales \u00a0eran \u00a0manejados directamente por la Secretar\u00eda de Hacienda, con destino \u00a0a \u00a0la \u00a0adquisici\u00f3n \u00a0de combustible y repuestos para la planta, de donde infiere \u00a0eran \u00a0de \u00a0libre \u00a0destinaci\u00f3n. \u00a0Recuerda \u00a0que \u00a0sobre este rubro el Secretario de \u00a0Hacienda\u00a0 \u00a0le \u00a0reiter\u00f3 \u00a0que \u00a0pod\u00edan \u00a0disponer \u00a0de \u00a0\u00e9l para completar los \u00a0doscientos millones de pesos sin problema. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Al \u00a0preguntarle \u00a0la \u00a0se\u00f1ora Procuradora si \u00a0hubo \u00a0imprudencia \u00a0al \u00a0utilizar \u00a0el \u00a0dinero, \u00a0dejando \u00a0en la cuenta s\u00f3lo cuatro \u00a0millones \u00a0de pesos, ya que los recursos era invertidos en el mantenimiento de la \u00a0infraestructura \u00a0requerida para prestar los servicios p\u00fablicos al Departamento, \u00a0asever\u00f3 \u00a0que \u00a0la \u00a0cuenta no se quedaba sin fondos, por cuanto a ella ingresaban \u00a0permanentemente \u00a0recursos. \u00a0Adem\u00e1s,\u00a0 \u00a0insiste en que \u00e9l no fue la persona \u00a0que \u00a0escogi\u00f3 las partidas a invertir, ya que esa es una funci\u00f3n del Secretario \u00a0de \u00a0 \u00a0Hacienda, \u00a0 \u00a0quien \u00a0 \u00a0est\u00e1 \u00a0 \u00a0encargado \u00a0 \u00a0de \u00a0 \u00a0manejar \u00a0 las \u00a0 finanzas \u00a0p\u00fablicas. \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0Ahora, de los setenta y nueve millones de \u00a0pesos,\u00a0 \u00a0acota, \u00a0era \u00a0una \u00a0plata \u00a0que \u00a0llevaba \u00a0un \u00a0a\u00f1o \u00a0muerta en la Caja \u00a0Agraria, \u00a0debido \u00a0a \u00a0que no se sab\u00eda cu\u00e1l era su destinaci\u00f3n, no empece a que \u00a0sobre \u00a0este \u00a0t\u00f3pico se ven\u00eda inquiriendo a la Caja sin resultados positivos, y \u00a0que \u00a0supon\u00edan eran para los resguardos ind\u00edgenas, pero sin que la nota d\u00e9bito \u00a0discriminara \u00a0lo \u00a0que \u00a0le \u00a0pertenec\u00eda \u00a0a \u00a0cada resguardo, motivo por el cual no \u00a0pod\u00eda \u00a0disponer \u00a0de \u00a0ellos; por lo tanto decidi\u00f3 ponerlos a producir. Concreta \u00a0que \u00a0tan \u00a0s\u00f3lo \u00a0despu\u00e9s \u00a0de \u00a0suscitado \u00a0el \u00a0problema el Ministerio de Hacienda \u00a0determin\u00f3 su destinaci\u00f3n. \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0<\/p>\n
Preguntado, \u00a0por otro de los Magistrados de \u00a0la \u00a0Sala, \u00a0si \u00a0al \u00a0momento de tomar posesi\u00f3n del cargo – 1 de enero de 1.995 -, \u00a0supo \u00a0que \u00a0los \u00a0recursos \u00a0usados en las inversiones no estaban rentando, afirm\u00f3 \u00a0que \u00a0ello s\u00f3lo ocurri\u00f3 en el mes de marzo, cuando el Secretario de Hacienda le \u00a0dijo \u00a0que \u00a0era preciso poner a inter\u00e9s el dinero, por mandato del Ministerio de \u00a0Hacienda. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Inquirido para que detallara sobre la clase \u00a0de \u00a0controles \u00a0que \u00a0ejerc\u00eda \u00a0sobre \u00a0los \u00a0dineros \u00a0que \u00a0la \u00a0Gobernaci\u00f3n \u00a0ten\u00eda \u00a0depositados \u00a0en los bancos, manifest\u00f3 que\u00a0 esas actividades le concern\u00edan \u00a0al Secretario de Hacienda..\u00a0 \u00a0\u00a0<\/p>\n
2.\u00a0 \u00a0Se \u00a0escuch\u00f3 \u00a0en \u00a0declaraci\u00f3n al \u00a0liquidador \u00a0de \u00a0la cooperativa CORANDINA LTDA., JOSE TOMAS SILVA MORANTES. Sobre \u00a0los \u00a0hechos\u00a0 \u00a0que\u00a0\u00a0 se\u00f1ala para diciembre de 1.996 se produjo la \u00a0intervenci\u00f3n \u00a0del \u00a0DANCOOP, elabor\u00e1ndose el balance que \u00e9l conoce, estando la \u00a0cooperativa \u00a0en \u00a0una \u00a0iliquidez \u00a0absoluta \u00a0por cuando sus pasivos ascienden a la \u00a0suma \u00a0de dieciocho mil millones de pesos, sin poder cubrir las obligaciones pues \u00a0se \u00a0hab\u00eda \u00a0entrado \u00a0en \u00a0cesaci\u00f3n \u00a0de \u00a0pagos. Adem\u00e1s, encontr\u00f3 violaci\u00f3n del \u00a0decreto \u00a01134, \u00a0por \u00a0cuanto CORANDINA no ten\u00eda autorizaci\u00f3n para la captaci\u00f3n \u00a0masiva y habitual de recursos de terceros. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Concreta que en este instante la situaci\u00f3n \u00a0econ\u00f3mica \u00a0de la cooperativa contin\u00faa siendo de iliquidez total, raz\u00f3n por la \u00a0cual \u00a0no \u00a0ha \u00a0sido \u00a0posible \u00a0cancelar la deuda a la Gobernaci\u00f3n del Vichada, en \u00a0virtud \u00a0a \u00a0que \u00a0los \u00a0cheques \u00a0librados \u00a0para cancelar el capital y los intereses \u00a0fueron impagados por falta de fondos. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Dice que las reales posibilidades de que la \u00a0Gobernaci\u00f3n \u00a0 logre \u00a0 obtener \u00a0 el \u00a0pago \u00a0del \u00a0capital \u00a0y \u00a0los \u00a0intereses, \u00a0son \u00a0hipot\u00e9ticas \u00a0y \u00a0se \u00a0reducen \u00a0a \u00a0la \u00a0suma de cien o ciento cincuenta millones de \u00a0pesos \u00a0que \u00a0es \u00a0la \u00a0cartera \u00a0que puede ser\u00a0 recaudada, habida cuenta que la \u00a0restante \u00a0 es \u00a0de \u00a0dif\u00edcil \u00a0acopio, \u00a0debido \u00a0a \u00a0que \u00a0los \u00a0grandes \u00a0deudores \u00a0se \u00a0insolventaron y otros desaparecieron. \u00a0\u00a0<\/p>\n
A \u00a0una pregunta hecha en ese sentido por el \u00a0defensor \u00a0del \u00a0procesado, ratific\u00f3 que los honorarios que para el momento de su \u00a0posesi\u00f3n como liquidador, preve\u00eda la ley eran del 7 %. \u00a0\u00a0<\/p>\n
3. \u00a0 En \u00a0su \u00a0oportunidad \u00a0y \u00a0orden \u00a0legal \u00a0intervinieron los sujetos procesales de la siguiente manera: \u00a0\u00a0<\/p>\n
3.1. \u00a0 Fiscal \u00a0Delegado \u00a0ante \u00a0la Corte Suprema de Justicia. Al inicio \u00a0hace \u00a0una \u00a0s\u00edntesis \u00a0de \u00a0la \u00a0situaci\u00f3n \u00a0f\u00e1ctica \u00a0objeto \u00a0del proceso, y luego \u00a0relaciona \u00a0los \u00a0siguientes \u00a0hechos \u00a0que \u00a0considera \u00a0demostrados \u00a0en el curso del \u00a0procedimiento: \u00a0\u00a0<\/p>\n
a. \u00a0La \u00a0calidad \u00a0foral \u00a0del \u00a0ex \u00a0mandatario \u00a0encausado. \u00a0\u00a0<\/p>\n
b. El dep\u00f3sito de los seiscientos millones \u00a0de pesos por orden directa del procesado. \u00a0\u00a0<\/p>\n
c. Las sumas utilizadas para constituir los \u00a0t\u00edtulos \u00a0no \u00a0eran \u00a0apropiaciones presupuestales para desarrollar a largo plazo, \u00a0sino que estaban para ser ejecutadas. \u00a0\u00a0<\/p>\n
d. \u00a0El \u00a0reconocimiento \u00a0de \u00a0la \u00a0personer\u00eda \u00a0jur\u00eddica a la Cooperativa 5 meses antes del primer dep\u00f3sito. \u00a0\u00a0<\/p>\n
e. CORANDINA no estaba autorizada\u00a0 para \u00a0ejercer \u00a0actividades \u00a0financieras, \u00a0como \u00a0captar \u00a0recursos de terceros y expedir \u00a0C.D.T.s.. \u00a0\u00a0<\/p>\n
f. \u00a0El \u00a0manejo \u00a0fraudulento \u00a0de dineros por \u00a0parte \u00a0de \u00a0CORANDINA, \u00a0los \u00a0cuales captaba tanto de sus socios como de entidades \u00a0que \u00a0 \u00a0carec\u00edan \u00a0 de \u00a0 esa \u00a0 calidad, \u00a0 entre \u00a0 ellas \u00a0 el \u00a0 Departamento \u00a0 del \u00a0Vichada. \u00a0\u00a0<\/p>\n
g. \u00a0El \u00a0Gobernador \u00a0LONDO\u00d1O \u00a0ARISTIZABAL \u00a0orden\u00f3 \u00a0 hacer \u00a0los \u00a0dep\u00f3sitos \u00a0prescindiendo \u00a0de \u00a0elementales \u00a0reglas \u00a0de \u00a0la \u00a0experiencia \u00a0para averiguar las facultades financieras y la capacidad econ\u00f3mica \u00a0de \u00a0CORANDINA, \u00a0y \u00a0a \u00a0su \u00a0vez \u00a0atendi\u00f3 \u00a0una escasa informaci\u00f3n recogida por el \u00a0Secretario de Hacienda. \u00a0\u00a0<\/p>\n
h. Cuando le era obligatorio averiguar sobre \u00a0las \u00a0facultades \u00a0financieras \u00a0de \u00a0la \u00a0Cooperativa,\u00a0 \u00a0no \u00a0mostr\u00f3 \u00a0la \u00a0misma \u00a0diligencia \u00a0que \u00a0observ\u00f3 \u00a0cuando se le abri\u00f3 el juicio fiscal por el dep\u00f3sito \u00a0de \u00a0los \u00a0seiscientos millones de pesos, pues en esta ocasi\u00f3n si elev\u00f3 consulta \u00a0sobre el tema. \u00a0\u00a0<\/p>\n
i. La mala administraci\u00f3n de la cooperativa \u00a0desde \u00a0enero de 1.996, comoquiera que libr\u00f3\u00a0 C.D.A.Ts.\u00a0 para celebrar \u00a0negocios \u00a0no claros,\u00a0 expidi\u00f3 y anul\u00f3 este tipo de certificados de manera \u00a0irregular, \u00a0realiz\u00f3 \u00a0operaciones \u00a0sin \u00a0registro contable; para mayo de 1.996 el \u00a0total \u00a0de \u00a0dep\u00f3sitos \u00a0tanto \u00a0a \u00a0la \u00a0vista como a t\u00e9rmino exced\u00eda en mas de 10 \u00a0veces\u00a0 \u00a0el \u00a0monto \u00a0m\u00ednimo de aportes sociales no reducibles; por todo ello \u00a0el \u00a0DANCOOP abri\u00f3 investigaci\u00f3n administrativa en su contra, el 17 de julio de \u00a01.996. \u00a0\u00a0<\/p>\n
j. \u00a0El \u00a012 \u00a0de \u00a0junio \u00a0de 1.996 el director \u00a0regional \u00a0del \u00a0DANCOOP \u00a0en \u00a0Villavicencio, solicit\u00f3 a la Tesorera Departamental \u00a0del \u00a0 Vichada, \u00a0 informaci\u00f3n \u00a0 sobre \u00a0 operaciones \u00a0 del \u00a0departamento \u00a0con \u00a0la \u00a0cooperativa. \u00a0\u00a0<\/p>\n
k. \u00a0El \u00a0Gobernador permiti\u00f3 la revocaci\u00f3n \u00a0autom\u00e1tica \u00a0del \u00a0C.D.A.T. \u00a0028, que venc\u00eda el 18 de junio de 1.996, cuando los \u00a0recursos eran para desarrollar r\u00e1pidamente. \u00a0\u00a0<\/p>\n
l. \u00a0 Hab\u00edan \u00a0 muchas \u00a0 otras \u00a0 entidades \u00a0financieras \u00a0en \u00a0Villavicencio \u00a0y \u00a0hasta \u00a0en \u00a0Puerto Carre\u00f1o en donde hacer los \u00a0dep\u00f3sitos \u00a0con \u00a0seguridad \u00a0e \u00a0inexplicablemente el Gobernador LONDO\u00d1O escogi\u00f3 \u00a0para ello a CORANDINA. \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0 Hechos \u00a0indicadores \u00a0que \u00a0considera \u00a0demostrados \u00a0al tenor de las reflexiones que hace a \u00a0continuaci\u00f3n: \u00a0\u00a0<\/p>\n
Para \u00a0dar por demostrada la exagerada falta \u00a0de \u00a0diligencia \u00a0del \u00a0ex \u00a0mandatario para informarse adecuadamente\u00a0 sobre la \u00a0solvencia \u00a0y \u00a0seguridad que pudiera ofrecer la cooperativa, estima atendible que \u00a0hubiese \u00a0comisionado \u00a0al \u00a0Secretario \u00a0de \u00a0Hacienda para hacer las averiguaciones \u00a0pertinentes, \u00a0pero \u00a0considera \u00a0que \u00a0los \u00a0resultados \u00a0de \u00a0esa gesti\u00f3n no pod\u00edan \u00a0llevarlo \u00a0por muy desprevenido e ingenuo que fuera, a dar por sentada la solidez \u00a0de \u00a0ese \u00a0ente \u00a0cuando \u00a0por \u00a0el \u00a0contrario \u00a0era \u00a0evidente\u00a0 su poco tiempo de \u00a0funcionamiento \u00a0y \u00a0la \u00a0falta \u00a0de \u00a0idoneidad \u00a0de \u00a0los documentos recogidos por su \u00a0subalterno. \u00a0Deficiencias \u00a0que estima no pueden ser atribuidas a inexperiencia o \u00a0desinformaci\u00f3n, \u00a0porque \u00a0cuando \u00a0se trat\u00f3 de responder en un juicio fiscal por \u00a0los \u00a0dep\u00f3sitos \u00a0s\u00ed \u00a0exhibi\u00f3 \u00a0cualidades \u00a0en \u00a0sentido \u00a0contrario y mostr\u00f3 que \u00a0sab\u00eda en d\u00f3nde deb\u00eda averiguar. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Partiendo \u00a0del \u00a0hecho \u00a0demostrado de que el \u00a0DANCOOP \u00a0solicit\u00f3 \u00a0a \u00a0la \u00a0Tesorer\u00eda \u00a0informara si el Departamento era socio de \u00a0CORANDINA, \u00a0y \u00a0si \u00a0hab\u00eda constituido C.D.A.T.s; y que las inversiones fueron el \u00a0producto \u00a0de un acto conjunto del Gobernador y el Secretario de Hacienda, deduce \u00a0este \u00a0sujeto \u00a0procesal, \u00a0que \u00a0el \u00a0ex \u00a0mandatario \u00a0tuvo \u00a0pleno \u00a0conocimiento \u00a0del \u00a0contenido \u00a0 \u00a0del \u00a0 \u00a0oficio, \u00a0 \u00a0no \u00a0 \u00a0obstante \u00a0 \u00a0ello \u00a0 \u00a0dispuso \u00a0 \u00a0el \u00a0 segundo \u00a0dep\u00f3sito. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Agrega que adem\u00e1s permiti\u00f3 la renovaci\u00f3n \u00a0autom\u00e1tica\u00a0 \u00a0del \u00a0primer \u00a0certificado \u00a0cuando \u00a0los \u00a0recursos \u00a0con \u00a0que \u00a0se \u00a0constituy\u00f3 eran de inmediato desarrollo. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Tambi\u00e9n \u00a0tiene \u00a0como \u00a0un \u00a0indicio \u00a0grave \u00a0depositar \u00a0los \u00a0dineros \u00a0en \u00a0CORANDINA \u00a0cuando \u00a0exist\u00edan numerosas entidades en \u00a0Villavicencio \u00a0 \u00a0y \u00a0 \u00a0otras \u00a0 \u00a0en \u00a0 \u00a0Puerto \u00a0 Carre\u00f1o \u00a0 que \u00a0 ofrec\u00edan \u00a0 mayor \u00a0seguridad. \u00a0\u00a0<\/p>\n
A\u00f1ade \u00a0que \u00a0pese \u00a0a \u00a0que la cooperativa no \u00a0estaba \u00a0autorizada \u00a0para \u00a0realizar \u00a0operaciones \u00a0financieras, \u00a0orden\u00f3 hacer las \u00a0inversiones \u00a0con \u00a0recursos \u00a0no \u00a0ociosos \u00a0sino de ejecuci\u00f3n pronta; as\u00ed: De los \u00a0setenta \u00a0y \u00a0nueve millones de pesos, dice,\u00a0 se sab\u00eda cu\u00e1l era su destino, \u00a0con \u00a0todo, el procesado dispuso de ellos como si fueran ociosos, patentizando de \u00a0esta \u00a0forma \u00a0su \u00a0inocultable inter\u00e9s por colocar los dineros a toda costa en la \u00a0cooperativa, \u00a0y \u00a0no \u00a0para \u00a0cumplir \u00a0con \u00a0lo \u00a0normado por el Decreto\u00a0 359 de \u00a01.995, \u00a0como \u00a0lo ven\u00eda pregonando el enjuiciado. Los cien millones del contrato \u00a0interadministrativo \u00a0No. \u00a0141 de 1.995 – pavimentaci\u00f3n de las v\u00edas urbanas del \u00a0municipio \u00a0la Primavera -, afirma, fueron recibidos\u00a0 por el Departamento en \u00a0el \u00a0mes \u00a0de octubre de 1.995, convini\u00e9ndose la iniciaci\u00f3n de las obras para el \u00a0primero \u00a0de \u00a0diciembre del mismo a\u00f1o, debido a que la consecuci\u00f3n de agregados \u00a0para \u00a0el \u00a0concreto \u00a0s\u00f3lo \u00a0era \u00a0posible en verano, es decir, que el objeto de la \u00a0apropiaci\u00f3n \u00a0ya \u00a0se \u00a0iba \u00a0a \u00a0desarrollar \u00a0y \u00a0por consiguiente se iba a crear de \u00a0inmediato \u00a0la exigencia de situar los recursos; no empece ello, llegada la fecha \u00a0no \u00a0se \u00a0iniciaron las obras, lo que finalmente ocurri\u00f3 el 18 de abril, fecha en \u00a0que \u00a0ya \u00a0hab\u00eda empezado el per\u00edodo de lluvias seg\u00fan el reporte del HIMAT y se \u00a0hab\u00eda \u00a0depositado \u00a0la \u00a0importante \u00a0suma \u00a0en \u00a0CORANDINA, \u00a0la cual ni siquiera al \u00a0vencimiento \u00a0del certificado estuvo disponible porque el Gobernador permiti\u00f3 su \u00a0renovaci\u00f3n \u00a0autom\u00e1tica; \u00a0este \u00a0hecho, \u00a0agrega el Fiscal Delegado, fortalece la \u00a0demostraci\u00f3n \u00a0del \u00a0inter\u00e9s \u00a0que \u00a0impulsaba al procesado a hacer el dep\u00f3sito a \u00a0todo \u00a0trance. \u00a0Los \u00a0veinti\u00fan \u00a0millones \u00a0de \u00a0pesos \u00a0pertenecientes \u00a0al \u00a0rubro de \u00a0servicios \u00a0p\u00fablicos, \u00a0a\u00f1ade, \u00a0tampoco \u00a0eran ociosos, pues a pesar de que no se \u00a0encontr\u00f3 \u00a0 reglamento \u00a0sobre \u00a0su \u00a0manejo \u00a0y \u00a0destinaci\u00f3n, \u00a0se \u00a0supo \u00a0que \u00a0eran \u00a0principalmente \u00a0 para \u00a0 cancelar \u00a0el \u00a0suministro \u00a0de \u00a0combustible \u00a0con \u00a0miras \u00a0a \u00a0garantizar el buen funcionamiento de la planta el\u00e9ctrica. \u00a0\u00a0<\/p>\n
En \u00a0lo que toca con los recursos invertidos \u00a0en \u00a0 el \u00a0 segundo \u00a0C.D.A.T., \u00a0esto \u00a0es, \u00a0los \u00a0cuatrocientos \u00a0millones \u00a0de \u00a0pesos \u00a0pertenecientes \u00a0al convenio interadministrativo 219 celebrado entre el ICEL y el \u00a0Departamento \u00a0del \u00a0Vichada \u00a0el 5 de diciembre de 1.995, explica que tampoco eran \u00a0ociosos, \u00a0atendiendo \u00a0a \u00a0que \u00a0el \u00a01\u00ba \u00a0de \u00a0abril \u00a0de \u00a01.996 \u00a0se \u00a0abri\u00f3 la\u00a0 \u00a0licitaci\u00f3n \u00a0p\u00fablica \u00a0y \u00a0el \u00a016 \u00a0de \u00a0mayo \u00a0el \u00a0ICEL transfiri\u00f3 los recursos al \u00a0Departamento, \u00a0 con \u00a0 los \u00a0cuales \u00a0no \u00a0se \u00a0realiz\u00f3 \u00a0actuaci\u00f3n \u00a0distinta \u00a0a \u00a0la \u00a0constituci\u00f3n \u00a0del \u00a0t\u00edtulo. \u00a0Ahora, \u00a0aceptando \u00a0en gracia de discusi\u00f3n que los \u00a0dineros \u00a0fueran \u00a0ociosos, \u00a0agrega el Fiscal Delegado,\u00a0 nada recomendaba que \u00a0fueran \u00a0retirados de donde se encontraban seguros (Caja Agraria y Banco Ganadero \u00a0en \u00a0Puerto \u00a0Carre\u00f1o) \u00a0para \u00a0ser \u00a0depositados a t\u00e9rmino fijo en una entidad que \u00a0ninguna seguridad ofrec\u00eda. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Con \u00a0estos \u00a0indicios, \u00a0concluye, \u00a0pretende \u00a0descartar \u00a0la \u00a0eventualidad \u00a0de \u00a0un \u00a0delito \u00a0culposo, y demostrar que act\u00fao con \u00a0conciencia \u00a0y \u00a0voluntad de realizar tales operaciones, sabiendo que los recursos \u00a0no \u00a0se \u00a0iban a recuperar; por ello reitera que el cargo a imputar debe ser el de \u00a0peculado por apropiaci\u00f3n. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Adelantando \u00a0en su exposici\u00f3n, se ocupa de \u00a0analizar \u00a0 la \u00a0 adecuaci\u00f3n \u00a0 t\u00edpica \u00a0del \u00a0comportamiento \u00a0endilgado \u00a0y \u00a0de \u00a0la \u00a0responsabilidad \u00a0del \u00a0procesado. \u00a0Reitera \u00a0que \u00a0la pluralidad de indicios graves \u00a0registrados \u00a0demuestran plenamente que el procesado\u00a0 supo y quiso hacer los \u00a0dep\u00f3sitos \u00a0con \u00a0el fin de beneficiar a la cooperativa, conociendo que las sumas \u00a0ser\u00edan \u00a0irrecuperables; \u00a0conducta \u00a0que con estos contornos considera enmarcable \u00a0en la descripci\u00f3n que contiene el art\u00edculo 133 del C\u00f3digo Penal. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Luego \u00a0deja \u00a0notar \u00a0su \u00a0opini\u00f3n \u00a0sobre \u00a0el \u00a0contenido \u00a0 y \u00a0alcance \u00a0del \u00a0verbo \u00a0rector \u00a0que \u00a0describe \u00a0el \u00a0tipo \u00a0penal\u00a0 \u00a0\u201capropiarse\u201d, \u00a0 apoyado \u00a0 en \u00a0 citas \u00a0de \u00a0tratadistas \u00a0nacionales. \u00a0Con \u00a0esa \u00a0perspectiva \u00a0asevera \u00a0que el provecho propio se presenta cuando el agente recibe \u00a0para \u00a0si \u00a0la \u00a0utilidad, \u00a0el \u00a0beneficio \u00a0o ventaja econ\u00f3mica que se deriva de la \u00a0apropiaci\u00f3n, \u00a0y \u00a0ser\u00e1 \u00a0ajena en el evento de que el apoderamiento se haga para \u00a0entregarlos \u00a0a \u00a0cualquier \u00a0t\u00edtulo \u00a0a \u00a0un \u00a0extra\u00f1o sin obtener para \u00e9l ventaja \u00a0econ\u00f3mica alguna. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Desde \u00a0 esta \u00a0 \u00f3ptica, \u00a0afirma, \u00a0que \u00a0el \u00a0Gobernador \u00a0acusado \u00a0realiz\u00f3 \u00a0un \u00a0verdadero acto de apropiaci\u00f3n cuando orden\u00f3 \u00a0constituir \u00a0los \u00a0t\u00edtulos, \u00a0ya \u00a0que \u00a0las \u00a0circunstancias \u00a0que \u00a0rodearon el hecho \u00a0indican \u00a0 el \u00a0 prop\u00f3sito \u00a0 de \u00a0 sustraer \u00a0del \u00a0alcance \u00a0de \u00a0la \u00a0administraci\u00f3n \u00a0departamental \u00a0 \u00a0las \u00a0 \u00a0sumas \u00a0 \u00a0respectivas \u00a0 y \u00a0 correlativamente \u00a0 beneficiar \u00a0econ\u00f3micamente \u00a0a CORANDINA, al hacerle llegar enormes cantidades de dinero que \u00a0era incapaz de restituir. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Como \u00a0corolario \u00a0de la anterior exposici\u00f3n \u00a0demanda \u00a0de \u00a0la \u00a0Sala dicte sentencia condenatoria en contra del acusado, por el \u00a0delito de peculado por apropiaci\u00f3n. \u00a0\u00a0<\/p>\n
3.2. La Procuradora \u00a0Cuarta \u00a0Delegada \u00a0en \u00a0lo \u00a0Penal.\u00a0 Da comienzo a su \u00a0intervenci\u00f3n \u00a0haciendo \u00a0un resumen de los hechos objeto del proceso, para luego \u00a0determinar \u00a0que \u00a0las \u00a0inversiones \u00a0las \u00a0hizo \u00a0el ex mandatario en las siguientes \u00a0circunstancias: \u00a0\u00a0<\/p>\n
a. No tuvo en cuenta que a la cooperativa le \u00a0faltaba \u00a0autorizaci\u00f3n \u00a0de \u00a0la \u00a0autoridad \u00a0competente \u00a0para \u00a0actuar como entidad \u00a0financiera, \u00a0 en \u00a0 consecuencia \u00a0 no \u00a0 pod\u00eda \u00a0 captar \u00a0dineros \u00a0a \u00a0personas \u00a0no \u00a0asociadas. \u00a0\u00a0<\/p>\n
b. \u00a0Desconoci\u00f3 \u00a0que \u00a0por mandamiento legal \u00a0s\u00f3lo \u00a0pod\u00eda invertir los dineros en organismos que estuvieran vigilados por la \u00a0Superintendencia Bancaria. \u00a0\u00a0<\/p>\n
c. \u00a0No realiz\u00f3 ninguna gesti\u00f3n dirigida a \u00a0establecer \u00a0 \u00a0la \u00a0 \u00a0solidez \u00a0 \u00a0econ\u00f3mica \u00a0 \u00a0y \u00a0 seguridad \u00a0 que \u00a0 ofrec\u00eda \u00a0 la \u00a0cooperativa. \u00a0\u00a0<\/p>\n
d. Dispuso de dineros oficiales que ten\u00edan \u00a0destinaci\u00f3n espec\u00edfica y de ejecuci\u00f3n a corto plazo. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Asegura \u00a0que para el Ministerio P\u00fablico es \u00a0claro \u00a0que \u00a0se \u00a0est\u00e1 \u00a0frente \u00a0a \u00a0un \u00a0delito \u00a0de \u00a0peculado, \u00a0en la medida que el \u00a0procesado \u00a0incumpli\u00f3 los deberes de administrar y guardar los bienes del Estado \u00a0leal \u00a0y \u00a0correctamente, \u00a0privando a la comunidad del departamento del Vichada de \u00a0la \u00a0oportunidad de recibir los servicios, de salud, educaci\u00f3n, luz el\u00e9ctrica y \u00a0v\u00edas, \u00a0dado \u00a0que \u00a0puso a rentar recursos\u00a0 destinados a atender necesidades \u00a0primarias \u00a0de \u00a0los \u00a0resguardos \u00a0ind\u00edgenas, \u00a0para dotar de v\u00edas al municipio de \u00a0Primavera, \u00a0y con el fin de suplir las necesidad de un buen servicio de energ\u00eda \u00a0el\u00e9ctrica a la ciudadan\u00eda. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Recuerda \u00a0 que \u00a0 estas \u00a0 regiones \u00a0est\u00e1n \u00a0desconectadas \u00a0de \u00a0las \u00a0comodidades \u00a0que \u00a0ofrece \u00a0el \u00a0mundo \u00a0moderno, por lo que \u00a0cualquier \u00a0acto distractor de sus recursos, se erige en sensible lesi\u00f3n al bien \u00a0jur\u00eddico \u00a0protegido, \u00a0ya \u00a0que \u00a0es \u00a0marcado \u00a0el grado de desconsideraci\u00f3n de la \u00a0persona \u00a0 que \u00a0 antepone \u00a0 el \u00a0 inter\u00e9s \u00a0 personal \u00a0 a \u00a0 los \u00a0 derechos \u00a0de \u00a0la \u00a0comunidad. \u00a0\u00a0<\/p>\n
De otra parte, afirma,\u00a0 es evidente la \u00a0connotaci\u00f3n \u00a0penal \u00a0del \u00a0comportamiento \u00a0endilgado al acusado, restringiendo la \u00a0discusi\u00f3n \u00a0a determinar la modalidad de la imputaci\u00f3n subjetiva. En ese orden, \u00a0manifiesta \u00a0que \u00a0prima \u00a0facie \u00a0pareciera \u00a0atribuible al Gobernador la culpa, por \u00a0cuando \u00a0el \u00a0resultado \u00a0da\u00f1ino \u00a0estar\u00eda\u00a0 \u00a0determinado \u00a0por la omisi\u00f3n del \u00a0deber \u00a0de cuidado de quien como ordenador del gasto ten\u00eda el dominio del hecho, \u00a0sin \u00a0embargo,\u00a0 \u00a0al \u00a0adentrarse \u00a0mas \u00a0en \u00a0los pormenores de la negociaci\u00f3n, \u00a0advierte \u00a0 que \u00a0 la \u00a0cantidad \u00a0de \u00a0actuaciones \u00a0inexplicables \u00a0y \u00a0exageradamente \u00a0negligentes, \u00a0la \u00a0llevan a pensar de manera razonada que no fue que el procesado \u00a0no \u00a0previera \u00a0los \u00a0efectos \u00a0nocivos \u00a0de \u00a0su \u00a0actuar \u00a0siendo \u00a0previsible, \u00a0o \u00a0que \u00a0habi\u00e9ndolos\u00a0 \u00a0previsto \u00a0confi\u00f3 \u00a0imprudentemente \u00a0en \u00a0evitarlos, \u00a0sino que \u00a0desde \u00a0un \u00a0principio \u00a0supo \u00a0que \u00a0los \u00a0dineros \u00a0se \u00a0perder\u00edan \u00a0en \u00a0poder \u00a0de \u00a0la \u00a0cooperativa \u00a0y \u00a0con \u00a0conocimiento decidi\u00f3 entregarlo en la forma que se sabe lo \u00a0hizo. \u00a0As\u00ed \u00a0pues \u00a0bajo \u00a0esta \u00a0perspectiva, \u00a0la \u00a0se\u00f1ora \u00a0Procuradora \u00a0encuentra \u00a0que: \u00a0\u00a0<\/p>\n
a. \u00a0Para \u00a0justificar la orden de inversi\u00f3n \u00a0impartida \u00a0a la Tesorera departamental se apoya el ex mandatario en el art\u00edculo \u00a014 \u00a0del \u00a0decreto \u00a0359 de 1.995 y en el decreto 111 de 1.996 – Estatuto Org\u00e1nico \u00a0del \u00a0Presupuesto \u00a0– \u00a0; \u00a0sin embargo, le critica el hecho de que estando vigentes \u00a0las \u00a0primeras normas desde el 22 de febrero de 1.995, y las segundas a partir de \u00a0enero \u00a01.996, \u00a0el \u00a0Gobernador \u00a0no \u00a0se hubiese preocupado por darles aplicaci\u00f3n, \u00a0viniendo \u00a0a hacerlo s\u00f3lo cuando apareci\u00f3 el gerente de CORANDINA ofreci\u00e9ndole \u00a0sus \u00a0servicios. \u00a0De \u00a0este \u00a0comportamiento deduce el ostensible inter\u00e9s mostrado \u00a0por \u00a0el \u00a0endilgado \u00a0en \u00a0la \u00a0selecci\u00f3n \u00a0de \u00a0las \u00a0partidas \u00a0para \u00a0constituir \u00a0los \u00a0certificados. \u00a0\u00a0<\/p>\n
b. \u00a0Concreta \u00a0que \u00a0pese \u00a0a que el art\u00edculo \u00a098\u00a0 \u00a0del \u00a0decreto \u00a0111 \u00a0de \u00a01.996 \u00a0inciso \u00a02\u00ba dispone que en el manejo del \u00a0cr\u00e9dito \u00a0 p\u00fablico \u00a0 se \u00a0 pueden \u00a0efectuar \u00a0operaciones \u00a0\u201c \u00a0en \u00a0instituciones \u00a0financieras \u00a0 sometidas \u00a0 al \u00a0 control \u00a0 y \u00a0vigilancia \u00a0de \u00a0la \u00a0Superintendencia \u00a0Bancaria\u201d, \u00a0el \u00a0Gobernador \u00a0se \u00a0limit\u00f3 a enterarse por la informaci\u00f3n que le \u00a0suministr\u00f3 \u00a0el \u00a0Secretario \u00a0de \u00a0Hacienda \u00a0que la cooperativa ten\u00eda personer\u00eda \u00a0jur\u00eddica; \u00a0cuando de haberse detenido a revisar las leyes sobre cooperativismo, \u00a0muy \u00a0en \u00a0boga \u00a0para \u00a0esa \u00a0\u00e9poca, \u00a0u ordenado hacerlo a sus asesores, se habr\u00eda \u00a0enterado que CORANDINA era supervisada por DANCOOP. \u00a0\u00a0<\/p>\n
c. Estima que cualquier profano entiende que \u00a0las \u00a0 Cooperativas, \u00a0 por \u00a0regla \u00a0general,\u00a0 \u00a0est\u00e1n \u00a0destinadas \u00a0a \u00a0prestar \u00a0servicios \u00a0a \u00a0sus \u00a0socios, luego era una obligaci\u00f3n para el procesado averiguar \u00a0porqu\u00e9 \u00a0CORANDINA \u00a0captaba \u00a0dineros \u00a0de \u00a0terceros ya que el Departamento no era \u00a0socio, \u00a0de \u00a0cuya \u00a0labor \u00a0con \u00a0seguridad \u00a0hubiese \u00a0extra\u00eddo \u00a0el conocimiento del \u00a0Decreto \u00a01134 \u00a0de \u00a01.989, \u00a0en \u00a0relaci\u00f3n con las exigencias que debe cumplir una \u00a0cooperativa para poder desarrollar actividades financieras. \u00a0\u00a0<\/p>\n
d. \u00a0 Encuentra \u00a0 que \u00a0seg\u00fan \u00a0los \u00a0rubros \u00a0utilizados \u00a0por \u00a0el Gobernador para constituir los C.D.A.T., no cumpli\u00f3 con las \u00a0previsiones \u00a0del \u00a0inciso \u00a02\u00ba \u00a0del \u00a0art\u00edculo \u00a014 \u00a0del \u00a0decreto 359 de 1.995. En \u00a0efecto, \u00a0recuerda \u00a0que la norma exige que las inversiones garanticen seguridad y \u00a0rendimiento, \u00a0sin \u00a0embargo, \u00a0si \u00a0se observa el dictamen pericial trasladado a la \u00a0actuaci\u00f3n \u00a0de \u00a0otro \u00a0proceso, se comprueba que en lo que concierne a los fondos \u00a0apropiados \u00a0para \u00a0la \u00a0pavimentaci\u00f3n \u00a0de \u00a0las \u00a0v\u00edas \u00a0urbanas \u00a0del \u00a0Municipio de \u00a0Primavera, \u00a0 se \u00a0 celebr\u00f3 \u00a0 el \u00a0 contrato \u00a0 interadministrativo \u00a0 con \u00a0 INVIAS, \u00a0convini\u00e9ndose \u00a0que \u00a0las \u00a0obras \u00a0comenzar\u00edan \u00a0el \u00a01\u00ba de diciembre de 1.995, en \u00a0virtud \u00a0a \u00a0que la consecuci\u00f3n de algunos elementos s\u00f3lo era posible en verano; \u00a0no \u00a0empece \u00a0lo \u00a0anterior, \u00a0los trabajos empezaron el 18 de abril de 1.996, y los \u00a0giros \u00a0a \u00a0cargo \u00a0del \u00a0contrato \u00a0a \u00a0partir \u00a0del \u00a0mes de junio. De ello infiere la \u00a0Procuradur\u00eda, \u00a0que \u00a0estando \u00a0las \u00a0obran \u00a0en \u00a0pleno desarrollo, la inversi\u00f3n de \u00a0parte \u00a0de \u00a0sus recursos a t\u00e9rmino fijo, lo que conllevaba era a la frustraci\u00f3n \u00a0de los trabajos. \u00a0\u00a0<\/p>\n
e. \u00a0En punto a los valores provenientes del \u00a0pago \u00a0de \u00a0servicios \u00a0p\u00fablicos, \u00a0entiende \u00a0son \u00a0de destinaci\u00f3n espec\u00edfica y de \u00a0ejecuci\u00f3n \u00a0inmediata, \u00a0ya \u00a0que \u00a0como \u00a0lo \u00a0se\u00f1al\u00f3 \u00a0el \u00a0dictamen \u00a0pericial \u00a0son \u00a0utilizados \u00a0para sufragar los compromisos adquiridos para el buen funcionamiento \u00a0de \u00a0la \u00a0planta \u00a0el\u00e9ctrica, \u00a0es decir, que el Gobernador dej\u00f3 casi sin recursos \u00a0esta \u00a0 fuente, \u00a0 pues \u00a0 tan \u00a0 s\u00f3lo \u00a0 quedaron \u00a0cuatro \u00a0millones \u00a0y \u00a0unos \u00a0pocos \u00a0pesos. \u00a0\u00a0<\/p>\n
f. En lo referente a los recursos tomados de \u00a0una \u00a0cuenta de la Caja Agraria cuyo origen y destino era un misterio, afirma que \u00a0si \u00a0ello \u00a0era \u00a0as\u00ed, \u00a0no pod\u00eda el procesado aplicarlos para rentar, tan ello es \u00a0as\u00ed, \u00a0dice, \u00a0que una vez aclarado que ellos pertenec\u00edan a la participaci\u00f3n de \u00a0los \u00a0resguardos \u00a0ind\u00edgenas en los ingresos corrientes de la naci\u00f3n, decidieron \u00a0que \u00a0deb\u00edan \u00a0ser \u00a0usados \u00a0en la satisfacci\u00f3n de necesidades prioritarias de la \u00a0comunidad. \u00a0\u00a0<\/p>\n
g. \u00a0Pese \u00a0a \u00a0que \u00a0el \u00a0convenio \u00a0con el ICEL \u00a0requer\u00eda \u00a0para \u00a0su ejecuci\u00f3n el adelantamiento de un proceso de contrataci\u00f3n, \u00a0se\u00f1ala, \u00a0la \u00a0verdad \u00a0es \u00a0que \u00a0la \u00a0administraci\u00f3n \u00a0de LONDO\u00d1O ARISTIZABAL, fue \u00a0completamente \u00a0negligente \u00a0en \u00a0esta \u00a0gesti\u00f3n, pues s\u00f3lo el nuevo Gobernador en \u00a01.998 \u00a0abri\u00f3 el proceso licitatorio, con el agravante que el ICEL\u00a0 dio por \u00a0caducado el contrato y exigi\u00f3 la devoluci\u00f3n del dinero. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Con \u00a0 todo \u00a0 lo \u00a0 anterior, \u00a0precisa, \u00a0la \u00a0Procuradur\u00eda \u00a0estaba \u00a0inquieta por cuanto no encontraba prueba que reflejara el \u00a0motivo \u00a0por \u00a0el \u00a0cual \u00a0el \u00a0Gobernador actuaba de esa forma,\u00a0 ya que nada lo \u00a0vinculaba \u00a0con \u00a0MIGUEL \u00a0MORENO,\u00a0 \u00a0ni \u00a0antes \u00a0ni \u00a0despu\u00e9s del hecho, ni que \u00a0indicara \u00a0su \u00a0enriquecimiento \u00a0notorio; \u00a0inquietud \u00a0resuelta por la ley y por la \u00a0prueba recogida en la etapa de juzgamiento. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Efectivamente, \u00a0 explica, \u00a0 que \u00a0 en \u00a0 la \u00a0definici\u00f3n \u00a0que \u00a0del dolo hace el art\u00edculo 36 del C\u00f3digo Penal, en la segunda \u00a0parte \u00a0contempla \u00a0el \u00a0dolo \u00a0eventual, \u00a0el \u00a0cual \u00a0soporta \u00a0en \u00a0la \u00a0teor\u00eda \u00a0de la \u00a0representaci\u00f3n \u00a0y, \u00a0dice, \u00a0tiene lugar cuando el sujeto agente se representa el \u00a0resultado \u00a0t\u00edpico \u00a0y \u00a0antijur\u00eddico \u00a0de su comportamiento, sin que inicialmente \u00a0quiera \u00a0su \u00a0realizaci\u00f3n, \u00a0pero \u00a0a pesar de ello voluntariamente asume el riesgo \u00a0continuando \u00a0adelante \u00a0en \u00a0pos \u00a0del \u00a0motivo \u00a0de \u00a0su \u00a0acci\u00f3n.\u00a0 Se ha dicho, \u00a0complementa, \u00a0que \u00a0en \u00a0estos casos el agente asume la eventualidad lesiva de tal \u00a0forma \u00a0que \u00a0si se presenta su conducta ser\u00e1 reprochable a t\u00edtulo de dolo, pero \u00a0si \u00a0no \u00a0ocurre \u00a0el \u00a0resultado \u00a0ser\u00e1 \u00a0irrelevante \u00a0para \u00a0el derecho penal.\u00a0 \u00a0\u00a0<\/p>\n
Bajo \u00a0esa \u00a0perspectiva, \u00a0recuerda que en la \u00a0inspecci\u00f3n \u00a0judicial practicada por comisi\u00f3n, se obtuvo un estudio contable de \u00a0la \u00a0 Cooperativa, \u00a0realizado \u00a0por \u00a0el \u00a0C.T.I. \u00a0de \u00a0Villavicencio, \u00a0en \u00a0donde \u00a0se \u00a0relacionaron \u00a0todos \u00a0los \u00a0movimientos efectuados en raz\u00f3n a la constituci\u00f3n de \u00a0los \u00a0C.D.A.T., \u00a0descubriendo \u00a0la \u00a0presencia de un registro contable que acredita \u00a0con \u00a0el \u00a0comprobante de egreso No. 1336 del 27 de mayo de 1.996 y a nombre de la \u00a0Tesorer\u00eda \u00a0de la Gobernaci\u00f3n del Vichada, el pago por concepto de \u201ccomisi\u00f3n \u00a0fondeo \u00a0C.D.A.T. \u00a0No. 028, con el cheque No. 870710 por siete millones de pesos. \u00a0De \u00a0donde \u00a0infiere, \u00a0que \u00a0habiendo \u00a0intervenido \u00a0en \u00a0la negociaci\u00f3n tan solo el \u00a0Gobernador \u00a0 y \u00a0 el \u00a0 Secretario \u00a0de \u00a0Hacienda, \u00a0e \u00a0impartido \u00a0las \u00a0\u00f3rdenes \u00a0de \u00a0constituci\u00f3n \u00a0de \u00a0los \u00a0certificados, \u00a0lo \u00a0l\u00f3gico \u00a0es \u00a0que \u00a0son \u00a0ellos \u00a0dos los \u00a0beneficiarios de la comisi\u00f3n. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Para \u00a0ella, \u00a0lo anterior denota el inter\u00e9s \u00a0que \u00a0le \u00a0asist\u00eda \u00a0al Gobernador para comportarse\u00a0 de manera tan irregular, \u00a0el \u00a0que \u00a0no \u00a0era \u00a0otro \u00a0que \u00a0percibir la comisi\u00f3n a cambio del dep\u00f3sito de los \u00a0dineros en la cooperativa. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Concluye \u00a0afirmando \u00a0que \u00a0en \u00a0principio \u00a0el \u00a0Gobernador \u00a0no \u00a0ten\u00eda \u00a0la \u00a0intenci\u00f3n \u00a0de \u00a0apropiarse\u00a0 \u00a0de los seiscientos \u00a0millones \u00a0 de \u00a0 pesos \u00a0 en \u00a0 beneficio \u00a0 de \u00a0 la \u00a0entidad \u00a0solidaria \u00a0o \u00a0de \u00a0sus \u00a0administradores, \u00a0pero \u00a0en \u00a0el \u00a0curso de la operaci\u00f3n debi\u00f3 prever que el ente \u00a0captador \u00a0no \u00a0ofrec\u00eda \u00a0seguridad, \u00a0pero \u00a0aun \u00a0as\u00ed corri\u00f3 el riesgo con tal de \u00a0asegurar \u00a0 \u00a0la \u00a0 \u00a0retribuci\u00f3n \u00a0 \u00a0patrimonial \u00a0 \u00a0que \u00a0 \u00a0le \u00a0 \u00a0representaba \u00a0 \u00a0la \u00a0comisi\u00f3n. \u00a0\u00a0<\/p>\n
En \u00a0suma, \u00a0solicita \u00a0se \u00a0profiera sentencia \u00a0condenatoria en contra del procesado. \u00a0\u00a0<\/p>\n
3.3. El vocero del \u00a0procesado: \u00a0Solicita \u00a0la absoluci\u00f3n del procesado con \u00a0base en los siguientes argumentos. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Critica a la Fiscal\u00eda por presumir tanto en \u00a0la \u00a0resoluci\u00f3n de acusaci\u00f3n como en la audiencia p\u00fablica el dolo atribuido al \u00a0ex \u00a0mandatario, \u00a0y \u00a0no \u00a0apoyada en pruebas incorporadas regularmente al proceso, \u00a0que \u00a0evidencien \u00a0el \u00a0conocimiento \u00a0y \u00a0voluntad \u00a0en \u00a0la \u00a0ejecuci\u00f3n del delito, e \u00a0inferir \u00a0 en \u00a0 \u00faltimas \u00a0 el \u00a0 tipo \u00a0 subjetivo \u00a0del \u00a0resultado \u00a0de \u00a0un \u00a0estudio \u00a0criminol\u00f3gico \u00a0que \u00a0menciona \u00a0en \u00a0la audiencia, referido a que los funcionarios \u00a0corruptos \u00a0vienen \u00a0siendo \u00a0beneficiados \u00a0con \u00a0penas \u00a0leves bajo la excusa que el \u00a0injusto \u00a0que se tipifica es el peculado culposo. Desde esta perspectiva, rechaza \u00a0la \u00a0posibilidad \u00a0de \u00a0cimentar \u00a0la \u00a0imputaci\u00f3n dolosa en el giro del cheque para \u00a0cancelar \u00a0la \u00a0comisi\u00f3n \u00a0por \u00a0la \u00a0constituci\u00f3n \u00a0del \u00a0primer \u00a0C.D.A.T., \u00a0con \u00a0el \u00a0argumento que no se demostr\u00f3 que el procesado fue su beneficiario. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Adem\u00e1s, \u00a0le \u00a0censura \u00a0no \u00a0enderezar \u00a0sus \u00a0esfuerzos \u00a0investigativos \u00a0a \u00a0averiguar \u00a0cu\u00e1l \u00a0es \u00a0la \u00a0personalidad de LONDO\u00d1O \u00a0ARISTIZABAL, \u00a0omisi\u00f3n \u00a0que \u00a0pretende \u00a0llenar \u00a0haciendo \u00a0una \u00a0semblanza \u00a0de \u00a0sus \u00a0particularidades mas notables. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Mas \u00a0adelante \u00a0se ocupa de controvertir los \u00a0indicios \u00a0construidos \u00a0y \u00a0atribuidos en contra del incriminado en la resoluci\u00f3n \u00a0de \u00a0acusaci\u00f3n \u00a0y \u00a0en la vista p\u00fablica, por la Fiscal\u00eda General de la Naci\u00f3n. \u00a0\u00a0<\/p>\n
a. En relaci\u00f3n con el indicio encarnado en \u00a0la \u00a0orden \u00a0impartida por el ex mandatario de realizar el dep\u00f3sito de cuantiosas \u00a0sumas \u00a0de dinero del presupuesto departamental en CORANDINA, sin tomar en cuenta \u00a0que \u00a0carec\u00eda \u00a0de \u00a0autorizaci\u00f3n \u00a0para captar recursos de terceros; a juicio del \u00a0vocero, \u00a0constituye \u00a0una falacia de supresi\u00f3n de prueba, porque la proposici\u00f3n \u00a0presenta\u00a0 \u00a0tan \u00a0s\u00f3lo una fracci\u00f3n de los datos conocidos y demostrados en \u00a0el \u00a0proceso, con el prop\u00f3sito de apoyar paralelamente la afirmaci\u00f3n, eludiendo \u00a0los \u00a0medios \u00a0de \u00a0convicci\u00f3n \u00a0que \u00a0la \u00a0contradicen. \u00a0Con \u00a0miras \u00a0a \u00a0demostrar la \u00a0existencia \u00a0del \u00a0error \u00a0y \u00a0su trascendencia recuerda que al decir del Gobernador \u00a0deleg\u00f3 \u00a0 en \u00a0 su \u00a0Secretario \u00a0de \u00a0Hacienda \u00a0la \u00a0tarea \u00a0de \u00a0averiguar \u00a0sobre \u00a0la \u00a0constituci\u00f3n, \u00a0representaci\u00f3n, \u00a0autorizaci\u00f3n y solvencia de CORANDINA, lo que \u00a0dice, \u00a0permite \u00a0entender que el Gobernador no desatendi\u00f3 el deber de esclarecer \u00a0los \u00a0par\u00e1metros \u00a0de \u00a0rendimiento, \u00a0solvencia \u00a0y \u00a0de \u00a0garant\u00eda \u00a0que ofrec\u00eda la \u00a0cooperativa, \u00a0y \u00a0de \u00a0otra \u00a0parte \u00a0que \u00a0no \u00a0asumi\u00f3, \u00a0ni \u00a0ten\u00eda \u00a0porque \u00a0hacerlo \u00a0directamente \u00a0 la \u00a0 averiguaci\u00f3n, \u00a0aserto \u00a0que \u00a0complementa \u00a0con \u00a0el \u00a0siguiente \u00a0an\u00e1lisis: \u00a0\u00a0<\/p>\n
Cuando el art\u00edculo 209 de la Constituci\u00f3n \u00a0Pol\u00edtica \u00a0define \u00a0los \u00a0principios, \u00a0el \u00a0objeto \u00a0y \u00a0el \u00a0control \u00a0de \u00a0la funci\u00f3n \u00a0administrativa, \u00a0resalta \u00a0que ella est\u00e1 al servicio de los intereses generales, \u00a0pero \u00a0adem\u00e1s \u00a0prescribe \u00a0que \u00a0su \u00a0desarrollo \u00a0se \u00a0hace \u00a0con \u00a0fundamento \u00a0en los \u00a0principios \u00a0 \u00a0de \u00a0 \u00a0igualdad, \u00a0 moralidad, \u00a0 eficacia, \u00a0 econom\u00eda, \u00a0 celeridad, \u00a0imparcialidad \u00a0y publicidad, mediante la descentralizaci\u00f3n, la delegaci\u00f3n y la \u00a0desconcentraci\u00f3n \u00a0de \u00a0funciones; \u00a0a\u00f1adiendo \u00a0el \u00a0precepto \u00a0que las autoridades \u00a0administrativas \u00a0deben \u00a0coordinar \u00a0sus actuaciones para el adecuado cumplimiento \u00a0de \u00a0los \u00a0fines del Estado. Siendo ello as\u00ed, precisa el profesional del derecho, \u00a0nada \u00a0 m\u00e1s \u00a0 contrario \u00a0 a \u00a0 los \u00a0 principios \u00a0 de \u00a0 econom\u00eda, \u00a0 celeridad \u00a0 y \u00a0desconcentraci\u00f3n \u00a0de \u00a0funciones \u00a0que \u00a0pretender \u00a0fuese \u00a0el Gobernador el \u00fanico \u00a0encargado \u00a0y \u00a0responsable \u00a0de \u00a0todas \u00a0y \u00a0cada \u00a0una \u00a0de \u00a0las funciones p\u00fablicas, \u00a0atinentes \u00a0a la administraci\u00f3n dentro de su territorio, porque ello llevar\u00eda a \u00a0la \u00a0par\u00e1lisis \u00a0de toda la actividad, ante la imposibilidad de su desarrollo por \u00a0parte \u00a0de una sola persona, adem\u00e1s de la inocuidad y contingencia de los dem\u00e1s \u00a0servidores p\u00fablicos del Departamento. \u00a0\u00a0<\/p>\n
De otra parte, acota, el art\u00edculo 211 de la \u00a0Carta \u00a0 establece \u00a0 que \u00a0 en \u00a0 el \u00a0 caso \u00a0de \u00a0la \u00a0delegaci\u00f3n, \u00a0\u00e9sta \u00a0exime \u00a0de \u00a0responsabilidad \u00a0al \u00a0delegante \u00a0la cual radica exclusivamente en el delegatorio; \u00a0disposici\u00f3n \u00a0que \u00a0considera \u00a0soslay\u00f3 \u00a0la \u00a0resoluci\u00f3n acusatoria, desestimando \u00a0gratuita \u00a0y prematuramente los argumentos defensivos del procesado y sentando un \u00a0vac\u00edo \u00a0que \u00a0a \u00a0la \u00a0hora \u00a0de \u00a0fallar \u00a0se \u00a0debe \u00a0resolver \u00a0a favor del procesado. \u00a0\u00a0<\/p>\n
En este sentido, a\u00f1ade, debe advertirse que \u00a0las \u00a0explicaciones \u00a0proporcionadas \u00a0por el licenciado fueron ratificadas por las \u00a0personas \u00a0que \u00a0declararon \u00a0sobre \u00a0este t\u00f3pico, particularmente el Secretario de \u00a0Hacienda \u00a0quien \u00a0no \u00a0hizo \u00a0ning\u00fan \u00a0reparo \u00a0pese \u00a0a \u00a0que \u00a0con esa actitud pod\u00eda \u00a0resultar \u00a0perjudicado \u00a0y \u00a0por \u00a0el \u00a0contrario \u00a0afirm\u00f3 \u00a0que \u00a0le \u00a0rindi\u00f3 concepto \u00a0positivo \u00a0para \u00a0que \u00a0los \u00a0dep\u00f3sitos se hicieran en CORANDINA; supuestos con los \u00a0que, \u00a0dice, \u00a0se llega a una conclusi\u00f3n opuesta a la que sienta el indicio, esto \u00a0es, \u00a0que \u00a0el \u00a0Gobernador \u00a0fue \u00a0informado \u00a0por sus asesores sobre el lleno de los \u00a0requisitos, \u00a0la \u00a0solvencia \u00a0y seriedad de CORANDINA, lo mismo que la legitimidad \u00a0de los dep\u00f3sitos que se hicieron en sus arcas. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Adicionalmente, \u00a0asevera, cuenta el proceso \u00a0como \u00a0el argumento serio y fundado que para le \u00e9poca de los hechos CORANDINA no \u00a0era \u00a0una \u00a0cooperativa \u00a0pirata, ni una entidad de papel, sus estatutos pregonaban \u00a0dentro \u00a0de \u00a0su \u00a0objeto \u00a0la \u00a0dedicaci\u00f3n \u00a0al \u00a0ahorro \u00a0y \u00a0cr\u00e9dito, su personer\u00eda \u00a0reconocida \u00a0por el DANCOOP, sin haberse restringido o condicionado sus servicios \u00a0a \u00a0 la \u00a0 consecuci\u00f3n \u00a0 de \u00a0autorizaciones \u00a0adicionales, \u00a0por \u00a0el \u00a0contrario \u00a0la \u00a0Secretar\u00eda \u00a0 de \u00a0Salud \u00a0dice \u00a0haber \u00a0complementado \u00a0la \u00a0informaci\u00f3n \u00a0allegando \u00a0balances \u00a0 generales \u00a0 satisfactorios \u00a0 y \u00a0 recibido \u00a0referencias \u00a0personales \u00a0y \u00a0telef\u00f3nicas \u00a0 provenientes \u00a0 del \u00a0DANCOOP; \u00a0pruebas \u00a0que, \u00a0critica, \u00a0no \u00a0fueron \u00a0valoradas \u00a0por \u00a0la \u00a0Fiscal\u00eda \u00a0como \u00a0correspond\u00eda, lo que lo lleva a objetar la \u00a0acusaci\u00f3n \u00a0de \u00a0la \u00a0Fiscal\u00eda por incompleta,\u00a0 tendenciosa y no demostrada, \u00a0ya \u00a0que lo que emerge en oposici\u00f3n es la clara posibilidad de que el acusado no \u00a0hubiese \u00a0conocido \u00a0antes \u00a0de \u00a0otorgar \u00a0las \u00a0recomendaciones \u00a0de \u00a0dep\u00f3sito \u00a0a la \u00a0Tesorer\u00eda, \u00a0ni \u00a0las \u00a0deficiencias \u00a0normativas, \u00a0ni \u00a0los \u00a0posibles \u00a0defectos \u00a0de \u00a0funcionamiento \u00a0 que \u00a0pudieran \u00a0presentarse \u00a0en \u00a0CORANDINA \u00a0al \u00a0momento \u00a0de \u00a0los \u00a0hechos. \u00a0\u00a0<\/p>\n
b. \u00a0Sobre \u00a0el \u00a0indicio \u00a0reflejado en que la \u00a0orden \u00a0de \u00a0constituci\u00f3n \u00a0de \u00a0los \u00a0t\u00edtulos \u00a0fue \u00a0la \u00a0que \u00a0produjo \u00a0el \u00a0il\u00edcito \u00a0apoderamiento, \u00a0expresa \u00a0que \u00a0con \u00a0esta \u00a0deducci\u00f3n \u00a0se \u00a0configura adem\u00e1s de la \u00a0supresi\u00f3n \u00a0de \u00a0prueba \u00a0la \u00a0falacia \u00a0conocida \u00a0como \u00a0causa \u00a0falsa, por entra\u00f1ar \u00a0conclusiones \u00a0cuestionables \u00a0sobre causa y efecto. Lo primero por que acorde con \u00a0lo \u00a0probado \u00a0la \u00a0p\u00e9rdida \u00a0de \u00a0los \u00a0recursos no se produjo por el solo hecho del \u00a0dep\u00f3sito \u00a0del dinero, ya que es sabido que en el primer trimestre se recibieron \u00a0por \u00a0 intereses \u00a0trece \u00a0millones \u00a0quinientos \u00a0mil \u00a0pesos, \u00a0mientras \u00a0que \u00a0en \u00a0la \u00a0acusaci\u00f3n \u00a0se afirma que existi\u00f3 el prop\u00f3sito definido y deliberado de causar \u00a0detrimento \u00a0al \u00a0Departamento \u00a0y \u00a0de \u00a0acrecentar los intereses de la cooperativa, \u00a0cuando \u00a0las \u00a0reales \u00a0causas \u00a0de \u00a0la \u00a0p\u00e9rdida \u00a0fueron otras, a las cuales estaba \u00a0obligada \u00a0la \u00a0Fiscal\u00eda \u00a0a \u00a0dirigir su an\u00e1lisis conjunto por tratarse de hechos \u00a0debidamente \u00a0probados, \u00a0ninguna \u00a0de \u00a0ellas relacionadas con acciones u omisiones \u00a0imputables \u00a0al \u00a0acusado, una de ellas, dice, es el de la mala administraci\u00f3n de \u00a0la \u00a0cooperativa \u00a0atribuible \u00a0a sus administradores, con quienes el Gobernador no \u00a0tuvo \u00a0la \u00a0m\u00e1s \u00a0m\u00ednima \u00a0relaci\u00f3n \u00a0seg\u00fan \u00a0lo acredita el expediente; a\u00f1ade el \u00a0vocero, \u00a0que \u00a0tampoco \u00a0est\u00e1 probado que el cheque encontrado a \u00faltima hora por \u00a0el \u00a0C.T.I. \u00a0beneficiara \u00a0a \u00a0LONDO\u00d1O ARISTIZABAL; la otra, dice, es la actividad \u00a0tolerante, \u00a0indolente \u00a0y verdaderamente corrupta de los responsables del control \u00a0y \u00a0vigilancia \u00a0de \u00a0CORANDINA dentro del DANCOOP, quienes ten\u00edan la obligaci\u00f3n, \u00a0de \u00a0realizar visitas peri\u00f3dicas, revisar los balances generales, los estados de \u00a0cuenta \u00a0y \u00a0todo \u00a0el \u00a0manejo \u00a0y \u00a0estado financiero de la cooperativa, lo cual fue \u00a0omitido, \u00a0permitiendo \u00a0el descalabro financiero con perjuicio del Departamento y \u00a0otros entes oficiales. \u00a0\u00a0<\/p>\n
As\u00ed \u00a0 entonces, \u00a0considera \u00a0evidente \u00a0la \u00a0equivocaci\u00f3n \u00a0que constituye el enunciado de un hecho como causa de la p\u00e9rdida \u00a0de \u00a0los \u00a0dineros, \u00a0hecho \u00a0que \u00a0estima \u00a0obedec\u00eda al cumplimiento de mandamientos \u00a0legales \u00a0los \u00a0cuales \u00a0pretend\u00edan \u00a0evitar \u00a0que \u00a0importantes \u00a0sumas \u00a0de dinero no \u00a0empleadas \u00a0de \u00a0inmediato, \u00a0le \u00a0dieran \u00a0exclusivos \u00a0rendimientos \u00a0a las entidades \u00a0bancarias, \u00a0privando \u00a0de ellas a la administraci\u00f3n por su inactividad, en orden \u00a0a \u00a0lo \u00a0dispuesto \u00a0entre otros por los art\u00edculos 14, inciso 2\u00ba y 15 del decreto \u00a0359 \u00a0del \u00a022 \u00a0de \u00a0febrero \u00a0de \u00a01.995 \u00a0y \u00a0el \u00a0decreto \u00a01893 de 1.994 art\u00edculo 5. \u00a0Ordenamientos, \u00a0 que \u00a0insiste, \u00a0obligaban \u00a0al \u00a0procesado, \u00a0bajo \u00a0el \u00a0apremio \u00a0de \u00a0sanci\u00f3n, \u00a0a \u00a0depositar \u00a0toda \u00a0suma \u00a0que \u00a0durara m\u00e1s de 5 d\u00edas inactiva en las \u00a0cuentas \u00a0 corrientes, \u00a0 en \u00a0cuentas \u00a0de \u00a0ahorro \u00a0u \u00a0otro \u00a0medio \u00a0de \u00a0rendimiento \u00a0econ\u00f3mico. \u00a0\u00a0<\/p>\n
c. \u00a0En \u00a0lo que toca con los indicios graves \u00a0denotados \u00a0en \u00a0la \u00a0resoluci\u00f3n \u00a0de \u00a0acusaci\u00f3n \u00a0sobre \u00a0la culpabilidad, hace las \u00a0siguientes reflexiones: \u00a0\u00a0<\/p>\n
c.1. \u00a0Comienza \u00a0por \u00a0aseverar que el dinero \u00a0depositado \u00a0no \u00a0era \u00a0realmente \u00a0ocioso, \u00a0por \u00a0cuanto \u00a0ese \u00a0t\u00e9rmino no es el que \u00a0utiliza \u00a0la \u00a0ley \u00a0para \u00a0referirse \u00a0a \u00a0los \u00a0recursos inactivos, de donde, afirma, \u00a0comienza \u00a0la invalidez del argumento por un sofisma de palabra equivocada , dado \u00a0que \u00a0sin \u00a0darle \u00a0a \u00a0ese \u00a0vocablo \u00a0la \u00a0connotaci\u00f3n debida, arbitrariamente se le \u00a0emplea \u00a0de \u00a0tal \u00a0forma \u00a0que \u00a0la \u00a0conclusi\u00f3n \u00a0en \u00a0contra del procesado pueda ser \u00a0mantenida, \u00a0aunque \u00a0su \u00a0significado se modifique de modo radical. Predica que la \u00a0ley \u00a0para \u00a0se\u00f1alar los recursos susceptibles de ser sometidos a rendimiento, se \u00a0refiere \u00a0es \u00a0a los valores inactivos por mas de cinco d\u00edas en promedio y que en \u00a0general \u00a0est\u00e9n pendientes de desarrollar el objeto previsto en la apropiaci\u00f3n. \u00a0Por \u00a0consiguiente, encuentra que entre ocioso e inactivo por mas de cinco d\u00edas, \u00a0existe \u00a0una \u00a0diferencia \u00a0formidable, \u00a0ya \u00a0que \u00a0a su juicio lo relevante para los \u00a0fines \u00a0perseguidos \u00a0por los preceptos legales enunciados, es la imposibilidad de \u00a0erogar, \u00a0pagar, \u00a0invertir, \u00a0anticipar \u00a0etc. la respectiva suma durante un tiempo \u00a0dentro \u00a0del \u00a0cual \u00a0pueda causar un rendimiento a favor de la administraci\u00f3n. Si \u00a0ello \u00a0era \u00a0as\u00ed, como cree efectivamente lo es, califica de injusto y arbitrario \u00a0deducir \u00a0un indicio de un hecho indicador inexistente, pues luego de revisar uno \u00a0a \u00a0uno \u00a0los \u00a0rubros \u00a0concluye \u00a0en \u00a0la \u00a0necesidad \u00a0y \u00a0procedencia de someterlos a \u00a0rendimiento por su inaplicaci\u00f3n antes del tiempo definido. \u00a0\u00a0<\/p>\n
En ese orden de ideas explica, que\u00a0 en \u00a0relaci\u00f3n \u00a0con \u00a0los setenta y nueve millones de pesos,\u00a0 la Tesorera bajo la \u00a0gravedad \u00a0del \u00a0juramento \u00a0declar\u00f3 \u00a0que \u00a0no \u00a0se \u00a0pudo \u00a0establecer el rubro a que \u00a0pertenec\u00edan \u00a0y \u00a0que \u00a0en \u00a0espera \u00a0de \u00a0la respuesta no era posible dejarlos en la \u00a0cuenta \u00a0corriente \u00a0contraviniendo \u00a0lo \u00a0dispuesto por las normas relacionadas, de \u00a0donde \u00a0 extrae \u00a0 que \u00a0 el \u00a0 argumento \u00a0 de \u00a0 la \u00a0 Fiscal\u00eda \u00a0es \u00a0acomodaticio \u00a0y \u00a0deleznable. \u00a0\u00a0<\/p>\n
En \u00a0lo \u00a0que \u00a0toca \u00a0con los cien millones de \u00a0pesos \u00a0destinados \u00a0a \u00a0la pavimentaci\u00f3n de las v\u00edas, afirma, se hab\u00eda previsto \u00a0aplicarlos \u00a0para \u00a0diciembre \u00a0de \u00a01.995, sin haberse demostrado porqu\u00e9 motivo se \u00a0venci\u00f3 \u00a0el \u00a0plazo \u00a0sin \u00a0el \u00a0uso \u00a0que le correspond\u00eda, a\u00f1adiendo, que no basta \u00a0tener \u00a0 una \u00a0suma \u00a0de \u00a0dinero \u00a0para \u00a0poder \u00a0trazar \u00a0y \u00a0construir \u00a0una \u00a0carretera \u00a0inmediatamente, \u00a0 por \u00a0 cuanto \u00a0previamente \u00a0debe \u00a0observarse\u00a0 \u00a0las \u00a0pautas \u00a0se\u00f1aladas \u00a0por \u00a0la \u00a0ley \u00a0de \u00a0contrataci\u00f3n administrativa, las cuales no fueron \u00a0atendidas por la resoluci\u00f3n de acusaci\u00f3n. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Acerca \u00a0de \u00a0los veinti\u00fan millones de pesos \u00a0\u201cprincipalmente \u00a0 para \u00a0 cancelar \u00a0 compromiso \u00a0 adquiridos \u00a0 para \u00a0 el \u00a0 buen \u00a0funcionamiento \u00a0de \u00a0la \u00a0planta \u00a0el\u00e9ctrica \u00a0como \u00a0suministro \u00a0de combustible\u201d, \u00a0tampoco, \u00a0acepta, \u00a0que fuera arbitrariamente diferida su aplicaci\u00f3n, lo primero \u00a0porque \u00a0la \u00a0destinaci\u00f3n \u00a0era \u00a0principal \u00a0pero \u00a0no \u00a0exclusiva, \u00a0lo \u00a0cual abre la \u00a0posibilidad \u00a0de \u00a0otras \u00a0imputaciones, \u00a0y \u00a0porque \u00a0jam\u00e1s se comprob\u00f3 que con su \u00a0dilaci\u00f3n \u00a0se \u00a0hubiese \u00a0perjudicado \u00a0la \u00a0prestaci\u00f3n del servicio de energ\u00eda, o \u00a0cualquier \u00a0otra \u00a0destinaci\u00f3n; \u00a0de \u00a0donde, \u00a0extrae \u00a0como \u00a0contraindicio, que los \u00a0dineros no requer\u00edan el empleo inmediato que la Fiscal\u00eda pregona. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Sobre \u00a0 los \u00a0cuatrocientos \u00a0millones \u00a0que \u00a0constitu\u00eda \u00a0una \u00a0fracci\u00f3n \u00a0de \u00a0una \u00a0suma \u00a0mayor adjudicada por el ICEL para la \u00a0conexi\u00f3n \u00a0del \u00a0servicio \u00a0de \u00a0energ\u00eda, \u00a0asegura, el propio funcionario acusador \u00a0advierte \u00a0que \u00a0la \u00a0licitaci\u00f3n \u00a0estaba \u00a0en tr\u00e1mite, de donde infiere, para esos \u00a0d\u00edas \u00a0no \u00a0era \u00a0o \u00a0no \u00a0pod\u00eda \u00a0ser \u00a0inmediata \u00a0la \u00a0destinaci\u00f3n \u00a0de \u00a0esas sumas, \u00a0mud\u00e1ndose \u00a0en \u00a0inactivas \u00a0por \u00a0varios \u00a0d\u00edas \u00a0o meses, y por lo mismo objeto de \u00a0aplicaci\u00f3n para rendimiento. \u00a0\u00a0<\/p>\n
c.2. \u00a0En lo que ata\u00f1e al indicio pregonado \u00a0bajo \u00a0la \u00a0afirmaci\u00f3n\u00a0 \u00a0de \u00a0que la seguridad ofrecida por la cooperativa se \u00a0hab\u00eda \u00a0establecido de manera inidonea por parte del procesado. Por tratarse del \u00a0mismo \u00a0argumento \u00a0esbozado \u00a0para \u00a0acreditar \u00a0el tipo, se remite a los argumentos \u00a0expuestos \u00a0en \u00a0esa \u00a0ocasi\u00f3n; \u00a0reiterando \u00a0que \u00a0ahora como entonces la Fiscal\u00eda \u00a0omiti\u00f3 \u00a0cualquier \u00a0an\u00e1lisis \u00a0sobre la intervenci\u00f3n del Secretario de Hacienda \u00a0como \u00a0delegatario \u00a0del \u00a0Gobernador, \u00a0por \u00a0lo \u00a0dem\u00e1s, \u00a0adelantada conforme a los \u00a0deberes \u00a0que \u00a0a \u00a0\u00e9l \u00a0impon\u00eda \u00a0el manual de funciones, por lo tanto, afirma, la \u00a0argumentaci\u00f3n \u00a0decae \u00a0por \u00a0incompleta \u00a0y desasida del caudal probatorio, habida \u00a0cuenta \u00a0que est\u00e1 acreditado que el procesado previo el examen de legitimidad de \u00a0CORANDINA, \u00a0como \u00a0de \u00a0las \u00a0opciones \u00a0que ofrec\u00eda, obtuvo concepto favorable del \u00a0Secretario \u00a0de \u00a0Hacienda, \u00a0el cual increment\u00f3 con las personales averiguaciones \u00a0hechas \u00a0por \u00a0la Secretaria de Salud; todo lo cual, considera, constitu\u00eda fuente \u00a0suficiente \u00a0de \u00a0convicci\u00f3n \u00a0para que el Gobernador impartiera las instrucciones \u00a0conocidas. \u00a0\u00a0<\/p>\n
c.3. \u00a0Sobre \u00a0el \u00a0indicio \u00a0referido \u00a0a haber \u00a0desatendido \u00a0la \u00a0advertencia \u00a0hecha \u00a0por \u00a0el DANCOOP\u00a0 en el mes de junio de \u00a01.996, \u00a0de \u00a0una \u00a0inminente \u00a0intervenci\u00f3n \u00a0de \u00a0la \u00a0cooperativa, \u00a0afirma \u00a0que \u00a0la \u00a0resoluci\u00f3n \u00a0de \u00a0acusaci\u00f3n \u00a0nuevamente \u00a0incurre \u00a0en \u00a0una falacia esta vez en la \u00a0conocida \u00a0como \u00a0\u201c \u00a0non \u00a0sequitur \u00a0\u201c, \u00a0en \u00a0\u201cla medida en que los argumentos \u00a0extraen \u00a0 de \u00a0 los \u00a0 supuestos \u00a0 de \u00a0 hecho \u00a0una \u00a0conclusi\u00f3n \u00a0no \u00a0derivable \u00a0de \u00a0ellos\u201d. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Como primera objeci\u00f3n al indicio, expresa, \u00a0desconoce \u00a0la \u00a0prueba \u00a0en \u00a0contrario \u00a0que \u00a0obra en el proceso porque soslaya las \u00a0atestaciones \u00a0del \u00a0Secretario \u00a0de \u00a0Hacienda \u00a0y \u00a0la \u00a0Tesorera \u00a0que \u00a0dicen, que la \u00a0comunicaci\u00f3n \u00a0 fue \u00a0 recibida \u00a0 en \u00a0 la \u00a0 oficina \u00a0 de \u00a0 \u00e9sta, \u00a0comunic\u00e1ndole \u00a0exclusivamente \u00a0esta \u00faltima al Dr. TOVAR NARVAEZ quien dispuso su respuesta sin \u00a0que \u00a0una \u00a0u \u00a0otro \u00a0hubiesen \u00a0dado \u00a0informaci\u00f3n de este hecho al Gobernador; por \u00a0tanto, \u00a0si \u00a0no \u00a0tuvo \u00a0conocimiento de la comunicaci\u00f3n no se le puede imputar la \u00a0inferencia de culpabilidad que se estudia. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Adem\u00e1s, \u00a0dice, \u00a0incurre en otra falacia la \u00a0Fiscal\u00eda \u00a0porque \u00a0al \u00a0revisar el texto del oficio remitido por el DANCOOP no se \u00a0advierte \u00a0que \u00a0expl\u00edcitamente\u00a0 \u00a0se \u00a0hubiese \u00a0puesto \u00a0en entredicho\u00a0 a \u00a0CORANDINA, \u00a0limit\u00e1ndose a preguntar si se hab\u00edan colocado recursos en ahorro a \u00a0t\u00e9rmino. \u00a0Del \u00a0tenor \u00a0del \u00a0oficio, \u00a0considera, \u00a0pod\u00eda \u00a0pensarse que se quer\u00eda \u00a0cruzar \u00a0informaci\u00f3n \u00a0sobre \u00a0el \u00a0monto de una inversi\u00f3n, pero de ninguna manera \u00a0pod\u00eda \u00a0inferirse \u00a0que la cooperativa estaba en una mala situaci\u00f3n de negocios, \u00a0en \u00a0riesgo\u00a0 \u00a0de \u00a0iliquidez \u00a0y menos que no estuviese autorizada para captar \u00a0dineros de terceros. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Tambi\u00e9n \u00a0 encuentra \u00a0que \u00a0la \u00a0inferencia \u00a0referida \u00a0a \u00a0que \u00a0el \u00a0Gobernador \u00a0supo \u00a0de \u00a0la \u00a0existencia \u00a0del \u00a0oficio, es otra \u00a0deducci\u00f3n \u00a0infundada \u00a0y \u00a0contraria \u00a0a \u00a0lo que rebela el expediente, porque solo \u00a0consta \u00a0que \u00a0dio \u00a0la \u00a0orden \u00a0de \u00a0constituci\u00f3n \u00a0de los t\u00edtulos, pero de ah\u00ed en \u00a0adelante \u00a0no le correspond\u00eda funcionalmente el env\u00edo material de las sumas, ni \u00a0el \u00a0control \u00a0posterior \u00a0de su manejo, labor que les correspond\u00eda, como ellos lo \u00a0aceptan, al Secretario de Hacienda y a la Tesorera. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Con \u00a0estas \u00a0deducciones \u00a0desligadas \u00a0de las \u00a0pruebas, \u00a0asevera, \u00a0se \u00a0desvirt\u00faan los principios de presunci\u00f3n de inocencia y \u00a0de \u00a0buena \u00a0fe, \u00a0d\u00e1ndole \u00a0tratamiento \u00a0desigual \u00a0al \u00a0procesado \u00a0, al presumir lo \u00a0contrario, culpabilidad y mala fe. \u00a0\u00a0<\/p>\n
c.4. \u00a0Acerca \u00a0del \u00a0indicio \u00a0traducido en la \u00a0afirmaci\u00f3n \u00a0de \u00a0que \u00a0el \u00a0licenciado \u00a0permiti\u00f3 \u00a0la \u00a0renovaci\u00f3n autom\u00e1tica del \u00a0dep\u00f3sito \u00a0por \u00a0doscientos \u00a0millones \u00a0de pesos impidiendo el cumplimiento de los \u00a0fines \u00a0 previstos \u00a0para \u00a0la \u00a0ejecuci\u00f3n \u00a0de \u00a0los \u00a0recursos \u00a0all\u00ed \u00a0afectados, \u00a0y \u00a0facilitando \u00a0su \u00a0p\u00e9rdida; afirma, se opone a\u00a0 lo afirmado por las pruebas, \u00a0en \u00a0virtud a que del contenido de la indagatoria no se puede colegir ese aserto. \u00a0Dice \u00a0no \u00a0entender \u00a0qu\u00e9 \u00a0valor \u00a0puede tener la injurada si sistem\u00e1ticamente se \u00a0desconocen\u00a0 \u00a0 y \u00a0menosprecian \u00a0sin \u00a0fundamento \u00a0probatorio \u00a0las \u00a0respuestas \u00a0l\u00f3gicas y la actitud coherente que asuma el procesado. \u00a0\u00a0<\/p>\n
c.5. \u00a0 En \u00a0 lo \u00a0concerniente \u00a0al \u00a0indicio \u00a0consistente\u00a0 \u00a0en haber seleccionado a CORANDINA pese a existir muchas otras \u00a0con \u00a0asiendo \u00a0en \u00a0Villavicencio \u00a0y \u00a0Puerto \u00a0Carre\u00f1o, \u00a0critica \u00a0que \u00a0en la misma \u00a0resoluci\u00f3n \u00a0de \u00a0acusaci\u00f3n \u00a0se diga que existen muchas entidades financieras en \u00a0Villavicencio \u00a0y Puerto Carre\u00f1o y en otro apartado sostenga que en esta \u00faltima \u00a0ciudad \u00a0s\u00f3lo \u00a0funciona el Banco Ganadero, imprecisi\u00f3n a la que, dice, no se le \u00a0puede \u00a0considerar \u00a0como \u00a0un \u00a0lapsus, \u00a0por \u00a0cuanto \u00a0es \u00a0indicativa \u00a0de \u00a0la manera \u00a0tendenciosa, \u00a0parcializada, \u00a0o \u00a0cuando \u00a0menos \u00a0descuidada, como fue analizada la \u00a0prueba \u00a0 por \u00a0 la \u00a0 Fiscal\u00eda, \u00a0 en \u00a0 detrimento \u00a0 de \u00a0 los \u00a0 intereses \u00a0 de \u00a0su \u00a0representado. \u00a0\u00a0<\/p>\n
En \u00a0efecto, \u00a0sostener que el Banco Ganadero \u00a0daba \u00a0muy buenos rendimientos sin indicar ni haber probado a cu\u00e1nto ascend\u00edan, \u00a0es \u00a0otra \u00a0afirmaci\u00f3n que considera el vocero, poco responsable, luego lo \u00fanico \u00a0demostrado, \u00a0seg\u00fan \u00a0su \u00a0criterio, era que los mejores rendimientos eran los que \u00a0reconoc\u00eda \u00a0CORANDINA, \u00a0los \u00a0que fueron cancelados por valor de trece millones y \u00a0medio \u00a0de \u00a0pesos \u00a0al \u00a0vencimiento del primer trimestre de la inicial inversi\u00f3n; \u00a0argumentos \u00a0con \u00a0los \u00a0que \u00a0considera \u00a0deja \u00a0sin \u00a0supuesto de hecho el indicio de \u00a0\u201cselecci\u00f3n inexplicable\u201d de la cooperativa. \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0Abundando \u00a0en \u00a0razones, \u00a0critica\u00a0 la aseveraci\u00f3n realizada por \u00a0la \u00a0Fiscal\u00eda, consistente en que deb\u00eda ser el Banco Ganadero y no otra entidad \u00a0la \u00a0depositaria \u00a0de \u00a0los \u00a0dineros \u00a0de \u00a0la \u00a0Gobernaci\u00f3n, \u00a0la \u00a0cual constituye la \u00a0opini\u00f3n \u00a0del \u00a0Fiscal General de la Naci\u00f3n, dado que no est\u00e1 apoyada en hechos \u00a0o \u00a0en \u00a0disposiciones legales y por sobre todo en la prueba reunida en el proceso \u00a0para \u00a0que se cumpla con los principios de defensa y contradicci\u00f3n. Dice, que no \u00a0hay \u00a0norma \u00a0que excluya a las cooperativas de la colocaci\u00f3n de recursos para su \u00a0rendimiento, \u00a0al \u00a0menos \u00a0antes de 1.997; lo que exig\u00eda la ley, expresa, era que \u00a0los \u00a0recursos \u00a0dieran \u00a0rendimiento \u00a0y \u00a0que las entidades depositarias ofrecieran \u00a0seguridad \u00a0y \u00a0seriedad. \u00a0Dentro \u00a0de \u00a0esta \u00a0forma \u00a0de \u00a0razonar, \u00a0afirma \u00a0que \u00a0los \u00a0rendimientos \u00a0en \u00a0relaci\u00f3n con CORANDINA se corroboraron con el pago del primer \u00a0trimestre del inicial dep\u00f3sito. \u00a0\u00a0<\/p>\n
En \u00a0cuando \u00a0a la seguridad y seriedad de la \u00a0cooperativa, \u00a0encuentra en el expediente plurales elementos de convicci\u00f3n. As\u00ed \u00a0fueran \u00a0m\u00faltiples \u00a0las entidades financieras que hubiesen podido ser escogidas, \u00a0asegura, \u00a0lo \u00a0cierto \u00a0es \u00a0que \u00a0tan \u00a0s\u00f3lo \u00a0el \u00a0Gerente de CORANDINA acudi\u00f3 a la \u00a0Gobernaci\u00f3n \u00a0a \u00a0ofrecer \u00a0sus servicios, presentar sus ventajas, los intereses y \u00a0la \u00a0forma de pago, poner de manifiesto que varias entidades oficiales ya hab\u00edan \u00a0colocado \u00a0en \u00a0ella \u00a0sumas importantes de dinero, hasta exhibir un cheque por mil \u00a0millones \u00a0de pesos librado por la Caja de Vivienda Militar, aspecto \u00faltimo, que \u00a0reclama, \u00a0no \u00a0puede \u00a0ser \u00a0desde\u00f1ado \u00a0porque \u00a0precisamente \u00a0uno \u00a0de factores que \u00a0muestran \u00a0estas entidades es la confiabilidad que tienen en el medio, la cual se \u00a0mide \u00a0entre \u00a0otros \u00a0factores por la calidad y cantidad de los clientes que hacen \u00a0sus \u00a0dep\u00f3sitos, \u00a0m\u00e1xime \u00a0cuando \u00a0se \u00a0trataba \u00a0de una transacci\u00f3n de ese mismo \u00a0d\u00eda. \u00a0Hechos \u00a0que \u00a0a \u00a0su \u00a0juicio, \u00a0evidenciaban al Gobernador que la entidad si \u00a0estaba \u00a0facultada \u00a0para \u00a0recibir \u00a0dep\u00f3sitos \u00a0de \u00a0terceros, \u00a0y \u00a0que \u00a0merec\u00eda la \u00a0confianza \u00a0de entidades oficiales – que supon\u00eda los previos estudios realizados \u00a0por ellas -. \u00a0\u00a0<\/p>\n
A \u00a0lo anterior le suma la recomendaci\u00f3n de \u00a0uno \u00a0 de \u00a0 los \u00a0 socios \u00a0 de \u00a0 la \u00a0 cooperativa, \u00a0que \u00a0era \u00a0importante \u00a0para \u00a0la \u00a0administraci\u00f3n, \u00a0comoquiera \u00a0que \u00a0proven\u00eda \u00a0del principal contratista de obras \u00a0p\u00fablicas, \u00a0arquitecto \u00a0WILLIAM MALAGON, quien extendi\u00f3 una constancia escrita, \u00a0ofreci\u00e9ndose \u00a0pr\u00e1cticamente \u00a0como avalista de la seriedad y responsabilidad de \u00a0CORANDINA. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Adicionalmente, \u00a0recuerda, \u00a0el \u00a0Gobernador \u00a0comision\u00f3 \u00a0a \u00a0su \u00a0Secretario \u00a0de \u00a0Hacienda, \u00a0que \u00a0por \u00a0el cargo asomaba como la \u00a0persona \u00a0 mas \u00a0id\u00f3nea \u00a0para \u00a0que \u00a0confirmara \u00a0la \u00a0existencia, \u00a0representaci\u00f3n, \u00a0facultades, \u00a0legalidad, \u00a0solvencia \u00a0y confiabilidad de CORANDINA, quien rindiera \u00a0concepto \u00a0 favorable \u00a0para \u00a0la \u00a0colocaci\u00f3n \u00a0de \u00a0los \u00a0recursos. \u00a0Frente \u00a0a \u00a0esta \u00a0informaci\u00f3n \u00a0corroborada, \u00a0estima, no puede afirmarse como lo hizo la Fiscal\u00eda \u00a0que \u00a0 el \u00a0 Gobernador \u00a0 seleccion\u00f3 \u00a0\u201cinexplicablemente \u00a0o \u00a0arbitrariamente \u00a0o \u00a0imprudentemente\u201d. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Afirma que el aserto hecho por el Fiscal de \u00a0que \u00a0el \u00a0Gobernador \u00a0ten\u00eda \u00a0inter\u00e9s en beneficiar a CORANDINA a trav\u00e9s de las \u00a0operaciones \u00a0de \u00a0dep\u00f3sito, constituye otra falacia en la medida en que no surge \u00a0de \u00a0las \u00a0pruebas \u00a0v\u00e1lidamente \u00a0allegadas \u00a0al \u00a0proceso, \u00a0ni \u00a0de \u00a0la \u00a0defectuosa, \u00a0inconsistente \u00a0y \u00a0equivocada \u00a0formulaci\u00f3n de indicios contenida en el pliego de \u00a0cargos \u00a0y \u00a0\u201c \u00a0que \u00a0a \u00a0falta \u00a0de \u00a0prueba \u00a0directa imagina\u201d; y que no tiene la \u00a0virtualidad \u00a0de \u00a0demostrar \u00a0la \u00a0\u201cparticipaci\u00f3n \u00a0del \u00a0procesado \u00a0como \u00a0gestor, \u00a0determinador, \u00a0coautor \u00a0o \u00a0participe de los manejos irregulares de CORANDINA, ni \u00a0de \u00a0las \u00a0admisiones \u00a0o \u00a0contemporizaciones \u00a0intencionales \u00a0o \u00a0culposas, \u00a0pero en \u00a0cualquier \u00a0caso \u00a0severamente \u00a0reprochables \u00a0del \u00a0DANCOOP, \u00a0verdadero responsable \u00a0frente \u00a0 \u00a0a \u00a0 los \u00a0 lamentables \u00a0 resultados \u00a0 del \u00a0 indebido \u00a0 manejo \u00a0 de \u00a0 la \u00a0cooperativa\u201d. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Finalmente \u00a0 propone \u00a0 las \u00a0 siguientes \u00a0conclusiones de absoluci\u00f3n. \u00a0\u00a0<\/p>\n
a. Los hechos imputados son at\u00edpicos frente \u00a0al \u00a0peculado por apropiaci\u00f3n, porque no existe relaci\u00f3n de causalidad entre el \u00a0comportamiento \u00a0que \u00a0se \u00a0le \u00a0atribuye \u00a0y \u00a0el resultado, p\u00e9rdida de las sumas de \u00a0dinero \u00a0del \u00a0presupuesto Departamental. Conclusi\u00f3n que funda en el hecho de que \u00a0la \u00a0actividad \u00a0del \u00a0acusado respondi\u00f3 en un todo al cumplimiento de sus deberes \u00a0legales; \u00a0los \u00a0hechos \u00a0que \u00a0ocasionaron \u00a0la \u00a0no \u00a0recuperaci\u00f3n de los dep\u00f3sitos \u00a0fueron \u00a0ejecutados \u00a0por \u00a0terceros \u00a0sin \u00a0participaci\u00f3n, \u00a0conocimiento previo, ni \u00a0anuencia \u00a0del \u00a0Gobernador, \u00a0con \u00a0el \u00a0patrocinio \u00a0del \u00a0DANCOOP, \u00a0que en este caso \u00a0autoriz\u00f3 \u00a0sin \u00a0condicionamientos \u00a0el \u00a0funcionamiento \u00a0de \u00a0CORANDINA, \u00a0omitiendo \u00a0despu\u00e9s \u00a0 \u00a0las \u00a0 \u00a0inspecciones \u00a0 \u00a0necesarias \u00a0 \u00a0que \u00a0 hubieran \u00a0 impedido \u00a0 las \u00a0extralimitaciones, \u00a0abusos, \u00a0excesos \u00a0y fraudes que redundaron en los resultados \u00a0conocidos. \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u201cTambi\u00e9n \u00a0es \u00a0at\u00edpico el comportamiento \u00a0frente \u00a0a \u00a0un \u00a0eventual \u00a0peculado \u00a0culposo, \u00a0tras \u00a0haber agotado las diligencias \u00a0previas, \u00a0razonablemente \u00a0exigibles \u00a0dentro de un principio de desconcentraci\u00f3n \u00a0de \u00a0la \u00a0administraci\u00f3n \u00a0o de la funci\u00f3n administrativa encaminada a determinar \u00a0la \u00a0existencia, \u00a0legalidad, \u00a0solvencia, \u00a0y \u00a0seriedad \u00a0de la entidad depositaria, \u00a0despu\u00e9s \u00a0de recibir y analizar las informaciones y referencias favorables\u00a0 \u00a0ofrecidas \u00a0por \u00a0terceros, pero en especial las rendidas por los funcionarios que \u00a0dentro \u00a0de \u00a0su \u00a0gabinete \u00a0ten\u00edan \u00a0funcionalmente \u00a0el \u00a0deber de establecer tales \u00a0supuestos, \u00a0 \u00a0y \u00a0 \u00a0que \u00a0 \u00a0en \u00a0 \u00a0el \u00a0 \u00a0caso \u00a0 \u00a0del \u00a0 \u00a0Secretario \u00a0 \u00a0recibi\u00f3 \u00a0 su \u00a0delegaci\u00f3n\u201d. \u00a0\u00a0<\/p>\n
b.\u201d \u00a0 La \u00a0Fiscal\u00eda \u00a0no \u00a0desvirt\u00fao \u00a0la \u00a0presunci\u00f3n \u00a0de \u00a0inocencia al no haber allegado debida y oportunamente la prueba \u00a0legal \u00a0que acredite su culpabilidad dolosa, lo anterior porque a falta de prueba \u00a0directa \u00a0que \u00a0comprometa \u00a0al acusado con el conocimiento y la voluntad de actuar \u00a0de \u00a0manera \u00a0contraria \u00a0al \u00a0derecho, \u00a0la \u00a0elaboraci\u00f3n indiciaria propuesta en la \u00a0acusaci\u00f3n \u00a0se \u00a0funda \u00a0en \u00a0evidentes \u00a0y graves falacias\u00a0 que desvirt\u00faan la \u00a0l\u00f3gica de las inferencias planteadas. \u00a0\u00a0<\/p>\n
El \u00a0procesado \u00a0no \u00a0tiene \u00a0conocimiento \u00a0de \u00a0abogado, \u00a0ni \u00a0era \u00a0un \u00a0administrador \u00a0experto \u00a0en la cosa p\u00fablica, antes era un \u00a0docente, \u00a0un rector de instituciones educativas. Ello conduce a la existencia de \u00a0una \u00a0duda \u00a0razonable \u00a0y \u00a0suficiente sobre la culpabilidad que al enervar de modo \u00a0determinante la certeza solo conduce a la absoluci\u00f3n\u201d. \u00a0\u00a0<\/p>\n
3.4. \u00a0El defensor \u00a0del \u00a0 procesado. \u00a0 Expuso \u00a0 en \u00a0lo \u00a0fundamental, \u00a0las \u00a0siguientes \u00a0razones \u00a0de \u00a0hecho \u00a0y \u00a0de \u00a0derecho \u00a0para \u00a0sustentar \u00a0la petici\u00f3n de \u00a0absoluci\u00f3n. \u00a0\u00a0<\/p>\n
De \u00a0forma \u00a0general dice que la Fiscal\u00eda no \u00a0consider\u00f3 \u00a0 en \u00a0la \u00a0resoluci\u00f3n \u00a0de \u00a0acusaci\u00f3n \u00a0que \u00a0el \u00a0\u00fanico \u00a0inter\u00e9s \u00a0que \u00a0persigui\u00f3 \u00a0el \u00a0Gobernador \u00a0con \u00a0las \u00a0inversiones \u00a0fue obtener rendimientos para \u00a0suplir las necesidades apremiantes del Departamento. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Recuerda \u00a0que \u00a0casi \u00a0un \u00a0a\u00f1o \u00a0despu\u00e9s \u00a0de \u00a0posesionado \u00a0el licenciado LONDO\u00d1O ARISTIZABAL, se enter\u00f3 del contenido de las \u00a0normas \u00a0que lo compel\u00edan a colocar los recursos a rentar; hecho del que infiere \u00a0el \u00a0defensor, como l\u00f3gico que el mandatario procurara depositar con ese fin los \u00a0dineros que no tuvieran ejecuci\u00f3n inmediata, en cortos per\u00edodos. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Fue \u00a0 as\u00ed, \u00a0dice \u00a0el \u00a0abogado, \u00a0como \u00a0el \u00a0Gobernador \u00a0orden\u00f3 que los dineros improductivos se pusieran a rentar, instante \u00a0en \u00a0el \u00a0cual \u00a0el arquitecto MALAGON le present\u00f3 al gerente de CORANDINA, con el \u00a0objeto \u00a0de \u00a0que \u00a0depositara all\u00ed los recursos, para lo cual le comunic\u00f3 que le \u00a0hab\u00eda \u00a0vendido \u00a0un lote, depositado importantes sumas de dinero, y que en curso \u00a0ten\u00eda \u00a0 algunos \u00a0 proyectos \u00a0 de \u00a0envergadura; \u00a0extendi\u00e9ndole \u00a0finalmente \u00a0una \u00a0recomendaci\u00f3n escrita. \u00a0\u00a0<\/p>\n
En raz\u00f3n a lo anterior, agrega, encomend\u00f3 \u00a0a \u00a0su Secretario de Hacienda realizar las averiguaciones pertinentes, las que el \u00a0subalterno \u00a0en \u00a0su \u00a0testimonio \u00a0circunscribi\u00f3 \u00a0a \u00a0haber visitado CORANDINA y el \u00a0DANCOOP; \u00a0fue \u00a0en \u00a0esta \u00a0\u00faltima \u00a0entidad \u00a0en \u00a0donde \u00a0dice \u00a0obtuvo \u00a0copia \u00a0de la \u00a0resoluci\u00f3n \u00a0de reconocimiento de la personer\u00eda jur\u00eddica, autoriz\u00e1ndola\u00a0 \u00a0a \u00a0prestar \u00a0sus \u00a0servicios \u00a0en \u00a0todo \u00a0el \u00a0territorio \u00a0nacional \u00a0como cooperativa \u00a0Multiactiva, \u00a0con \u00a0todas \u00a0las \u00a0implicaciones \u00a0que \u00a0ello \u00a0ten\u00eda, \u00a0le \u00a0exhibieron \u00a0m\u00faltiples \u00a0inversiones \u00a0de \u00a0distintos \u00a0organismos del Estado, y al responderles \u00a0que \u00a0el \u00a0motivo \u00a0de sus averiguaciones era el deseo del Departamento de invertir \u00a0en \u00a0ella, \u00a0obtuvo como respuesta que no hab\u00eda problema alguno. Para terminar su \u00a0cometido, \u00a0recuerda, \u00a0se \u00a0desplaz\u00f3 a la Bolsa de Valores en donde fue ilustrado \u00a0acerca \u00a0de \u00a0la \u00a0seguridad de los C.D..T.; y con ese conocimiento rindi\u00f3 informe \u00a0favorable \u00a0al \u00a0mandatario \u00a0para que ubicara los recursos a un inter\u00e9s del\u00a0 \u00a030% anual. \u00a0\u00a0<\/p>\n
De \u00a0otro \u00a0lado \u00a0precisa, \u00a0que el gerente de \u00a0CORANDINA \u00a0le \u00a0entreg\u00f3 al ex mandatario un paquete, que contrario a lo estimado \u00a0por \u00a0la \u00a0Fiscal\u00eda, \u00a0si \u00a0conten\u00eda \u00a0documentos \u00a0importantes, como el balance que \u00a0denotaba \u00a0su \u00a0solvencia \u00a0econ\u00f3mica, \u00a0el \u00a0cual \u00a0estaba certificado por contadora \u00a0p\u00fablica \u00a0y \u00a0por \u00a0el \u00a0revisor \u00a0fiscal; \u00a0y \u00a0le \u00a0exhibi\u00f3 un cheque girado por una \u00a0entidad militar por mil millones de pesos. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Luego \u00a0concreta \u00a0que el procesado apoy\u00f3 su \u00a0decisi\u00f3n de realizar las inversiones en lo siguientes hechos: \u00a0\u00a0<\/p>\n
a. \u00a0Recomendaci\u00f3n \u00a0del \u00a0arquitecto WILLIAM \u00a0MALAGON. \u00a0\u00a0<\/p>\n
b. \u00a0 El \u00a0resultado \u00a0de \u00a0las \u00a0indagaciones \u00a0adelantadas por el Secretario de Hacienda. \u00a0\u00a0<\/p>\n
c. \u00a0 En \u00a0el \u00a0portafolios \u00a0de \u00a0inversiones \u00a0presentado por el gerente de la cooperativa. \u00a0 \u00a0 \u00a0<\/p>\n
a. La \u00a0convicci\u00f3n \u00a0de \u00a0que \u00a0los \u00a0t\u00edtulos expedidos por CORANDINA eran \u00a0C.D.T.s. \u00a0 \u00a0\u00a0<\/p>\n
e. \u00a0Que \u00a0otras entidades oficiales hubiesen \u00a0colocado \u00a0grandes \u00a0cantidades \u00a0de dinero; y constatar el giro, por una de ellas, \u00a0de un cheque por mil millones de pesos.. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Ante \u00a0 estas \u00a0circunstancias, \u00a0estima \u00a0el \u00a0defensor, \u00a0cualquier \u00a0hombre \u00a0de \u00a0bien, \u00a0habr\u00eda \u00a0depositado \u00a0los \u00a0recursos pues \u00a0aparec\u00edan \u00a0suficientemente \u00a0garantizados, \u00a0con mayor raz\u00f3n si el Secretario de \u00a0Hacienda \u00a0y \u00a0la \u00a0Tesorera \u00a0Departamental, \u00a0a \u00a0quienes compet\u00eda esa funci\u00f3n, le \u00a0reportaron \u00a0las \u00a0sumas que pod\u00edan ser usadas debido a que no ser\u00edan ejecutadas \u00a0en unos meses, as\u00ed:. \u00a0\u00a0<\/p>\n
a. \u00a0Setenta \u00a0y \u00a0nueve \u00a0millones consignados \u00a0hac\u00eda \u00a0mas de un a\u00f1o, desconoci\u00e9ndose a qu\u00e9 pertenec\u00eda, lo que se dilucid\u00f3 \u00a0solo en 1.996. \u00a0\u00a0<\/p>\n
b. \u00a0 Cien \u00a0 millones \u00a0de \u00a0pesos \u00a0para \u00a0la \u00a0pavimentaci\u00f3n \u00a0de \u00a0las \u00a0calles \u00a0en \u00a0Primavera, \u00a0cuyos \u00a0trabajos \u00a0no \u00a0se pod\u00edan \u00a0realizar \u00a0antes \u00a0de \u00a0noviembre \u00a0de \u00a01.996. Primero porque el interventor as\u00ed lo \u00a0pidi\u00f3, \u00a0 y \u00a0 luego \u00a0 porque \u00a0 entr\u00f3 \u00a0la \u00a0\u00e9poca \u00a0de \u00a0lluvias, \u00a0complementa \u00a0el \u00a0defensor. \u00a0\u00a0<\/p>\n
c. \u00a0Veinti\u00fan millones de pesos que eran de \u00a0libre disposici\u00f3n. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Dice el defensor no entender porqu\u00e9 raz\u00f3n \u00a0la \u00a0Fiscal\u00eda le endilga al encausado haber permitido la renovaci\u00f3n autom\u00e1tica \u00a0del \u00a0primer \u00a0certificado, ya que ello ocurri\u00f3 por decisi\u00f3n de la cooperativa y \u00a0sin \u00a0su intervenci\u00f3n, pues seg\u00fan el manual de funciones esa labor le concierne \u00a0a \u00a0la Tesorera, quien conservaba los t\u00edtulos, y en cuyo texto no dice que de no \u00a0darse \u00a0aviso \u00a0del \u00a0vencimiento \u00a0el \u00a0t\u00edtulo \u00a0se \u00a0prorrogar\u00e1; \u00a0por consiguiente, \u00a0afirma, no es viable que este hecho se le impute al procesado. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Tampoco \u00a0comparte \u00a0que se le critique haber \u00a0enviado \u00a0el \u00a0oficio \u00a0pidiendo \u00a0a CORANDINA el reintegro del capital y el pago de \u00a0los \u00a0intereses \u00a0del \u00a0certificado \u00a0antes de fenecer el segundo trimestre, para lo \u00a0cual \u00a0fueron \u00a0girados los cheques respectivos sin que fueran pagados, pese a que \u00a0exist\u00eda \u00a0suficiente \u00a0provisi\u00f3n de fondos, por la congelaci\u00f3n dispuesta por el \u00a0DANCOOP. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Ni que se le atribuya dolo habida cuenta que \u00a0una \u00a0vez \u00a0se \u00a0enter\u00f3 \u00a0de \u00a0la \u00a0devoluci\u00f3n \u00a0de los cheques, por todos los medios \u00a0trat\u00f3 \u00a0de \u00a0recuperar \u00a0los \u00a0valores, \u00a0logrando el recaudo de noventa millones de \u00a0pesos. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Destaca \u00a0que \u00a0fue \u00a0tal \u00a0el \u00a0inter\u00e9s \u00a0del \u00a0mandatario \u00a0por \u00a0obtener rentas que orden\u00f3 colocar dineros en la Caja Agraria y \u00a0el Banco Ganadero, aunque a una tasa muy baja. \u00a0\u00a0<\/p>\n
En \u00a0seguida \u00a0el \u00a0defensor \u00a0se pronuncia, en \u00a0particular, \u00a0sobre \u00a0los argumentos expuestos por la Fiscal\u00eda y la Procuradur\u00eda \u00a0para pedir la condena de su poderdante. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Comienza \u00a0diciendo que la Fiscal\u00eda olvid\u00f3 \u00a0tener \u00a0en \u00a0cuenta que conforme a lo prescrito por los art\u00edculos 16, 17 y 18 del \u00a0decreto \u00a01134 \u00a0de \u00a01.989, \u00a0las actividades de las cooperativas especializadas en \u00a0ahorro \u00a0y \u00a0cr\u00e9dito \u00a0y \u00a0las \u00a0operaciones de ahorro y cr\u00e9dito realizadas por las \u00a0cooperativas \u00a0multiactivas \u00a0e \u00a0integrales, \u00a0deben ser inspeccionadas y vigiladas \u00a0por \u00a0el \u00a0DANCOOP, para cuyo cumplimiento est\u00e1 obligado a efectuar supervisiones \u00a0contables \u00a0por lo menos dos veces al a\u00f1o, tal como lo prev\u00e9\u00a0 el art\u00edculo \u00a0151 de la ley 79 de 1.988. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Pregona que como el DANCOOP le reconoci\u00f3 la \u00a0personer\u00eda \u00a0jur\u00eddica \u00a0a \u00a0CORANDINA, \u00a0con base en los estatutos aprobados, y en \u00a0ellos \u00a0– \u00a0art\u00edculo \u00a08\u00ba \u00a0literal \u00a0b \u00a0– \u00a0se consagra la captaci\u00f3n de recursos a \u00a0terceros, \u00a0la autoriz\u00f3 para desempe\u00f1ar actividades financieras, pues de no ser \u00a0as\u00ed, \u00a0lo hubiese dicho en la resoluci\u00f3n. Es tan cierto ello, dice el defensor, \u00a0que \u00a0la \u00a0Jefe \u00a0de \u00a0la Divisi\u00f3n de Asuntos Legales del DANCOOP el 18 de julio de \u00a01.997,\u00a0 \u00a0en\u00a0 \u00a0respuesta \u00a0al \u00a0procesado, \u00a0as\u00ed lo reconoci\u00f3 al afirmar \u00a0\u201cCon \u00a0anterioridad \u00a0a la expedici\u00f3n del decreto 798 del 20 de marzo de 1.997, \u00a0por \u00a0 medio \u00a0 del \u00a0 cual \u00a0 se \u00a0restringe \u00a0la \u00a0colocaci\u00f3n \u00a0de \u00a0recursos \u00a0de \u00a0las \u00a0entidades\u00a0 \u00a0del sector p\u00fablico del orden nacional en las entidades bajo la \u00a0acci\u00f3n \u00a0y \u00a0vigilancia del Departamento Administrativo Nacional de Cooperativas, \u00a0no \u00a0 exist\u00eda\u00a0 \u00a0 a \u00a0 la \u00a0 luz \u00a0 de \u00a0las \u00a0normas \u00a0legales \u00a0vigentes \u00a0ninguna \u00a0prohibici\u00f3n\u00a0 \u00a0para \u00a0que \u00a0las \u00a0entidades p\u00fablicas efectuaran dep\u00f3sitos de \u00a0recursos \u00a0en \u00a0la \u00a0modalidad de certificados de ahorro a t\u00e9rmino C.D.A.T. en las \u00a0empresas solidarias\u201d. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Desde \u00a0 esta \u00a0\u00f3ptica, \u00a0analiza, \u00a0que \u00a0la \u00a0comunicaci\u00f3n \u00a0remitida \u00a0al \u00a0proceso \u00a0por\u00a0 \u00a0el \u00a0DANCOOP \u00a0en \u00a0el per\u00edodo de \u00a0pruebas \u00a0del \u00a0juicio, \u00a0corrobora \u00a0que \u00a0los estatutos contemplan la captaci\u00f3n de \u00a0recursos \u00a0de \u00a0entidades \u00a0p\u00fablicas \u00a0y \u00a0privadas \u00a0dentro \u00a0del \u00a0objeto \u00a0social \u00a0de \u00a0CORANDINA, \u00a0 complementando \u00a0 que \u00a0las \u00a0cooperativas \u00a0multiactivas \u00a0que \u00a0ejercen \u00a0actividades \u00a0financieras pueden recibir de ellas dep\u00f3sitos de ahorro a la vista \u00a0y \u00a0a termino mediante la expedici\u00f3n de C.D.A.Ts. Agrega, que los requisitos que \u00a0predica \u00a0el \u00a0DANCOOP \u00a0deben \u00a0reunir \u00a0las \u00a0cooperativas multiactivas para prestar \u00a0servicios \u00a0de \u00a0ahorro y cr\u00e9dito a sus asociados, los cumple CORANDINA, esto es, \u00a0prever \u00a0esta \u00a0actividad en sus estatutos, establecer una secci\u00f3n especializada, \u00a0y \u00a0contar \u00a0con \u00a0reglamentos, \u00a0procedimientos y manejos contables independientes; \u00a0por \u00a0lo \u00a0mismo \u00a0,concluye, \u00a0que en ese entonces la cooperativa estaba legitimada \u00a0para \u00a0captar \u00a0recursos \u00a0de \u00a0terceros, \u00a0como \u00a0lo \u00a0entendi\u00f3 \u00a0el Gobernador de los \u00a0documentos \u00a0que \u00a0en su momento le fueron exhibidos, los cuales le proporcionaron \u00a0la seguridad necesaria para disponer los dep\u00f3sitos. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Adem\u00e1s, afirma, que si las cooperativas en \u00a0ese \u00a0entonces \u00a0no \u00a0tuvieran \u00a0facultad \u00a0para \u00a0cumplir actividades financieras, no \u00a0ser\u00eda \u00a0razonable \u00a0que el Gobierno Nacional prohibiera este tipo de recaudos sin \u00a0autorizaci\u00f3n \u00a0de \u00a0los \u00a0entes especificados en el art\u00edculo 2\u00ba del decreto 2188 \u00a0de \u00a01.997, \u00a0ni \u00a0que \u00a0el \u00a0DANCOOP \u00a0expidiera \u00a0las \u00a0circulares 08 y 3845 del 30 de \u00a0diciembre de 1.993. \u00a0\u00a0<\/p>\n
De otro lado, asegura, que en oposici\u00f3n al \u00a0sentir \u00a0 de \u00a0la \u00a0Fiscal\u00eda \u00a0considera\u00a0 \u00a0como \u00a0completo \u00a0el \u00a0portafolios \u00a0de \u00a0inversiones \u00a0que \u00a0le \u00a0present\u00f3 \u00a0el Gerente de la cooperativa al Gobernador, por \u00a0contener \u00a0los \u00a0balances, las certificaciones del contador y el revisor fiscal, y \u00a0prever \u00a0que \u00a0entre \u00a0las \u00a0personas que pod\u00edan ser socias estaban las personas de \u00a0derecho p\u00fablico, en armon\u00eda con lo reglado por los estatutos. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Luego \u00a0entra \u00a0a \u00a0controvertir \u00a0los indicios \u00a0sobre \u00a0los cuales la Fiscal\u00eda soport\u00f3 la imputaci\u00f3n del dolo, de la siguiente \u00a0forma: \u00a0\u00a0<\/p>\n
En relaci\u00f3n con la afirmaci\u00f3n que hace el \u00a0ente \u00a0acusador \u00a0referida \u00a0a \u00a0que \u00a0exist\u00edan \u00a0otras \u00a0entidades bancarias en donde \u00a0colocar \u00a0los recursos, asevera que si bien es cierto en Puerto Carre\u00f1o funciona \u00a0una \u00a0sucursal \u00a0de la Caja Agraria, no ofrec\u00eda seguridad de disponibilidad, pues \u00a0permanec\u00eda \u00a0sin \u00a0recursos \u00a0hasta \u00a0el \u00a0punto que cuando iban a hacer efectivo un \u00a0cheque \u00a0sol\u00edan \u00a0pretextar \u00a0que \u00a0las \u00a0llaves \u00a0de \u00a0la \u00a0b\u00f3veda \u00a0estaban perdidas, \u00a0confiando \u00a0en \u00a0el \u00a0entre \u00a0tiempo \u00a0recaudar el dinero necesitado; como tampoco la \u00a0brindaba \u00a0el \u00a0Banco Ganadero que reconoc\u00eda un exiguo 12% de intereses frente al \u00a030% \u00a0que \u00a0pagar\u00eda \u00a0la cooperativa. En lo que ata\u00f1e a las entidades con sede en \u00a0Villavicencio, \u00a0se\u00f1ala, ser\u00eda tanto como obligar al Gobernador a desplazarse a \u00a0un \u00a0lugar \u00a0que \u00a0est\u00e1 \u00a0ubicado a 36 horas por tierra, 3 horas en avi\u00f3n DC3, o a \u00a0hora \u00a0y \u00a0media\u00a0 en jeep de los usados por SATENA, eso sin contar con que la \u00a0Fiscal\u00eda \u00a0no \u00a0estableci\u00f3 \u00a0qu\u00e9 intereses ofrec\u00edan estas entidades. Sobre este \u00a0t\u00f3pico, \u00a0reclama, \u00a0se atienda el hecho de que MIGUEL MORENO se tom\u00f3 el trabajo \u00a0de \u00a0visitarlo en su despacho, y a trav\u00e9s del portafolio logr\u00f3 convencerlo para \u00a0que hiciera la inversi\u00f3n. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Reprocha \u00a0que \u00a0la \u00a0Fiscal\u00eda \u00a0no \u00a0hubiese \u00a0valorado \u00a0en \u00a0favor \u00a0del \u00a0procesado \u00a0las \u00a0afirmaciones \u00a0hechas por el arquitecto \u00a0WILLIAN \u00a0MALAGON, \u00a0referentes \u00a0a \u00a0que \u00a0en \u00a0este \u00a0caso \u00a0el \u00a0Estado \u00a0no \u00a0ha tenido \u00a0detrimento \u00a0patrimonial \u00a0en \u00a0raz\u00f3n \u00a0a \u00a0que el Gobernador promovi\u00f3 las acciones \u00a0pertinentes, \u00a0considerando \u00a0adem\u00e1s que ALVARO LONDO\u00d1O est\u00e1 siendo juzgado por \u00a0unos \u00a0hechos \u00a0en \u00a0donde \u00a0no \u00a0tiene \u00a0culpa, \u00a0pues \u00a0nunca estuvo de acuerdo con el \u00a0incumplimiento de la cooperativa, ni fue complaciente con ella. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Adem\u00e1s, le censura, no admitir que lo hecho \u00a0por \u00a0el \u00a0procesado \u00a0fue \u00a0atender \u00a0la recomendaci\u00f3n de una persona seria, recta, \u00a0honesta \u00a0 y \u00a0 cumplida \u00a0 como \u00a0 es \u00a0 el \u00a0 arquitecto \u00a0MALAGON; \u00a0desconociendo \u00a0y \u00a0menospreciando \u00a0de \u00a0paso \u00a0la \u00a0labor \u00a0realizada \u00a0y \u00a0aceptada por el Secretario de \u00a0Hacienda. \u00a0Frente a estas circunstancias se pregunta el profesional del derecho, \u00a0qu\u00e9 otra cosa hubiera podido hacer en ese momento el acriminado. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Dice \u00a0que \u00a0el \u00a0cheque \u00a0que \u00a0le \u00a0exhibi\u00f3 el \u00a0gerente \u00a0de \u00a0CORANDINA \u00a0al \u00a0mandatario, \u00a0l\u00f3gicamente \u00a0le \u00a0gener\u00f3 confianza por \u00a0cuanto \u00a0proven\u00eda \u00a0de \u00a0los \u00a0militares \u00a0quienes \u00a0cuentan con todos los mecanismos \u00a0necesarios \u00a0para asegurar la inversi\u00f3n, amen de que la que \u00e9l pretend\u00eda hacer \u00a0era de menor cuant\u00eda. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Tambi\u00e9n \u00a0considera \u00a0que \u00a0en \u00a0la \u00a0etapa del \u00a0juicio \u00a0se \u00a0comprob\u00f3 \u00a0lo \u00a0atestado \u00a0por \u00a0el \u00a0Secretario \u00a0de \u00a0Hacienda, sobre la \u00a0infinidad \u00a0de \u00a0entidades \u00a0publicas que confiaron sus recursos a CORANDINA, hecho \u00a0que \u00a0desde luego, estima, le cre\u00f3 gran seguridad al procesado, con mayor raz\u00f3n \u00a0si \u00a0entre \u00a0ellas \u00a0estaba \u00a0la \u00a0Contralor\u00eda \u00a0de \u00a0Villavicencio, e incluso algunos \u00a0bancos. \u00a0 Por \u00a0lo \u00a0tanto \u00a0se \u00a0pregunta, \u00a0ser\u00e1 \u00a0que \u00a0todas \u00a0estas \u00a0entidades \u00a0se \u00a0equivocaron \u00a0sobre \u00a0las facultades que ten\u00eda la cooperativa para captar dineros \u00a0de terceros. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Afirma \u00a0que \u00a0los verdaderos responsables de \u00a0los \u00a0hechos \u00a0investigados \u00a0est\u00e1n \u00a0en \u00a0el \u00a0DANCOOP, \u00a0para soportar su acusaci\u00f3n \u00a0recuerda \u00a0 que \u00a0 en \u00a0 el \u00a0procedimiento \u00a0de \u00a0liquidaci\u00f3n \u00a0de \u00a0las \u00a0cooperativas \u00a0autorizadas \u00a0para \u00a0recaudar \u00a0valores de sus socios y de terceros, sus dep\u00f3sitos \u00a0se \u00a0excluyen \u00a0de la masa de liquidaci\u00f3n, debi\u00e9ndose pagar prioritariamente los \u00a0C.D.A.T., \u00a0y \u00a0luego a los ahorradores, tr\u00e1mite previsto en la ley 79 de 1.988 y \u00a0en \u00a0el \u00a0Estatuto \u00a0Financiero \u00a0– \u00a0decreto \u00a0663 \u00a0– \u00a0pero \u00a0no \u00a0fue \u00a0aplicado por el \u00a0liquidador \u00a0de \u00a0CORANDINA, \u00a0puesto \u00a0que \u00a0la \u00a0noticia que dice tener, es que esta \u00a0favoreciendo \u00a0a \u00a0quienes les interesa, entre los cuales no est\u00e1 el Departamento \u00a0del Vichada. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Refiri\u00e9ndose al indicio consistente en que \u00a0las \u00a0partidas invertidas eran de ejecuci\u00f3n inmediata, recuerda que el manejo de \u00a0los \u00a0dineros \u00a0como \u00a0del \u00a0presupuesto \u00a0aprobado \u00a0reca\u00eda \u00a0en \u00a0la \u00a0Tesorera \u00a0y \u00a0el \u00a0Secretario \u00a0de \u00a0Hacienda, raz\u00f3n por la cual su poderdante se limit\u00f3 a pedirles \u00a0le \u00a0informaran \u00a0sobre \u00a0la \u00a0viabilidad \u00a0de \u00a0la inversi\u00f3n, y la disponibilidad de \u00a0recursos \u00a0con \u00a0ese \u00a0prop\u00f3sito. \u00a0En este orden de ideas, agrega, es cierto\u00a0 \u00a0que \u00a0los \u00a0setenta \u00a0y \u00a0nueve \u00a0millones estaban consignados en la Caja Agraria sin \u00a0rentar \u00a0desde \u00a01.995, \u00a0desconoci\u00e9ndose \u00a0su destinaci\u00f3n dado que se ignoraba si \u00a0pertenec\u00edan \u00a0a \u00a0los resguardos ind\u00edgenas, al impuesto del IVA, al predial, o a \u00a0recursos \u00a0transferidos \u00a0por \u00a0la \u00a0nueve \u00a0millonaria. \u00a0Duda, que agrega, la hab\u00eda \u00a0atestado \u00a0la \u00a0misma \u00a0Tesorera, denotando que en julio de 1.996 acudido a la Caja \u00a0Agraria \u00a0y \u00a0a la Tesorer\u00eda del Ministerio de Hacienda sin resultados positivos, \u00a0estableciendo \u00a0finalmente en la\u00a0 Direcci\u00f3n del Tesoro que correspond\u00edan a \u00a0los \u00a0resguardos \u00a0ind\u00edgenas, \u00a0como \u00a0pudo ratificarse con la inspecci\u00f3n judicial \u00a0practicada \u00a0por \u00a0la \u00a0Corte \u00a0en \u00a0la \u00a0aludida entidad. De acuerdo con lo anterior, \u00a0concluye \u00a0el \u00a0defensor, \u00a0si \u00a0el destino del dinero era desconocido, no se pod\u00eda \u00a0hacer los situados del caso. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Sobre este punto a\u00f1ade que la Fiscal\u00eda no \u00a0tuvo \u00a0en \u00a0cuenta \u00a0la \u00a0comunicaci\u00f3n \u00a0signada \u00a0el 22 de julio de 1.996 por el sub \u00a0director \u00a0de \u00a0la \u00a0Caja \u00a0Agraria, \u00a0inform\u00e1ndole al Secretario de Hacienda que la \u00a0nota \u00a0cr\u00e9dito \u00a0efectuada \u00a0el \u00a08 \u00a0de junio de 1.995 por valor de ochenta y nueve \u00a0millones \u00a0 de \u00a0 pesos \u00a0 corresponden \u00a0al \u00a0giro \u00a0\u201cIVA \u00a0INGRESOS \u00a0CORRIENTES\u201d, \u00a0pretendiendo \u00a0que \u00a0dicho \u00a0valor \u00a0se \u00a0pusiera \u00a0a \u00a0redituar \u00a0tan \u00a0s\u00f3lo \u00a0cuando se \u00a0esclareciera \u00a0su \u00a0destinaci\u00f3n; \u00a0circunstancias de las que estima el defensor no \u00a0se \u00a0puede \u00a0imputar \u00a0actuaci\u00f3n \u00a0dolosa, \u00a0ya \u00a0que \u00a0el \u00a0Gobernador \u00a0se \u00a0encontraba \u00a0compelido \u00a0 por \u00a0 el \u00a0 mandamiento \u00a0 legal \u00a0 a \u00a0poner \u00a0a \u00a0rentar \u00a0las \u00a0cuant\u00edas \u00a0inactivas. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Referente \u00a0a \u00a0los \u00a0cien \u00a0millones \u00a0de pesos \u00a0asevera \u00a0que \u00a0el ente acusador tampoco atendi\u00f3 los argumentos que en oposici\u00f3n \u00a0expuso \u00a0la \u00a0defensa, \u00a0demostrando \u00a0que \u00a0las \u00a0obras \u00a0no se iniciaron por diversas \u00a0razones, \u00a0la \u00a0primera \u00a0porque \u00a0el \u00a0mismo INVIAS solicit\u00f3 no iniciaran las obras \u00a0hasta \u00a0que \u00a0ellos \u00a0pudieran ejercer la interventor\u00eda, y la segunda porque entre \u00a0marzo \u00a0y \u00a0octubre \u00a0transcurrir\u00eda \u00a0el \u00a0per\u00edodo de lluvias, como lo comprob\u00f3 el \u00a0IDEAM \u00a0en \u00a0la fase de juzgamiento. Agrega, que la inspecci\u00f3n judicial dispuesta \u00a0por \u00a0la \u00a0Sala \u00a0determin\u00f3 \u00a0que \u00a0los trabajos deb\u00edan iniciarse el 18 de abril de \u00a01.996.. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Tampoco comparte que en la acusaci\u00f3n se de \u00a0por \u00a0cierto \u00a0que \u00a0de \u00a0los \u00a0veinti\u00fan \u00a0millones \u00a0de pesos el Gobernador no pod\u00eda \u00a0disponer, \u00a0soslayando \u00a0la \u00a0falta \u00a0de\u00a0 \u00a0reglamentaci\u00f3n \u00a0de \u00a0su manejo y los \u00a0testimonios \u00a0de \u00a0la Tesorera, el Secretario de Hacienda y el dictamen del perito \u00a0en \u00a0el \u00a0sentido \u00a0que \u00a0estos recursos son de libre destinaci\u00f3n. Tesis, que dice, \u00a0fue \u00a0confirmada \u00a0en \u00a0el juicio, al demostrarse que con recursos de este rubro no \u00a0se \u00a0pag\u00f3 combustible, sino materiales el\u00e9ctricos, filtros y accesorios para la \u00a0planta \u00a0el\u00e9ctrica, en tanto que hasta agosto de 1.996 se suscribieron contratos \u00a0para \u00a0la \u00a0compra \u00a0de \u00a0combustible; \u00a0verific\u00e1ndose \u00a0los dichos del procesado, la \u00a0Tesorera \u00a0y \u00a0el \u00a0Secretario, \u00a0en \u00a0el \u00a0sentido \u00a0que \u00a0no era necesario tener\u00a0 \u00a0disponibles \u00a0 esas \u00a0partidas, \u00a0porque \u00a0los \u00a0pagos \u00a0por \u00a0esos \u00a0motivos \u00a0eran \u00a0muy \u00a0espor\u00e1dicos,\u00a0 \u00a0y varios de ellos correspond\u00edan a libre determinaci\u00f3n del \u00a0Despacho. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Reprocha que la Fiscal\u00eda manifieste que los \u00a0cuatrocientos \u00a0millones \u00a0de \u00a0pesos \u00a0invertidos en el segundo certificado no eran \u00a0ociosos, \u00a0sin \u00a0tener \u00a0en \u00a0cuenta \u00a0que \u00a0los \u00a0recursos \u00a0fueron \u00a0depositados en dos \u00a0entidades \u00a0con \u00a0el \u00a0fin \u00a0de recibir gradualmente los intereses, que las partidas \u00a0deb\u00edan \u00a0ejecutarse \u00a0en \u00a0el \u00a0curso \u00a0de \u00a0dos \u00a0a\u00f1os debido a lo dispendioso de la \u00a0ejecuci\u00f3n \u00a0del \u00a0objeto \u00a0del \u00a0convenio, \u00a0tal \u00a0como \u00a0lo \u00a0atest\u00f3 el Secretario de \u00a0Hacienda, \u00a0precisando \u00a0que en ese momento se estaban adelantando los estudios de \u00a0factibilidad \u00a0por \u00a0una empresa Venezolana. Estos hechos, asegura, se ratificaron \u00a0con \u00a0la \u00a0inspecci\u00f3n \u00a0judicial \u00a0realizada \u00a0en el juicio, al precisar que el 9 de \u00a0mayo \u00a0de \u00a01.996 \u00a0se \u00a0aprob\u00f3 \u00a0el \u00a0convenio, \u00a0el \u00a08 \u00a0de \u00a0enero \u00a0de 1.997 cursaban \u00a0comunicaciones \u00a0con la ciudad de Caracas, y s\u00f3lo en abril de 1.998 se abri\u00f3 la \u00a0licitaci\u00f3n \u00a0p\u00fablica. \u00a0De \u00a0donde \u00a0el \u00a0defensor \u00a0considera \u00a0se desprende que ese \u00a0dinero tampoco era de ejecuci\u00f3n inmediata. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Reitera \u00a0que \u00a0los \u00a0responsables \u00a0de \u00a0que el \u00a0Departamento \u00a0del Vichada no haya recuperado la inversi\u00f3n, son los funcionarios \u00a0del \u00a0DANCOOP \u00a0hoy \u00a0DANSOCIAL, \u00a0por \u00a0cuanto \u00a0fueron ellos quienes le otorgaron la \u00a0personer\u00eda \u00a0jur\u00eddica \u00a0y de contera la habilitaron para cumplir con actividades \u00a0financieras, \u00a0por \u00a0cuanto \u00a0as\u00ed \u00a0lo \u00a0preve\u00edan \u00a0los \u00a0estatutos \u00a0sobre los cuales \u00a0tambi\u00e9n \u00a0ejerci\u00f3 \u00a0el \u00a0control legal. Destaca en este orden de ideas, que en el \u00a0mes \u00a0de agosto de 1.995 CORANDINA remiti\u00f3 al Director Regional de Villavicencio \u00a0la \u00a0documentaci\u00f3n \u00a0luego \u00a0de \u00a0corregirla \u00a0conforme con las observaciones que el \u00a0Departamento \u00a0le \u00a0hab\u00eda \u00a0hecho; \u00a0en \u00a0consecuencia, estima inaudito que ahora el \u00a0DANCOOP \u00a0pretendiera \u00a0eludir \u00a0su \u00a0responsabilidad, \u00a0pues \u00a0lo \u00a0que \u00a0ha \u00a0hecho \u00a0es \u00a0incumplir \u00a0el \u00a0deber \u00a0de \u00a0vigilancia \u00a0y control traducido en la autorizaci\u00f3n de \u00a0balances \u00a0e \u00a0informes \u00a0y \u00a0realizar visitas peri\u00f3dicas; por estas razones es que \u00a0cree \u00a0el \u00a0DANCOOP \u00a0ha \u00a0venido \u00a0sosteniendo \u00a0que \u00a0la \u00a0cooperativa \u00a0no \u00a0cuenta con \u00a0autorizaci\u00f3n para captar recursos de terceros. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Predica \u00a0que \u00a0desde \u00a0la \u00a0instrucci\u00f3n \u00a0ha \u00a0planteado \u00a0la falta de causalidad entre los dep\u00f3sitos y el extrav\u00edo, ya que al \u00a0girar \u00a0los \u00a0cheques \u00a0cancelando \u00a0las \u00a0obligaciones \u00a0CORANDINA \u00a0contaba \u00a0con \u00a0los \u00a0recursos \u00a0necesarios \u00a0para \u00a0cubrirlos, \u00a0empero \u00a0su \u00a0pago \u00a0no \u00a0se \u00a0obtuvo \u00a0por la \u00a0congelaci\u00f3n \u00a0de \u00a0los \u00a0fondos dispuesta por el DANCOOP, sin que el administrador \u00a0designado \u00a0procediera \u00a0a cancelarlos, optando por guardar y dar una destinaci\u00f3n \u00a0distinta \u00a0a \u00a0los \u00a0recursos, \u00a0con la expectativa de ser designado como liquidador \u00a0cargo \u00a0 \u00a0en \u00a0 \u00a0el \u00a0 cual \u00a0 obtendr\u00eda \u00a0 por \u00a0 honorarios \u00a0 una \u00a0 multimillonaria \u00a0suma. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Afirma \u00a0 que \u00a0 los \u00a0 manejos \u00a0irregulares \u00a0detectados \u00a0desde \u00a0el \u00a0comienzo \u00a0en \u00a01.996 \u00a0por \u00a0el \u00a0C.T.I., \u00a0no \u00a0ten\u00eda porqu\u00e9 \u00a0conocerlas \u00a0el \u00a0procesado, sin que a \u00e9l se le puedan imputar como se hizo en la \u00a0resoluci\u00f3n de acusaci\u00f3n. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Acerca \u00a0de la comunicaci\u00f3n que el Director \u00a0Regional \u00a0de \u00a0DANCOOP \u00a0env\u00edo \u00a0a \u00a0la \u00a0Tesorer\u00eda Departamental el 12 de junio de \u00a01.996, \u00a0dice, no comunicaba que la cooperativa estuviera en crisis o que fuera a \u00a0ser \u00a0intervenida, \u00a0ni \u00a0del \u00a0texto \u00a0se \u00a0arriba \u00a0a \u00a0esa conclusi\u00f3n, por tanto, el \u00a0Gobernador \u00a0no \u00a0ten\u00eda \u00a0porqu\u00e9 saber de este hecho. Le extra\u00f1a al defensor que \u00a0la \u00a0Fiscal\u00eda \u00a0desatendiera \u00a0la \u00a0declaraci\u00f3n \u00a0que \u00a0con esa vocaci\u00f3n rindi\u00f3 la \u00a0Tesorera \u00a0Departamental, \u00a0adicionando \u00a0no haber recibido oficios comunicando que \u00a0CORANDINA \u00a0estuviese \u00a0siendo \u00a0vigilada, \u00a0ni que careciera de permiso para captar \u00a0recursos de terceros. \u00a0\u00a0<\/p>\n
A\u00f1ade, el defensor, que de haber advertido \u00a0la \u00a0comunicaci\u00f3n \u00a0de \u00a0irregularidades en el proceder de CORANDINA, y obteniendo \u00a0respuesta \u00a0inmediata \u00a0y completa de la Tesorera Departamental, no es l\u00f3gico que \u00a0el \u00a0DANCOOP \u00a0hubiese \u00a0guardado \u00a0silencio, \u00a0omisi\u00f3n de donde infiere que no tuvo \u00a0reparo \u00a0alguno \u00a0al \u00a0contenido de la respuesta, lo cual debi\u00f3 producir confianza \u00a0en el Gobernador para ordenar la nueva inversi\u00f3n. \u00a0\u00a0<\/p>\n
En \u00a0relaci\u00f3n \u00a0con \u00a0que \u00a0el \u00a0Gobernador fue \u00a0diligente \u00a0para \u00a0averiguar \u00a0sobre las facultades que ten\u00eda la cooperativa\u00a0 \u00a0para \u00a0captar \u00a0dineros \u00a0de terceros, solo cuando se abri\u00f3 en su contra el juicio \u00a0fiscal, \u00a0elevando \u00a0consulta \u00a0al DANCOOP el 18 de junio de 1.997, aclara que ello \u00a0fue \u00a0inducido \u00a0por \u00a0el recuerdo de los resultados de las averiguaciones que hizo \u00a0el \u00a0Secretario \u00a0de \u00a0Hacienda \u00a0previo \u00a0a \u00a0constituir los certificados, los cuales \u00a0quiso \u00a0 corroborar \u00a0 elevando \u00a0 la \u00a0consulta, \u00a0como \u00a0efectivamente \u00a0sucedi\u00f3 \u00a0al \u00a0aseverarse \u00a0en \u00a0la \u00a0respuesta \u00a0que \u00a0efectivamente \u00a0la cooperativa contaba con la \u00a0facultad \u00a0de \u00a0recibir \u00a0dinero \u00a0de terceros, documento que, acota, fue trastocado \u00a0por la Fiscal\u00eda para colocarlo en contra del procesado. \u00a0\u00a0<\/p>\n
En \u00a0punto a la adecuaci\u00f3n t\u00edpica hecha en \u00a0la \u00a0resoluci\u00f3n \u00a0de acusaci\u00f3n no comparte el criterio de la Fiscal\u00eda referente \u00a0a \u00a0 que \u00a0 para \u00a0 configurar \u00a0el \u00a0delito \u00a0de \u00a0peculado \u00a0por \u00a0apropiaci\u00f3n \u00a0no \u00a0es \u00a0indispensable \u00a0que el sujeto agente obtenga un provecho o ventaja econ\u00f3mica, en \u00a0virtud \u00a0a que el tipo penal contempla como uno de sus elementos estructurales el \u00a0provecho, \u00a0esto es, que reporte al infractor una ventaja, ya sea econ\u00f3mica, ora \u00a0moral, \u00a0social, \u00a0o \u00a0pol\u00edtica, \u00a0y \u00a0de no existir, es su criterio, la conducta es \u00a0at\u00edpica. \u00a0Situaci\u00f3n \u00a0que predica ocurre en este caso, pues como lo admiti\u00f3 en \u00a0la \u00a0audiencia \u00a0el \u00a0ente \u00a0fiscal, \u00a0dentro \u00a0del \u00a0proceso no se demostr\u00f3 que el ex \u00a0mandatario hubiese derivado alg\u00fan provecho de las inversiones. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Tambi\u00e9n \u00a0refuta \u00a0que \u00a0la \u00a0Fiscal\u00eda de por \u00a0agotada \u00a0la apropiaci\u00f3n con la extracci\u00f3n, por parte del sujeto, de la cosa de \u00a0la \u00a0\u00f3rbita \u00a0de custodia de la administraci\u00f3n a objeto de hacerla suya, sin que \u00a0sea \u00a0necesario su disfrute; ya que considera que por el solo hecho de ordenar el \u00a0Gobernador \u00a0hacer \u00a0las \u00a0inversiones \u00a0en \u00a0una cooperativa debidamente autorizada, \u00a0vigilada \u00a0y \u00a0controlada por el Estado, no puede estimarse\u00a0 que tuviera como \u00a0finalidad \u00a0poner \u00a0los valores fuera del alcance dispositivo del Departamento del \u00a0Vichada. \u00a0Para \u00a0soportar \u00a0su \u00a0afirmaci\u00f3n \u00a0recuerda \u00a0que \u00a0con \u00a0carta \u00a0del \u00a015 de \u00a0diciembre \u00a0de \u00a01.998 \u00a0el Dr. OSCAR ALFONSO AREVALO inform\u00f3 al Gobernador actual \u00a0que \u00a0el \u00a0liquidador ofrec\u00eda en daci\u00f3n de pago unas fincas situadas en Granada, \u00a0San \u00a0Juan \u00a0de \u00a0Arana \u00a0y una estructura para el procesamiento\u00a0 de alimentos, \u00a0pudiendo \u00a0existir \u00a0con ese prop\u00f3sito otros bienes, o en el peor de los casos la \u00a0recuperaci\u00f3n \u00a0ser\u00eda \u00a0viable \u00a0por \u00a0la v\u00eda contenciosa administrativa ya que la \u00a0falla \u00a0del \u00a0servicio \u00a0por parte del DANCOOP, hoy DANSOCIAL resulta evidente como \u00a0ya lo ha dejado dicho el Consejo de Estado. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Tampoco acepta el argumento de la Fiscal\u00eda \u00a0que \u00a0el \u00a0beneficio se present\u00f3 en favor de CORANDINA, aduciendo que ello \u201cnos \u00a0llevar\u00eda \u00a0a \u00a0otro \u00a0raciocinio que estar\u00eda ligado con el t\u00e9rmino utilizado por \u00a0el \u00a0delegado de la fiscal\u00eda el de la bober\u00eda y en consecuencia, el t\u00e9rmino de \u00a0provecho \u00a0abarca \u00a0a \u00a0que si no hubiera sido bobo el Gobernador habr\u00eda adivinado \u00a0que \u00a0un \u00a0a\u00f1o \u00a0despu\u00e9s \u00a0CORANDINA \u00a0ir\u00eda a ser intervenida y ello constituye el \u00a0inter\u00e9s \u00a0que \u00a0reclama \u00a0el tipo penal lo cual desde luego resulta algo contrario \u00a0al \u00a0 ordenamiento \u00a0jur\u00eddico.\u201d\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0No \u00a0 comparte \u00a0la \u00a0imputaci\u00f3n \u00a0del \u00a0dolo \u00a0eventual \u00a0pedido \u00a0por \u00a0la \u00a0Procuradur\u00eda, \u00a0porque \u00a0considera \u00a0que \u00a0dentro del proceso no se pudo establecer \u00a0que \u00a0el \u00a0enjuiciado fue el beneficiario del cheque girado por la cooperativa por \u00a0comisi\u00f3n de la constituci\u00f3n del primer certificado. \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0Como \u00a0colof\u00f3n \u00a0de \u00a0su \u00a0intervenci\u00f3n \u00a0solicita \u00a0a \u00a0la \u00a0Sala \u00a0se \u00a0le \u00a0reconozca a su defendido la inocencia. \u00a0\u00a0<\/p>\n
CONSIDERACIONES DE LA SALA: \u00a0<\/p>\n
La \u00a0Corte \u00a0es \u00a0competente \u00a0para proferir el \u00a0fallo \u00a0correspondiente, \u00a0al \u00a0tenor \u00a0de \u00a0lo \u00a0dispuesto \u00a0en \u00a0los \u00a0numerales 4o del \u00a0art\u00edculo \u00a0135 de la Carta Pol\u00edtica y 6\u00ba del art\u00edculo 68 del C\u00f3digo Procesal \u00a0Penal, \u00a0adicionado \u00a0por \u00a0el art\u00edculo 35 de la ley 504 de 1.999, como quiera que \u00a0no \u00a0existe \u00a0causal \u00a0de \u00a0nulidad \u00a0que invalide total o parcialmente la actuaci\u00f3n \u00a0procesal. \u00a0\u00a0<\/p>\n
As\u00ed entonces, la sentencia evidenciar\u00e1 que \u00a0el \u00a0caudal \u00a0probatorio le transmite a la Sala la certeza sobre los elementos del \u00a0hecho \u00a0punible y la responsabilidad del procesado, con arreglo a las previsiones \u00a0del \u00a0art\u00edculo \u00a0247 \u00a0del \u00a0C\u00f3digo \u00a0de \u00a0Procedimiento \u00a0Penal, \u00a0modificado \u00a0por el \u00a0art\u00edculo 15 de la ley 504 de 1.999; veamos. \u00a0\u00a0<\/p>\n
1. De la tipicidad. \u00a0<\/p>\n
La Fiscal\u00eda General de la Naci\u00f3n acus\u00f3 al \u00a0ex \u00a0Gobernador del Vichada,\u00a0 licenciado ALVARO LONDO\u00d1O ARISTIZABAL, de ser \u00a0autor \u00a0del \u00a0delito \u00a0de \u00a0peculado \u00a0por \u00a0apropiaci\u00f3n \u00a0a \u00a0favor \u00a0de la cooperativa \u00a0CORANDINA, \u00a0por \u00a0ordenar la constituci\u00f3n de los C.D.A.T.s n\u00fameros 028 y 111 de \u00a0fechas \u00a018 \u00a0de \u00a0marzo \u00a0y \u00a025 \u00a0de \u00a0julio de 1.996, por doscientos y cuatrocientos \u00a0millones de pesos respectivamente. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Injusto \u00a0penal \u00a0que \u00a0hoy encuentra la Corte \u00a0demostrado, de conformidad con los siguientes indicios: \u00a0\u00a0<\/p>\n
1.1. \u00a0La \u00a0cooperativa \u00a0no estaba autorizada \u00a0para realizar actividades financieras. \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0El \u00a0 caudal \u00a0 probatorio \u00a0 puso \u00a0 de \u00a0presente \u00a0que \u00a0la \u00a0Cooperativa \u00a0Multiactiva, \u00a0no \u00a0estaba \u00a0legitimada \u00a0por \u00a0el DANCOOP, para realizar actividades \u00a0financieras; \u00a0por \u00a0consiguiente, \u00a0el procesado no pod\u00eda colocar en ella dineros \u00a0en \u00a0mutuo \u00a0con \u00a0inter\u00e9s, \u00a0pues \u00a0al \u00a0hacerlo \u00a0contrariaba \u00a0la \u00a0regulaci\u00f3n legal \u00a0pertinente. \u00a0\u00a0<\/p>\n
El \u00a0procesado \u00a0ha reiterado en el curso del \u00a0proceso \u00a0que \u00a0CORANDINA \u00a0estaba \u00a0facultada \u00a0para \u00a0recaudar \u00a0dinero \u00a0de terceros, \u00a0fundado \u00a0en \u00a0las \u00a0atestaciones \u00a0que \u00a0en \u00a0este \u00a0sentido \u00a0hizo \u00a0PABLO EMILIO TOVAR \u00a0NARVAEZ; \u00a0en \u00a0el \u00a0reconocimiento \u00a0de la personer\u00eda jur\u00eddica de CORANDINA hecho \u00a0por \u00a0el \u00a0DANCOOP; \u00a0en \u00a0la \u00a0regulaci\u00f3n \u00a0del \u00a0literal \u00a0b del art\u00edculo 8\u00ba de los \u00a0Estatutos \u00a0que \u00a0prev\u00e9 el ejercicio de esa actividad dentro de su objeto social; \u00a0y \u00a0en el control y vigilancia que del funcionamiento de la cooperativa hac\u00eda el \u00a0DANCOOP. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Argumento \u00a0que \u00a0apoya \u00a0el \u00a0gerente \u00a0de la \u00a0cooperativa \u00a0 MIGUEL \u00a0 ALBERTO \u00a0 MORENO \u00a0 OSPINA \u00a0 y \u00a0la \u00a0Secretar\u00eda \u00a0de \u00a0Salud \u00a0Departamental \u00a0BEATRIZ \u00a0EUGENIA \u00a0RENTERIA \u00a0CASTILLO \u00a0en sus exposiciones ante la \u00a0Fiscal\u00eda, \u00a0y \u00a0que \u00a0a \u00a0una \u00a0voz \u00a0predican \u00a0los \u00a0se\u00f1ores \u00a0vocero \u00a0y defensor del \u00a0acriminado; \u00a0pero \u00a0que \u00a0no \u00a0es \u00a0atendible \u00a0por \u00a0la \u00a0Sala, en virtud a que al ser \u00a0sopesado \u00a0 con \u00a0 los \u00a0 dem\u00e1s \u00a0medios \u00a0de \u00a0convicci\u00f3n \u00a0y \u00a0con \u00a0las \u00a0normas \u00a0que \u00a0reglamentaban \u00a0esta \u00a0actividad \u00a0en \u00a0la \u00e9poca de los hechos, ponen de manifiesto \u00a0que \u00a0COORANDINA \u00a0era \u00a0una \u00a0cooperativa \u00a0multiactiva \u00a0con \u00a0secci\u00f3n \u00a0de \u00a0ahorro y \u00a0cr\u00e9dito, \u00a0que \u00a0no \u00a0estaba \u00a0facultada \u00a0por \u00a0el \u00a0DANCOOP \u00a0para \u00a0ejercer actividad \u00a0financiera. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Desde \u00a0esa \u00a0perspectiva, son m\u00faltiples las \u00a0comunicaciones \u00a0recibidas \u00a0del DANCOOP, en el sentido de que CORANDINA no estaba \u00a0autorizada \u00a0 para \u00a0 realizar \u00a0actividades \u00a0financieras, \u00a0aclarando \u00a0que \u00a0pese \u00a0a \u00a0establecer \u00a0el \u00a0literal \u00a0b \u00a0del art\u00edculo 8\u00aa de los estatutos, la captaci\u00f3n de \u00a0dep\u00f3sitos \u00a0de \u00a0terceros legalmente permitida, dicha norma no la habilitaba para \u00a0captar \u00a0ahorros \u00a0de \u00a0terceros, \u00a0en \u00a0raz\u00f3n a que para ello requer\u00eda cumplir las \u00a0disposiciones \u00a0de los art\u00edculos 5\u00ba y 6\u00ba del\u00a0 decreto 1134 de 1.989, cosa \u00a0que no hizo. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Conclusi\u00f3n \u00a0a \u00a0la \u00a0que \u00a0concurrieron \u00a0la \u00a0Contralor\u00eda \u00a0Departamental \u00a0del \u00a0Vichada \u00a0y \u00a0el DANCOOP, en las investigaciones \u00a0fiscales \u00a0y \u00a0administrativa que adelantaron por estos hechos, declarando que una \u00a0de \u00a0las \u00a0irregularidades \u00a0detectadas \u00a0y \u00a0demostradas \u00a0en el funcionamiento de la \u00a0cooperativa, \u00a0fue \u00a0la \u00a0captaci\u00f3n \u00a0y \u00a0colocaci\u00f3n \u00a0de \u00a0recursos \u00a0de terceros sin \u00a0capacidad legal, por carecer de autorizaci\u00f3n del DANCOOP. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Irregularidad \u00a0que \u00a0termina siendo aceptada \u00a0por \u00a0 MIGUEL \u00a0 ALBERTO \u00a0 MORENO, \u00a0 en \u00a0su \u00a0intervenci\u00f3n \u00a0en \u00a0la \u00a0investigaci\u00f3n \u00a0administrativa \u00a0del \u00a0DANCOOP, \u00a0al \u00a0expresar \u00a0que \u00a0la \u00a0cooperativa pod\u00eda recibir \u00a0dinero \u00a0de \u00a0personas no asociadas siempre y cuando en ese instante se afiliaran, \u00a0y \u00a0que \u00a0es \u00a0corroborada \u00a0por el Director Regional del DANCOOP en Villavicencio y \u00a0por \u00a0MARIA \u00a0ANTONIA ARDILA CRESPO empleada de la cooperativa, al testimoniar que \u00a0CORANDINA \u00a0solo \u00a0pod\u00eda \u00a0recibir dinero de sus asociados, siendo intervenida por \u00a0el DANCOOP justamente por captar recursos de terceros. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Y, que es pregonada por el liquidador de la \u00a0cooperativa \u00a0JOSE \u00a0TOMAS \u00a0SILVA \u00a0MORANTES, \u00a0quien \u00a0ilustra \u00a0que en 1.996 se hizo \u00a0pr\u00e1ctica \u00a0financiera \u00a0entre \u00a0las cooperativas el \u201cfondeo o triangulaci\u00f3n\u201d; \u00a0m\u00e9todo \u00a0consistente \u00a0en \u00a0que tales entidades recib\u00edan dineros de entidades del \u00a0Estado,\u00a0 \u00a0sin \u00a0estar \u00a0autorizadas \u00a0para \u00a0cumplir \u00a0esa actividad, los cuales \u00a0prestaban \u00a0a \u00a0personas naturales o jur\u00eddicas con garant\u00eda personal, quienes al \u00a0no reintegrarlos produc\u00edan menoscabo al patrimonio p\u00fablico. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Adem\u00e1s, las disposiciones que regulan la \u00a0materia as\u00ed lo patentizan. \u00a0\u00a0<\/p>\n
En efecto, los art\u00edculos 98 y 99 de la ley \u00a079 \u00a0de \u00a01.988, \u00a0autorizaban \u00a0a \u00a0las \u00a0cooperativas multiactivas a tener secciones \u00a0especializadas \u00a0en el ejercicio de la actividad financiera, disponiendo el\u00a0 \u00a0art\u00edculo \u00a01\u00ba del decreto 111 de 1.989, que el Gobierno Nacional permitir\u00eda la \u00a0creaci\u00f3n \u00a0de \u00a0dichas secciones, cuando las condiciones especiales y econ\u00f3micas \u00a0as\u00ed lo justificar\u00e1n. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Por \u00a0su \u00a0parte el art\u00edculo 1\u00ba del decreto \u00a01134 \u00a0de \u00a01.989, \u00a0prescrib\u00eda \u00a0que \u00a0las \u00a0secciones \u00a0de \u00a0ahorro y cr\u00e9dito de las \u00a0cooperativas \u00a0multiactivas o integrarles, podr\u00edan recibir y mantener ahorros en \u00a0dep\u00f3sitos \u00a0solo por cuenta de sus asociados entre quienes quedar\u00eda limitado el \u00a0otorgamiento \u00a0de \u00a0pr\u00e9stamos; facultad que fue ampliada por el art\u00edculo 3\u00ba, al \u00a0extenderla \u00a0hacia \u00a0el \u00a0cumplimiento \u00a0de \u00a0actividades financieras con terceros no \u00a0socios, \u00a0siempre \u00a0y \u00a0cuando previamente observara los requisitos contemplados en \u00a0el \u00a0art\u00edculo \u00a04\u00ba \u00a0del \u00a0mismo \u00a0decreto; \u00a0y \u00a0obtuviera \u00a0resoluci\u00f3n \u00a0especial \u00a0e \u00a0individual \u00a0 \u00a0 del \u00a0 \u00a0 DANCOOP \u00a0 \u00a0 \u2013art. \u00a05\u00ba \u00a0-, \u00a0Departamento \u00a0a \u00a0quien \u00a0el \u00a0art\u00edculo \u00a016 \u00a0ib\u00eddem le \u00a0entreg\u00f3 \u00a0 la \u00a0 inspecci\u00f3n \u00a0y \u00a0vigilancia \u00a0del \u00a0cumplimiento \u00a0adecuado \u00a0de \u00a0esa \u00a0labor. \u00a0\u00a0<\/p>\n
De \u00a0estos \u00a0medios de prueba la Sala infiere \u00a0con \u00a0claridad, \u00a0que para la \u00e9poca de los hechos, CORANDINA ostentaba la calidad \u00a0de \u00a0cooperativa \u00a0multiactiva \u00a0con secci\u00f3n de ahorro y cr\u00e9dito, y que no pod\u00eda \u00a0ejercer \u00a0actividades \u00a0financieras, \u00a0debido a que no hab\u00eda tramitado ni obtenido \u00a0del DANCOOP la resoluci\u00f3n correspondiente. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Circunstancia \u00a0que \u00a0obviamente \u00a0era \u00a0del \u00a0conocimiento \u00a0del \u00a0procesado, \u00a0pues las reglas de la experiencia nos ense\u00f1a que \u00a0cualquier \u00a0persona \u00a0con \u00a0las caracter\u00edsticas personales del acusado, y bajo las \u00a0circunstancias \u00a0en \u00a0que \u00a0sucedieron \u00a0los \u00a0hechos, \u00a0ten\u00eda \u00a0conocimiento \u00a0que las \u00a0cooperativas \u00a0por \u00a0lo \u00a0general \u00a0prestan sus servicios a los asociados, con mayor \u00a0raz\u00f3n si el portafolios de servicios as\u00ed lo pregonaba. \u00a0\u00a0<\/p>\n
De \u00a0donde \u00a0se \u00a0deduce, \u00a0que \u00a0el incriminado \u00a0tambi\u00e9n \u00a0sab\u00eda que los \u00fanicos certificados que pod\u00eda expedir a sus asociados \u00a0eran \u00a0los \u00a0C.D.A.T, \u00a0los \u00a0cuales no ofrec\u00edan protecci\u00f3n alguna a los recursos. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Conocimiento que el mismo procesado admiti\u00f3 \u00a0en \u00a0la \u00a0audiencia \u00a0p\u00fablica, al afirmar que PABLO EMILIO le\u00a0 inform\u00f3 sobre \u00a0la \u00a0solicitud \u00a0elevada \u00a0por \u00a0el \u00a0DANCOOP para que comunicaran si el Departamento \u00a0hab\u00eda \u00a0hechos inversiones en la cooperativa en C.D.A.T, y que es acreditado con \u00a0los \u00a0oficios \u00a0que libr\u00f3 a CORANDINA record\u00e1ndole la proximidad del vencimiento \u00a0del \u00a0\u201cC.D.A.T.\u201d; \u00a0con \u00a0el oficio que envi\u00f3 a la Tesorera Departamental para \u00a0que \u00a0hiciera \u00a0entrega \u00a0de \u00a0los \u00a0cheques \u00a0a \u00a0un \u00a0abogado \u00a0para que adelantara las \u00a0acciones \u00a0judiciales pertinentes contra CORANDINA; y con la versi\u00f3n que rindi\u00f3 \u00a0el \u00a010 \u00a0de julio de 1.996 \u2013 \u00a0antes \u00a0de \u00a0disponer el segundo dep\u00f3sito- , en la Contralor\u00eda Departamental, en \u00a0donde \u00a0con \u00a0absoluta \u00a0claridad \u00a0se \u00a0le interrog\u00f3 acerca de la constituci\u00f3n del \u00a0\u201cC.D.A.T\u201d\u00a0 0028 y no por el C.D.T.\u00a0 \u00a0\u00a0<\/p>\n
As\u00ed pues, es inaceptable el argumento de la \u00a0defensa, \u00a0referente \u00a0a \u00a0que \u00a0el \u00a0reconocimiento de la personer\u00eda jur\u00eddica a la \u00a0cooperativa, \u00a0acreditaba \u00a0la facultad de realizar actividad financiera, toda vez \u00a0que \u00a0dicho \u00a0acto \u00a0le \u00a0permit\u00eda \u00a0ejercer \u00a0derechos, contraer obligaciones, y ser \u00a0representada \u00a0judicial y extrajudicialmente, mas no captar recursos de terceros; \u00a0actividad \u00a0que \u00a0como \u00a0atr\u00e1s \u00a0se \u00a0vio \u00a0solo pod\u00eda ser autorizada por el DANCOOP \u00a0mediante resoluci\u00f3n especial e individual. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Presupuesto \u00a0que \u00a0obviamente \u00a0no pod\u00eda ser \u00a0sustituido, \u00a0como \u00a0lo \u00a0pretende \u00a0la \u00a0defensa, \u00a0por la supuesta exhibici\u00f3n de un \u00a0cheque \u00a0por \u00a0cuant\u00eda millonaria, menos si el dictamen pericial contable rendido \u00a0por \u00a0el \u00a0C.T.I. \u00a0en \u00a0el \u00a0juicio, \u00a0patentiz\u00f3 \u00a0que el C.D.A.T. por $1.000.000.000 \u00a0aducido \u00a0por \u00a0los \u00a0se\u00f1ores vocero y defensor, fue constituido el 21 de junio de \u00a01.996, \u00a0mas \u00a0de \u00a0tres \u00a0meses \u00a0despu\u00e9s de realizarse el primer dep\u00f3sito; por el \u00a0balance \u00a0de \u00a0la \u00a0cooperativa \u00a0del a\u00f1o de 1.995; ni por la recomendaci\u00f3n oral y \u00a0escrita extendida por el arquitecto WILLIAM MALAGON. \u00a0\u00a0<\/p>\n
1.2. El procesado dispuso la constituci\u00f3n \u00a0de los C.D.A.T, con recurso de ejecuci\u00f3n inmediata. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Ante todo, la Sala se ocupar\u00e1 de demostrar \u00a0que \u00a0el ex mandatario departamental esgrimi\u00f3 como soporte legal el art\u00edculo 14 \u00a0del \u00a0decreto \u00a0359 de 1.995 y no el art\u00edculo 15 del mismo cuerpo normativo, como \u00a0ahora \u00a0lo afirma el se\u00f1or vocero, con el objetivo de acreditar que las partidas \u00a0no pod\u00edan permanecer inactivas por mas de cinco d\u00edas. \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0En \u00a0efecto, \u00a0el \u00a0Secretario \u00a0de Hacienda PABLO EMILIO TOVAR NARVAEZ, \u00a0as\u00ed \u00a0lo \u00a0manifest\u00f3 \u00a0en sus diversas intervenciones, y el oficio con el cual se \u00a0orden\u00f3 \u00a0hacer \u00a0el \u00a0segundo dep\u00f3sito, expresamente lo registr\u00f3 como fundamento \u00a0jur\u00eddico del acto. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Pero cualquier duda que pueda persistir, se \u00a0diluye con el an\u00e1lisis del contenido de los dos preceptos. \u00a0\u00a0<\/p>\n
El art\u00edculo 14 prescribe: \u00a0<\/p>\n
\u201cLos recursos\u00a0 que la Direcci\u00f3n del \u00a0Tesoro \u00a0Nacional, \u00a0o \u00a0quien haga sus veces a nivel territorial, transfiera a las \u00a0cuentas \u00a0en \u00a0cada \u00a0\u00f3rgano \u00a0no tendr\u00e1n por objeto proveer de fondos a entidades \u00a0financieras, \u00a0sino \u00a0atender compromisos y obligaciones asumidos por ellos frente \u00a0a \u00a0 su \u00a0 personal \u00a0 y \u00a0 a \u00a0 terceros, \u00a0 en \u00a0 desarrollo \u00a0 de \u00a0las \u00a0apropiaciones \u00a0presupuestales. \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u201cMientras \u00a0se \u00a0desarrolla el objeto de la \u00a0apropiaci\u00f3n \u00a0y \u00a0se \u00a0crea \u00a0la \u00a0exigencia \u00a0de \u00a0situar los recursos, la Direcci\u00f3n \u00a0General \u00a0del Tesoro o quien haga sus veces a nivel territorial deber\u00e1n efectuar \u00a0inversiones \u00a0 que \u00a0garanticen \u00a0seguridad \u00a0y \u00a0rendimiento. \u00a0(subrayas \u00a0fuera \u00a0del \u00a0texto). \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u201cLos \u00a0 rendimientos \u00a0 as\u00ed \u00a0 generados, \u00a0cualquiera \u00a0sea \u00a0la \u00a0fuente \u00a0que \u00a0los \u00a0produce, \u00a0deber\u00e1n \u00a0ser \u00a0apropiados en el \u00a0presupuesto \u00a0 con \u00a0 el \u00a0 fin \u00a0 de \u00a0 satisfacer \u00a0 las \u00a0 necesidades \u00a0 del \u00a0 gasto \u00a0p\u00fablico. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Por \u00a0 \u00a0su \u00a0 parte \u00a0 el \u00a0 art\u00edculo \u00a0 15 \u00a0reza: \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u201c \u00a0Los \u00a0recursos \u00a0que \u00a0formen parte del \u00a0presupuesto \u00a0nacional, \u00a0girados \u00a0por \u00a0la \u00a0Direcci\u00f3n \u00a0del \u00a0Tesoro \u00a0Nacional \u00a0del \u00a0Ministerio \u00a0de \u00a0Hacienda \u00a0y \u00a0Cr\u00e9dito P\u00fablico, no podr\u00e1n mantenerse en cuentas \u00a0corrientes \u00a0AUTORIZADAS por m\u00e1s de cinco (5) d\u00edas promedio mensual, contados a \u00a0partir \u00a0de la fecha de los giros respectivos, sin perjuicio de aquellos recursos \u00a0correspondientes \u00a0 \u00a0 a \u00a0 \u00a0cheques \u00a0 \u00a0entregados \u00a0 \u00a0a \u00a0 \u00a0beneficiarios \u00a0 \u00a0y \u00a0 \u00a0no \u00a0cobrados\u2026.\u201d. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Interpretando \u00a0 sistem\u00e1ticamente \u00a0 estas \u00a0disposiciones \u00a0con los art\u00edculo 17 y 18 del mismo ordenamiento, que definen las \u00a0cuentas \u00a0autorizadas \u00a0como \u00a0aqu\u00e9llas \u00a0a \u00a0trav\u00e9s \u00a0de \u00a0las cuales se transfieren \u00a0recursos \u00a0a \u00a0las \u00a0cuentas \u00a0de \u00a0los \u00f3rganos que correspondan a las secciones del \u00a0Presupuesto \u00a0General \u00a0de \u00a0la \u00a0Naci\u00f3n, \u00a0las \u00a0cuales \u00a0ser\u00e1n \u00a0autorizadas \u00a0por la \u00a0Direcci\u00f3n \u00a0Nacional \u00a0del \u00a0Ministerio \u00a0de \u00a0Hacienda \u00a0y \u00a0Cr\u00e9dito P\u00fablico; y las \u00a0registradas \u00a0como todas las cuentas diferentes a las anteriores pertenecientes a \u00a0los \u00a0\u00f3rganos estatales de cualquier naturaleza y orden, a las que la Direcci\u00f3n \u00a0del \u00a0Tesoro \u00a0Nacional \u00a0del \u00a0Ministerio \u00a0de Hacienda y Cr\u00e9dito P\u00fablico traslade \u00a0recursos \u00a0 del \u00a0presupuesto \u00a0Nacional; \u00a0patentizan \u00a0que \u00a0el \u00a0supuesto \u00a0de \u00a0hecho \u00a0esgrimido \u00a0por el procesado como excusa para justificar la irregular inversi\u00f3n, \u00a0esto \u00a0es, \u00a0poner \u00a0a \u00a0rentar \u00a0dineros que no tendr\u00edan ejecuci\u00f3n inmediata, – de \u00a0reunir \u00a0verdaderamente este presupuesto -, se subsume en la hip\u00f3tesis previstas \u00a0en \u00a0el \u00a0art\u00edculo \u00a014, \u00a0que \u00a0dice \u00a0\u201cmientras \u00a0se \u00a0desarrolla \u00a0el \u00a0objeto de la \u00a0apropiaci\u00f3n\u201d y no en la contenida en el art\u00edculo 15. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Norma \u00a0 que \u00a0 no \u00a0 fue \u00a0cumplida \u00a0por \u00a0el \u00a0incriminado, \u00a0 dado \u00a0que \u00a0como \u00a0ya \u00a0se \u00a0vio, \u00a0efect\u00fao \u00a0los \u00a0dep\u00f3sitos \u00a0en \u00a0una \u00a0cooperativa \u00a0no \u00a0autorizada \u00a0para \u00a0captar \u00a0dineros a terceros, utilizando por lo \u00a0menos \u00a0tres de las cuatro partidas afectadas, que no pod\u00edan ser destinadas para \u00a0esos \u00a0 \u00a0efectos, \u00a0 \u00a0por \u00a0 \u00a0ser \u00a0 \u00a0de \u00a0 ejecuci\u00f3n \u00a0 inmediata, \u00a0 como \u00a0 pasa \u00a0 a \u00a0demostrarse: \u00a0\u00a0<\/p>\n
1.2.1. En relaci\u00f3n con los $79.000.000, se \u00a0estableci\u00f3 \u00a0 que \u00a0 para \u00a0la \u00a0fecha \u00a0de \u00a0la \u00a0constituci\u00f3n \u00a0del \u00a0primer \u00a0t\u00edtulo \u00a0\u2013 18 de marzo de 1.996 -, \u00a0no \u00a0hab\u00edan \u00a0sido \u00a0incorporados al presupuesto departamental, no obstante que la \u00a0Direcci\u00f3n \u00a0 del \u00a0 Tesoro \u00a0 Nacional, \u00a0 hab\u00eda \u00a0consignado \u00a0la \u00a0suma \u00a0global \u00a0de \u00a0$89.890.890, el 12 de junio de 1.995. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Sobre \u00a0el \u00a0supuesto \u00a0desconocimiento \u00a0del \u00a0destino \u00a0de \u00a0la \u00a0partida, la defensa ha querido justificar su utilizaci\u00f3n en la \u00a0constituci\u00f3n \u00a0del \u00a0certificado, \u00a0apoyada \u00a0en \u00a0las \u00a0atestaciones \u00a0que \u00a0con \u00a0esta \u00a0vocaci\u00f3n \u00a0hicieron \u00a0PABLO \u00a0EMILIO \u00a0TOVAR \u00a0NARVAEZ \u00a0y \u00a0DOMINGA RAMONA PERDOMO DE \u00a0GONZALEZ; \u00a0en el escrito remitido el 22 de julio de 1.996 por el Sub director de \u00a0la \u00a0Caja Agraria de Puerto Carre\u00f1o al Secretario de Hacienda, informando que la \u00a0consignaci\u00f3n \u00a0correspond\u00eda \u00a0al \u00a0giro \u00a0hecho \u00a0por \u00a0la \u00a0Tesorer\u00eda General de la \u00a0Rep\u00fablica \u00a0\u201cIVA \u00a0ingresos \u00a0corrientes\u201d, \u00a0advirtiendo \u00a0que \u00a0la \u00a0lista de los \u00a0resguardos \u00a0 beneficiarios \u00a0 la \u00a0transmitir\u00eda \u00a0por \u00a0medio \u00a0de \u00a0la \u00a0sucursal \u00a0de \u00a0Villavicencio; \u00a0en \u00a0la \u00a0informaci\u00f3n \u00a0brindada en este sentido el 13 de junio de \u00a01.997 \u00a0al \u00a0C.T.I.; en la certificaci\u00f3n del 29 de julio de 1.996 expedida por la \u00a0Tesorera \u00a0Departamental, \u00a0fijando como causa de la falta de incorporaci\u00f3n de la \u00a0partida \u00a0al \u00a0presupuesto \u00a0el \u00a0desconocimiento de su destinaci\u00f3n, a\u00f1adiendo que \u00a0para \u00a0esa \u00a0\u00e9poca \u00a0se \u00a0enter\u00f3 a trav\u00e9s de la Divisi\u00f3n Nacional del Tesoro que \u00a0correspond\u00eda \u00a0a \u00a0la \u00a0participaci\u00f3n en los ingresos corrientes de la Naci\u00f3n de \u00a0los \u00a0resguardos \u00a0ind\u00edgenas, \u00a0por \u00a0conceptos \u00a0de \u00a0reaforo de 1.994 y el bimestre \u00a0marzo \u00a0abril \u00a0de \u00a01.995; \u00a0particularidad que la Sala comprob\u00f3 en la inspecci\u00f3n \u00a0judicial \u00a0practicada en esas instalaciones; y con el informe del C.T.I. en donde \u00a0se \u00a0concluye \u00a0que \u00a0la \u00a0administraci\u00f3n gast\u00f3 un a\u00f1o para conocer la fuente del \u00a0dinero. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Argumento \u00a0que no es admisible, en virtud a \u00a0que \u00a0se \u00a0prob\u00f3 \u00a0que si los recursos no hab\u00edan sido incorporados al presupuesto \u00a0departamental, \u00a0ni \u00a0ejecutados conforme a los convenios, ello se debi\u00f3 a causas \u00a0atribuibles \u00a0exclusivamente \u00a0a \u00a0la administraci\u00f3n, ya que desde la fecha en que \u00a0fueron \u00a0recibidos \u00a0en \u00a0la \u00a0Caja \u00a0Agraria \u00a0hasta \u00a0el \u00a018 de marzo de 1.996, no se \u00a0ejecutaron \u00a0 actividades \u00a0eficaces \u00a0orientadas \u00a0a \u00a0precisar \u00a0a \u00a0qu\u00e9 \u00a0resguardos \u00a0ind\u00edgenas \u00a0iban \u00a0dirigidos, \u00a0y \u00a0lo \u00a0que es mas grave que el Gobernador previo a \u00a0disponer \u00a0la constituci\u00f3n del C.D.A.T. no adelant\u00f3 las diligencias pertinentes \u00a0para \u00a0obtener \u00a0esa informaci\u00f3n, a sabiendas que con prontitud la alcanzar\u00eda en \u00a0la \u00a0Divisi\u00f3n \u00a0Nacional \u00a0del \u00a0Tesoro, \u00a0como \u00a0finalmente lo hizo la Tesorera pero \u00a0despu\u00e9s \u00a0de \u00a0la \u00a0pr\u00f3rroga \u00a0autom\u00e1tica \u00a0del \u00a0certificado y de dar respuesta al \u00a0oficio del DANCOOP sobre las inversiones hechas en CORANDINA. \u00a0\u00a0<\/p>\n
As\u00ed \u00a0se \u00a0deduce de las afirmaciones hechas \u00a0por \u00a0DOMINGA \u00a0RAMONA \u00a0PERDOMO DE GONZALEZ, ante la Contralor\u00eda Departamental el \u00a010 \u00a0de julio de 1.996,\u00a0 relativas a que los recursos de los resguardos eran \u00a0depositados \u00a0en \u00a0esa \u00a0cuenta, \u00a0los cuales eran integrados al presupuesto una vez \u00a0recibida \u00a0la \u00a0nota \u00a0cr\u00e9dito, e invertidos de acuerdo con los convenios; con las \u00a0aseveraciones \u00a0hechas \u00a0en \u00a0esa misma fecha por el procesado, atinentes a que los \u00a0aportes \u00a0llegaban \u00a0cada bimestre y que su ejecuci\u00f3n se hac\u00eda con arreglo a los \u00a0convenios \u00a0marco \u00a0en la medida que iban arribando, y con las afirmaciones que en \u00a0la \u00a0audiencia \u00a0hizo \u00a0acerca \u00a0de \u00a0que \u00a0para \u00a0esa \u00a0data \u00a0supon\u00eda \u00a0que los valores \u00a0pertenec\u00edan \u00a0 a \u00a0los \u00a0resguardos \u00a0pero \u00a0ignoraba \u00a0su \u00a0discriminaci\u00f3n; \u00a0con \u00a0la \u00a0exposici\u00f3n \u00a0del \u00a0sub director operativo de la Direcci\u00f3n Nacional del Tesoro en \u00a0la \u00a0inspecci\u00f3n \u00a0judicial \u00a0realizada por la Corte, sobre el procedimiento que se \u00a0segu\u00eda \u00a0para \u00a0este \u00a0tipo \u00a0de \u00a0transferencias; \u00a0y \u00a0con \u00a0la regulaci\u00f3n que de la \u00a0participaci\u00f3n \u00a0en \u00a0los \u00a0ingresos corrientes de la naci\u00f3n tienen los resguardos \u00a0ind\u00edgenas, \u00a0y \u00a0del \u00a0procedimiento \u00a0que para su transferencia y ejecuci\u00f3n hacen \u00a0las siguientes normas: \u00a0\u00a0<\/p>\n
El \u00a0art\u00edculo \u00a0357 \u00a0de \u00a0la \u00a0Constituci\u00f3n \u00a0Pol\u00edtica \u00a0dispone que los municipios participaran en los ingresos corrientes de \u00a0la \u00a0Naci\u00f3n, \u00a0y \u00a0que \u00a0la \u00a0ley \u00a0determinar\u00e1 el porcentaje de esa participaci\u00f3n. \u00a0\u00a0<\/p>\n
El art\u00edculo 24 par\u00e1grafo 3\u00ba de la ley 60 \u00a0de \u00a01.993, \u00a0prev\u00e9 los criterios de la distribuci\u00f3n de la participaci\u00f3n de los \u00a0municipios \u00a0en \u00a0los ingresos corrientes para inversi\u00f3n en sectores sociales, de \u00a0la siguiente manera: \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u201c \u00a0El \u00a0giro \u00a0de \u00a0los \u00a0recursos \u00a0de \u00a0esta \u00a0participaci\u00f3n \u00a0se har\u00e1 por bimestres vencidos, dentro de los primeros 15 d\u00edas \u00a0del mes siguiente al bimestre, m\u00e1ximo en las siguientes fechas: \u00a0\u00a0<\/p>\n
Bimestre\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0Meses\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0Giro \u00a0\u00a0<\/p>\n
I\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0Enero – \u00a0Febrero\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0 \u00a015 de marzo \u00a0\u00a0<\/p>\n
II\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0Marzo – \u00a0Abril\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0 \u00a015 de mayo \u00a0\u00a0<\/p>\n
III\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0Mayo – \u00a0Junio\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0 \u00a015 de julio \u00a0\u00a0<\/p>\n
IV\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0Julio – \u00a0Agosto\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0 \u00a015 de septiembre \u00a0\u00a0<\/p>\n
V\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0Septiembre – \u00a0Octubre\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0 \u00a015 de noviembre \u00a0\u00a0<\/p>\n
VI\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0Noviembre – \u00a0Diciembre\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0 \u00a015 de enero \u00a0\u00a0<\/p>\n
Reaforo \u00a0 y \u00a0 10 \u00a0 % \u00a0 restante \u00a0 15 \u00a0 de \u00a0abril. \u00a0\u00a0<\/p>\n
El \u00a0 art\u00edculo \u00a0 25 \u00a0 ib\u00eddem \u00a0regula \u00a0la \u00a0participaci\u00f3n \u00a0de \u00a0los \u00a0resguardos ind\u00edgenas para efectos del art\u00edculo 357 de \u00a0la \u00a0Carta, \u00a0los \u00a0que son asimilados a municipios en el art\u00edculo 1\u00ba del decreto \u00a01809 de septiembre de 1.993. \u00a0\u00a0<\/p>\n
El \u00a0art\u00edculo \u00a02\u00ba \u00a0del \u00a0mencionado decreto \u00a01809, \u00a0reza \u00a0que \u00a0cuando \u00a0el resguardo est\u00e1 localizado en una de las divisiones \u00a0departamentales \u00a0a \u00a0que se refiere el art\u00edculo 21 del decreto 2274 de 1.991, la \u00a0participaci\u00f3n \u00a0ser\u00e1 \u00a0administrada \u00a0por \u00a0el \u00a0Departamento, \u00a0de \u00a0acuerdo \u00a0con la \u00a0poblaci\u00f3n \u00a0 ind\u00edgena; \u00a0para \u00a0cuyo \u00a0efecto, \u00a0deber\u00e1n \u00a0celebrarse \u00a0contratos \u00a0o \u00a0convenios \u00a0 entre \u00a0 el \u00a0 departamento \u00a0 y \u00a0 las \u00a0 autoridades \u00a0 del \u00a0 respectivo \u00a0resguardo. \u00a0\u00a0<\/p>\n
A su turno el art\u00edculo 2\u00ba del decreto 1386 \u00a0de \u00a0 1.994, \u00a0 dispone \u00a0que \u00a0la \u00a0Unidad \u00a0Administrativa \u00a0Especial \u00a0de \u00a0Desarrollo \u00a0Territorial \u00a0 del \u00a0Departamento \u00a0Nacional \u00a0de \u00a0Planeaci\u00f3n, \u00a0comunicar\u00e1 \u00a0a \u00a0los \u00a0resguardos \u00a0a \u00a0m\u00e1s tardar el veintiocho de febrero de cada a\u00f1o, la estimaci\u00f3n \u00a0de \u00a0los \u00a0valores \u00a0que \u00a0corresponder\u00e1n \u00a0a \u00a0cada \u00a0uno de ellos por concepto de su \u00a0participaci\u00f3n \u00a0en \u00a0los \u00a0ingresos \u00a0corrientes \u00a0de \u00a0la \u00a0naci\u00f3n; informaci\u00f3n que \u00a0deber\u00e1 \u00a0enviar \u00a0a los departamentos en el evento previsto en el art\u00edculo 2 del \u00a0decreto \u00a01809, \u00a0y \u00a0a \u00a0los \u00a0municipios \u00a0que \u00a0de \u00a0conformidad \u00a0con \u00a0la \u00a0ley \u00a0deban \u00a0administrar dicha participaci\u00f3n. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Por \u00a0\u00faltimo, \u00a0el \u00a0art\u00edculo \u00a04\u00ba \u00a0ib\u00eddem, \u00a0ordena \u00a0que \u00a0los \u00a0contratos \u00a0o \u00a0convenios \u00a0marco \u00a0deben \u00a0ser \u00a0suscritos \u00a0por \u00a0el \u00a0Gobernador \u00a0del \u00a0Cabildo \u00a0y \u00a0la \u00a0autoridad ind\u00edgena respectiva y el Alcalde del \u00a0Municipio \u00a0o Gobernador del Departamento donde se encuentre ubicado el resguardo \u00a0ind\u00edgena. \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0Preceptos \u00a0que \u00a0eran conocidos por el procesado, como f\u00e1cilmente se \u00a0colige \u00a0de las afirmaciones que hizo referente a que los recursos pertenec\u00edan a \u00a0los \u00a0resguardos \u00a0ind\u00edgenas, \u00a0que los mismos eran transferidos bimestralmente, y \u00a0que \u00a0su \u00a0ejecuci\u00f3n \u00a0se hac\u00eda con arreglo a los convenios marcos celebrados con \u00a0los \u00a0cabildos \u00a0ind\u00edgenas; detalles a los que se deben adicionar, que las etnias \u00a0l\u00f3gicamente \u00a0deb\u00edan estar atentas a la llegada de las partidas, no solo porque \u00a0conoc\u00edan \u00a0 las \u00a0fechas \u00a0de \u00a0las \u00a0transferencias, \u00a0sino \u00a0porque \u00a0era \u00a0la \u00a0\u00fanica \u00a0participaci\u00f3n que ten\u00edan en el presupuesto. \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u00a0 \u00a01.2.2. En cuanto a los $100.000.000 \u00a0apropiados \u00a0para \u00a0la \u00a0pavimentaci\u00f3n \u00a0de \u00a0las \u00a0v\u00edas \u00a0urbanas \u00a0del \u00a0municipio la \u00a0Primavera, \u00a0se \u00a0acredit\u00f3 que la suma global de $189.000.000 fue transferida por \u00a0INVIAS \u00a0a la Gobernaci\u00f3n del Vichada en octubre de 1.995, a la cuenta corriente \u00a0No. \u00a0920-4 \u00a0\u201cPavimentaci\u00f3n \u00a0v\u00edas urbanas de Primavera\u201d en la Caja Agraria; \u00a0la \u00a0cual \u00a0fue \u00a0incorporada al presupuesto departamental con la ordenanza 049 del \u00a014 \u00a0de \u00a0noviembre \u00a0de 1.995. As\u00ed mismo, que con el acta 01 del 20 de octubre de \u00a0ese \u00a0a\u00f1o\u00a0 \u00a0se \u00a0determin\u00f3 como fecha de iniciaci\u00f3n de las obras el 1\u00ba de \u00a0diciembre \u00a0de \u00a01.995, \u00a0bajo \u00a0el \u00a0argumento que el agregado para el concreto solo \u00a0ser\u00eda \u00a0posible \u00a0en \u00a0\u00e9poca de verano; sin embargo, ello ocurri\u00f3 hasta el 18 de \u00a0abril \u00a0de \u00a01.996 \u00a0atendiendo \u00a0la \u00a0constancia \u00a0que \u00a0en \u00a0este sentido reposa en la \u00a0actuaci\u00f3n, \u00a0obras \u00a0suspendidas \u00a0el \u00a027 \u00a0de \u00a0junio \u00a0de \u00a01.996 \u00a0por \u00a020 \u00a0d\u00edas \u00a0y \u00a0continuadas \u00a0el \u00a029 \u00a0de \u00a0julio \u00a0del \u00a0mismo \u00a0a\u00f1o, \u00a0desconoci\u00e9ndose \u00a0la fecha de \u00a0terminaci\u00f3n, \u00a0pero \u00a0si \u00a0que \u00a0en \u00a0noviembre \u00a0de \u00a01.996 \u00a0se prolong\u00f3 el plazo de \u00a0ejecuci\u00f3n \u00a0del \u00a0contrato \u00a0hasta el 1\u00ba de abril de 1.997. Tambi\u00e9n se comprob\u00f3 \u00a0que \u00a0los \u00a0trabajos \u00a0se \u00a0hicieron \u00a0directamente por la administraci\u00f3n, y que los \u00a0giros por raz\u00f3n del contrato comenzaron el 26 de junio de 1.996. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Hechos que son demostrado con el informe del \u00a0C.T.I. \u00a0del \u00a015 \u00a0de \u00a0enero \u00a0de \u00a01.999; \u00a0la \u00a0inspecci\u00f3n judicial realizada en la \u00a0Tesorer\u00eda \u00a0Departamental \u00a0el \u00a018 \u00a0de \u00a0junio \u00a0de \u00a01.998; la certificaci\u00f3n de la \u00a0Tesorera \u00a0sobre \u00a0la fecha de recepci\u00f3n de los recursos; la inspecci\u00f3n judicial \u00a0efectuada \u00a0en \u00a0la \u00a0etapa \u00a0del juicio en la Gobernaci\u00f3n del Vichada; el contrato \u00a0interadministrativo \u00a0141-95 \u00a0entre \u00a0INVIAS y la Gobernaci\u00f3n; el acta 001 del 20 \u00a0de \u00a0noviembre de 1.995 que fija para el 1\u00ba de diciembre el inicio de las obras; \u00a0el \u00a0acta \u00a0del \u00a018 \u00a0de \u00a0abril \u00a0de \u00a01.996 \u00a0de \u00a0inicio \u00a0de \u00a0obras;\u00a0 el acta de \u00a0suspensi\u00f3n \u00a0de \u00a0obras \u00a0del \u00a027 de junio de 1.996; y el acta de reiniciaci\u00f3n de \u00a0obras del 29 de julio de 1.996. \u00a0\u00a0<\/p>\n
De\u00a0 \u00a0lo \u00a0anterior, \u00a0se infiere que los \u00a0recursos \u00a0estaban \u00a0siendo \u00a0ejecutados \u00a0y \u00a0que \u00a0por \u00a0tanto el procesado no pod\u00eda \u00a0usarlos \u00a0para constituir el primer C.D.A.T., contrario a las afirmaciones hechas \u00a0por \u00a0el \u00a0procesado, el Secretario de Hacienda y la defensa t\u00e9cnica, atinentes a \u00a0que \u00a0las obras no se pod\u00edan emprender en abril, porque para esa \u00e9poca iniciaba \u00a0el invierno. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Efectivamente, \u00a0 habiendo \u00a0 convenido \u00a0la \u00a0Administraci\u00f3n \u00a0Departamental y el INVIAS el inicio de las obras para el 1\u00ba de \u00a0diciembre \u00a0de 1.995 – no para abril -, en consideraci\u00f3n a que por ser \u00e9poca de \u00a0verano \u00a0se \u00a0facilitar\u00eda \u00a0la \u00a0consecuci\u00f3n \u00a0del \u00a0agregado \u00a0para \u00a0el concreto, el \u00a0acuerdo \u00a0que \u00a0no \u00a0fue cumplido, ya que los trabajos comenzaron el 18 de abril de \u00a01.996 \u00a0\u00e9poca \u00a0usual \u00a0de invierno, y un mes despu\u00e9s de hacerse la inversi\u00f3n en \u00a0CORANDINA. \u00a0Es \u00a0decir, \u00a0que para la fecha de la constituci\u00f3n del certificado ya \u00a0exist\u00eda \u00a0un \u00a0compromiso \u00a0adquirido \u00a0para \u00a0dar \u00a0inicio a las obras; ahora, si la \u00a0raz\u00f3n \u00a0por la cual no se hab\u00edan iniciado los trabajos eran las lluvias que por \u00a0fuera \u00a0de \u00a0lo \u00a0tradicional \u00a0se precipitaron en el mes de diciembre – acreditadas \u00a0por \u00a0el \u00a0IDEAM \u00a0– \u00a0, lo racional hubiese sido mantener el dinero disponible para \u00a0cuando \u00a0el clima volviera a su comportamiento habitual y no colocarlo a redituar \u00a0cuatro \u00a0meses \u00a0despu\u00e9s \u00a0del \u00a0pacto \u00a0inicial, siendo previsible que en cualquier \u00a0instante \u00a0sobrevendr\u00eda \u00a0el \u00a0verano \u00a0y \u00a0con \u00a0\u00e9l \u00a0la \u00a0necesidad \u00a0de acometer los \u00a0trabajos, \u00a0lo \u00a0que \u00a0en efecto ocurri\u00f3 a penas un mes despu\u00e9s de constituido el \u00a0certificado. \u00a0Pero \u00a0es que adem\u00e1s, el acusado con pleno conocimiento del inicio \u00a0de \u00a0obra \u00a0– \u00a0firm\u00f3 \u00a0el \u00a0acta \u00a0respectiva \u00a0del \u00a018 \u00a0de \u00a0abril \u00a0– \u00a0, permiti\u00f3 la \u00a0reanudaci\u00f3n autom\u00e1tica del certificado por tres meses mas. \u00a0\u00a0<\/p>\n
De otro lado, no le asiste raz\u00f3n al se\u00f1or \u00a0vocero, \u00a0cuando \u00a0reclama \u00a0con \u00a0el \u00a0fin \u00a0de justificar la inversi\u00f3n, se tenga en \u00a0cuenta \u00a0el \u00a0tiempo \u00a0requerido \u00a0para \u00a0cumplir los requisitos legales adicionales, \u00a0pues \u00a0la \u00a0ejecuci\u00f3n de la obra, al tenor de lo estipulado en el acta 001 del 20 \u00a0de \u00a0noviembre \u00a0de \u00a01.995, \u00a0no \u00a0requiri\u00f3 \u00a0exigencias \u00a0adicionales, por cuanto se \u00a0realiz\u00f3 por administraci\u00f3n directa. \u00a0\u00a0<\/p>\n
En s\u00edntesis, esta partida no era ejecutable \u00a0a largo plazo. \u00a0\u00a0<\/p>\n
1.2.3. \u00a0 En \u00a0 lo \u00a0 que \u00a0 ata\u00f1e \u00a0 a \u00a0 los \u00a0$21.000.000\u00a0 \u00a0el \u00a0proceso determin\u00f3 que ten\u00edan su fuente en el recaudo de \u00a0la \u00a0tarifa \u00a0del \u00a0fluido \u00a0el\u00e9ctrico, \u00a0y \u00a0que \u00a0estaban \u00a0destinados a la compra de \u00a0combustible, \u00a0repuestos \u00a0y \u00a0dem\u00e1s \u00a0elementos necesarios para garantizar el buen \u00a0funcionamiento \u00a0de \u00a0las \u00a0plantas \u00a0el\u00e9ctricas; \u00a0adem\u00e1s, que para el 18 de marzo \u00a0despu\u00e9s \u00a0 \u00a0del \u00a0 \u00a0retiro \u00a0 \u00a0para \u00a0 \u00a0la \u00a0 \u00a0inversi\u00f3n \u00a0 qued\u00f3 \u00a0 un \u00a0 saldo \u00a0 de \u00a0$4.009.845,45. \u00a0\u00a0<\/p>\n
As\u00ed lo verifican los testimonios de DOMINGA \u00a0RAMONA \u00a0PERDOMO GONZALEZ y PABLO EMILIO TOVAR NARVAEZ; las intervenciones que el \u00a0procesado \u00a0 hizo \u00a0 sobre \u00a0este \u00a0t\u00f3pico; \u00a0la \u00a0certificaci\u00f3n \u00a0acerca \u00a0del \u00a0saldo \u00a0presentado \u00a0 por \u00a0 la \u00a0 cuenta \u00a0el \u00a018 \u00a0de \u00a0marzo \u00a0expedida \u00a0por \u00a0la \u00a0Tesorer\u00eda \u00a0Departamental; \u00a0la \u00a0constancia \u00a0del \u00a0Jefe \u00a0de Presupuesto Departamental sobre el \u00a0rubro \u00a0servicios p\u00fablicos; el informe pericial del C.T.I. sobre esta materia; y \u00a0los \u00a0comprobantes \u00a0de \u00a0pago \u00a0remitidos \u00a0por \u00a0la \u00a0Tesorer\u00eda \u00a0Departamental \u00a0para \u00a0demostrar en qu\u00e9 se gastaban esos ingresos.\u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0<\/p>\n
Detalles que denotan a la Corte, que la suma \u00a0no \u00a0 pod\u00eda \u00a0 ser \u00a0 puesta \u00a0 a \u00a0 rentar, \u00a0 dado \u00a0que \u00a0su \u00a0ejecuci\u00f3n \u00a0no \u00a0ser\u00eda \u00a0dilatada. \u00a0\u00a0<\/p>\n
En efecto, establecido que el dinero estaba \u00a0destinado \u00a0a \u00a0garantizar \u00a0el \u00a0buen \u00a0funcionamiento \u00a0de \u00a0la planta el\u00e9ctrica, lo \u00a0l\u00f3gico \u00a0era, \u00a0en \u00a0oposici\u00f3n \u00a0a \u00a0lo \u00a0pregonado por el defensor y el vocero, que \u00a0permaneciera \u00a0 disponible \u00a0 a \u00a0fin \u00a0de \u00a0superar \u00a0cualquier \u00a0eventualidad, \u00a0y \u00a0no \u00a0entregarlo \u00a0en \u00a0mutuo \u00a0por \u00a0tres \u00a0meses \u00a0cuando \u00a0era previsible que en ese lapso \u00a0pod\u00edan \u00a0necesitarse; \u00a0con \u00a0mayor raz\u00f3n si al aplicarse a esos fines, la cuenta \u00a0quedaba \u00a0con \u00a0solo \u00a0cuatro millones de pesos, sin que sea atendible el argumento \u00a0del \u00a0procesado, \u00a0relativo \u00a0a que al hacer la inversi\u00f3n la cuenta no quedaba sin \u00a0recursos, \u00a0debido \u00a0a que a ella ingresaban constantemente valores, porque de ser \u00a0ello \u00a0as\u00ed \u00a0lo \u00a0l\u00f3gico ser\u00eda que para la fecha de la inversi\u00f3n el saldo fuera \u00a0superior. \u00a0\u00a0<\/p>\n
1.2.4. \u00a0En lo que toca con los $400.000.000 \u00a0con \u00a0los \u00a0cuales se constituy\u00f3 el segundo C.D.A.T., el procesado argument\u00f3 que \u00a0su \u00a0ejecuci\u00f3n \u00a0aun \u00a0se \u00a0demoraba \u00a0en \u00a0virtud \u00a0a \u00a0que \u00a0estaba \u00a0supeditada \u00a0a \u00a0la \u00a0realizaci\u00f3n \u00a0de \u00a0los \u00a0estudios \u00a0de \u00a0dise\u00f1o, cuyos resultados fueron entregados \u00a0entre \u00a0octubre \u00a0y \u00a0noviembre \u00a0de \u00a01.997 \u00a0cuando \u00a0aun \u00a0estaba \u00a0al \u00a0frente \u00a0de \u00a0la \u00a0administraci\u00f3n \u00a0departamental, \u00a0sin \u00a0que \u00a0hasta la fecha se hayan realizado las \u00a0obras. \u00a0Aserto \u00a0ratificado \u00a0por \u00a0PABLO \u00a0EMILIO \u00a0TOVAR NARVAEZ, asegurando que el \u00a0convenio \u00a0transitaba \u00a0por \u00a0el \u00a0estudio \u00a0de factibilidad\u00a0 que adelantaba una \u00a0empresa \u00a0Venezolana, \u00a0motivo \u00a0por el cual se fij\u00f3 como plazo de realizaci\u00f3n de \u00a0las obras dos a\u00f1os, y se orden\u00f3 la inversi\u00f3n en CORANDINA. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Razones \u00a0que \u00a0no \u00a0fueron \u00a0acogidas por la \u00a0Fiscal\u00eda \u00a0en \u00a0el \u00a0calificatorio, \u00a0al \u00a0valorar \u00a0la \u00a0partida \u00a0como \u00a0de ejecuci\u00f3n \u00a0inmediata, \u00a0apoyada \u00a0en \u00a0que \u00a0el \u00a0\u201c1 \u00a0de \u00a0abril de 1.996 se abri\u00f3 licitaci\u00f3n \u00a0p\u00fablica \u00a0y \u00a0el 16 de mayo el ICEL transfiri\u00f3 los recursos, pero no se realiz\u00f3 \u00a0ninguna otra actuaci\u00f3n distinta a la constituci\u00f3n del t\u00edtulo\u201d. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Sobre \u00a0esta \u00a0partida, \u00a0el acopio probatorio \u00a0demuestra \u00a0que el convenio fue suscrito el 5 de diciembre de 1.995, con un plazo \u00a0de \u00a0dos \u00a0a\u00f1os \u00a0de \u00a0ejecuci\u00f3n \u00a0contados \u00a0a \u00a0partir \u00a0de \u00a0la transferencia de los \u00a0recursos, \u00a0condici\u00f3n \u00a0cumplida \u00a0el \u00a05 de junio de 1.996; que para el desarrollo \u00a0global \u00a0del \u00a0contrato \u00a0se \u00a0manejaron\u00a0 \u00a0dos \u00a0cuentas \u00a0una que perteneci\u00f3 al \u00a0convenio \u00a0207 \u00a0y \u00a0la \u00a0otra \u00a0al \u00a0convenio \u00a0219; que a trav\u00e9s del primero el ICEL \u00a0transfiri\u00f3 \u00a0el \u00a05 \u00a0de \u00a0diciembre al Departamento del Vichada $400.000.000\u00a0 \u00a0con \u00a0 el \u00a0 objeto \u00a0 de \u00a0efectuar \u00a0los \u00a0estudios \u00a0de \u00a0dise\u00f1o \u00a0de \u00a0la \u00a0l\u00ednea \u00a0de \u00a0interconexi\u00f3n \u00a0entre \u00a0el \u00a0sistema \u00a0nacional\u00a0 interconectado de Venezuela y \u00a0Puerto \u00a0Carre\u00f1o, \u00a0en \u00a0un \u00a0plazo \u00a0de \u00a0un a\u00f1o a correr a partir del traslado del \u00a0dinero; \u00a0que entre la Gobernaci\u00f3n del\u00a0 Departamento y la compa\u00f1\u00eda CADAFE \u00a0se \u00a0celebr\u00f3 \u00a0el \u00a019 \u00a0de \u00a0noviembre \u00a0de 1.996 el convenio No. 96-0338-1336, cuyo \u00a0objetivo \u00a0fue \u00a0la \u00a0cooperaci\u00f3n \u00a0entre si para realizar el proyecto de las obras \u00a0requeridas \u00a0para el futuro suministro de energ\u00eda el\u00e9ctrica por parte de CADAFE \u00a0a \u00a0la \u00a0localidad \u00a0de \u00a0Puerto Carre\u00f1o; que con el decreto 07 del 1\u00ba de abril de \u00a01.998 \u00a0la \u00a0Gobernaci\u00f3n \u00a0abri\u00f3 \u00a0la \u00a0licitaci\u00f3n p\u00fablica, la cual fue declarada \u00a0desierta \u00a0con \u00a0la \u00a0resoluci\u00f3n del 3 de agosto de 1.998, y que el ICEL solicit\u00f3 \u00a0el \u00a0reintegro \u00a0de \u00a0los recursos debido a que no se dio ejecuci\u00f3n el contrato en \u00a0el tiempo convenido. \u00a0\u00a0<\/p>\n
De estos hechos se extrae que efectivamente \u00a0la \u00a0realizaci\u00f3n \u00a0del \u00a0contrato \u00a0estaba \u00a0supeditada \u00a0al \u00a0dise\u00f1o \u00a0de las obras a \u00a0realizar, \u00a0para \u00a0cuyo \u00a0fin se elabor\u00f3 el contrato del 19 de diciembre de 1.996. \u00a0No \u00a0empece, \u00a0en \u00a0este momento procesal es un misterio el tiempo que el procesado \u00a0invirti\u00f3 \u00a0en contratar el dise\u00f1o de las obras, pues se ignora en qu\u00e9 fecha el \u00a0ICEL \u00a0hizo \u00a0la \u00a0transferencia de los recursos al Departamento. Circunstancia que \u00a0es \u00a0fundamental \u00a0para \u00a0determinar \u00a0si \u00a0el \u00a0acriminado, \u00a0a \u00a0efecto \u00a0de contar con \u00a0recursos \u00a0para \u00a0invertir \u00a0en CORANDINA, prolong\u00f3 indebidamente la contrataci\u00f3n \u00a0de \u00a0ese \u00a0estudio, \u00a0duda \u00a0que \u00a0por \u00a0ser insoluble en este momento,\u00a0 deja sin \u00a0demostrar \u00a0el \u00a0hecho; sin embargo ello no debilita la construcci\u00f3n del indicio, \u00a0dado \u00a0que \u00a0es \u00a0palmar \u00a0que \u00a0las dem\u00e1s partidas no pod\u00edan ser aplicadas con ese \u00a0prop\u00f3sito, amen de la concurrencia del anterior indicio. \u00a0\u00a0<\/p>\n
– De la convergencia de estos dos indicios, \u00a0se \u00a0infiere con certeza que el ex gobernador del Vichada al colocar en mutuo con \u00a0inter\u00e9s \u00a0los \u00a0seiscientos \u00a0millones \u00a0de pesos, en una cooperativa que no estaba \u00a0habilitada \u00a0por \u00a0el \u00a0DANCOOP \u00a0para \u00a0cumplir \u00a0actividades financieras, utilizando \u00a0recursos \u00a0que \u00a0no \u00a0pod\u00edan \u00a0ser \u00a0aplicados \u00a0en \u00a0esos \u00a0prop\u00f3sitos, \u00a0transgredi\u00f3 \u00a0flagrantemente \u00a0los \u00a0requisitos \u00a0exigidos por el art\u00edculo 14 del decreto 359 de \u00a01.995. \u00a0Actos \u00a0que de manera inequ\u00edvoca\u00a0 reflejan que\u00a0 el\u00a0\u00a0 \u00a0incriminado\u00a0 \u00a0se\u00a0 \u00a0apropi\u00f3\u00a0 \u00a0de\u00a0 \u00a0los\u00a0 \u00a0recursos\u00a0 \u00a0que\u00a0 \u00a0administraba\u00a0 \u00a0en\u00a0 \u00a0raz\u00f3n\u00a0 \u00a0a \u00a0sus \u00a0funciones, con el \u00a0\u00e1nimo \u00a0de beneficiar a CORANDINA, pues es obvio concluir que si sabiendo que la \u00a0cooperativa \u00a0no \u00a0ofrec\u00eda ninguna garant\u00eda de seguridad procedi\u00f3 a colocar los \u00a0dineros, \u00a0 \u00a0 tambi\u00e9n \u00a0 \u00a0 conoc\u00eda \u00a0 \u00a0 que \u00a0 \u00a0 ellos \u00a0 \u00a0no \u00a0 \u00a0regresar\u00edan \u00a0 \u00a0al \u00a0Departamento. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Conducta \u00a0con \u00a0la \u00a0que \u00a0el \u00a0ex \u00a0funcionario \u00a0actualiz\u00f3 \u00a0el \u00a0delito \u00a0de \u00a0peculado \u00a0por apropiaci\u00f3n a favor de un tercero, en \u00a0cuant\u00eda \u00a0superior \u00a0a \u00a0doscientos \u00a0salarios m\u00ednimos legales mensuales vigentes, \u00a0hip\u00f3tesis \u00a0prevista \u00a0en \u00a0el \u00a0inciso \u00a0final del art\u00edculo 133 del C\u00f3digo Penal, \u00a0modificado \u00a0por \u00a0el \u00a0art\u00edculo \u00a019 \u00a0de \u00a0la \u00a0ley 190 de 1.995, que sanciona a sus \u00a0infractores \u00a0 con \u00a0prisi\u00f3n \u00a0entre \u00a0seis \u00a0(6) \u00a0y \u00a0quince \u00a0(15) \u00a0a\u00f1os, \u00a0y \u00a0multa \u00a0equivalente \u00a0al \u00a0valor \u00a0de \u00a0lo apropiado e interdicci\u00f3n de derechos y funciones \u00a0p\u00fablicas \u00a0de \u00a0seis \u00a0(6) \u00a0a quince (15) a\u00f1os, incrementada hasta en la mitad en \u00a0atenci\u00f3n a la cuant\u00eda. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Il\u00edcito que se perfeccion\u00f3 al instante de \u00a0realizarse \u00a0los \u00a0dep\u00f3sitos \u00a0de \u00a0dinero \u00a0a \u00a0favor \u00a0de \u00a0CORANDINA \u00a0por \u00a0orden del \u00a0procesado \u00a0y \u00a0en desarrollo del contrato de mutuo con inter\u00e9s, acto con el cual \u00a0se transfiri\u00f3 el dominio. \u00a0\u00a0<\/p>\n
2. \u00a0Medios \u00a0de \u00a0convicci\u00f3n \u00a0que \u00a0ponen \u00a0de \u00a0manifiesta \u00a0la \u00a0antijuridicidad de la conducta, habida cuenta que con ella el ex \u00a0mandatario \u00a0departamental no solo transgredi\u00f3 los deberes de fidelidad, lealtad \u00a0y \u00a0probidad \u00a0en \u00a0la \u00a0disponibilidad \u00a0jur\u00eddica \u00a0de \u00a0los \u00a0bienes \u00a0p\u00fablicos a \u00e9l \u00a0confiados \u00a0en raz\u00f3n de sus funciones, sino que adem\u00e1s menoscab\u00f3 los intereses \u00a0patrimoniales \u00a0de \u00a0la \u00a0comunidad \u00a0de \u00a0esa \u00a0regi\u00f3n, \u00a0sin \u00a0que \u00a0mediara causal de \u00a0justificaci\u00f3n que la legalizara. \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0 \u00a0\u00a0<\/p>\n
3. De la culpabilidad. \u00a0<\/p>\n
En \u00a0la \u00a0resoluci\u00f3n \u00a0de \u00a0acusaci\u00f3n y en la \u00a0vista \u00a0p\u00fablica la Fiscal\u00eda General de la Naci\u00f3n, acus\u00f3 al endilgado\u00a0 de \u00a0ser \u00a0autor \u00a0del \u00a0delito \u00a0de \u00a0peculado \u00a0por \u00a0apropiaci\u00f3n \u00a0a favor de terceros, a \u00a0t\u00edtulo \u00a0de \u00a0dolo \u00a0directo, forma de culpabilidad de la cual discrepa la se\u00f1ora \u00a0representante \u00a0del Ministerio P\u00fablico, al considerar que el reato fue ejecutado \u00a0con dolo eventual. \u00a0\u00a0<\/p>\n
El \u00a0proceso \u00a0ha \u00a0puesto \u00a0de \u00a0presente \u00a0que \u00a0efectivamente \u00a0el \u00a0licenciado \u00a0LONDO\u00d1O \u00a0ARISTIZABAL actu\u00f3 con dolo directo, en \u00a0virtud \u00a0a \u00a0que \u00a0con conocimiento y voluntad, se apropi\u00f3 a favor de CORANDINA de \u00a0dineros \u00a0 del \u00a0 Departamento \u00a0 del \u00a0Vichada \u00a0que \u00a0en \u00a0raz\u00f3n \u00a0de \u00a0sus \u00a0funciones \u00a0administraba, \u00a0al \u00a0poner \u00a0a \u00a0rentar \u00a0los \u00a0recursos, \u00a0sabiendo que la cooperativa \u00a0carec\u00eda \u00a0de \u00a0facultad para desarrollar actividad financiera, destinando para el \u00a0efecto \u00a0valores \u00a0que \u00a0no pod\u00eda aplicar con esos fines; recibiendo dos C.D.A.T., \u00a0que \u00a0por \u00a0carecer \u00a0de \u00a0la \u00a0calidad \u00a0de \u00a0t\u00edtulos \u00a0valores, \u00a0no ofrec\u00edan ninguna \u00a0garant\u00eda de seguridad. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Adem\u00e1s \u00a0 de \u00a0los \u00a0indicios \u00a0\u2013 \u00a0 \u00a0 \u00a0estudiados \u00a0 \u00a0 \u00a0\u2013 \u00a0 que \u00a0demostraron \u00a0que \u00a0el \u00a0acusado \u00a0transgredi\u00f3 \u00a0las \u00a0normas \u00a0que \u00a0regulaban la colocaci\u00f3n de dineros en el sector \u00a0solidario, \u00a0disponiendo \u00a0libremente \u00a0de \u00a0los \u00a0dineros \u00a0p\u00fablicos \u00a0a \u00a0favor de un \u00a0tercero; \u00a0la \u00a0Corte encuentra la concurrencia de los siguientes indicios, que le \u00a0transmiten \u00a0la \u00a0convicci\u00f3n \u00a0que \u00a0el \u00a0licenciado \u00a0LONDO\u00d1O ARISTIZABAL, orient\u00f3 \u00a0conscientemente \u00a0 su \u00a0 conducta \u00a0a \u00a0la \u00a0ejecuci\u00f3n \u00a0del \u00a0delito, \u00a0resultado \u00a0que \u00a0evidentemente obtuvo. \u00a0\u00a0<\/p>\n
3.1. \u00a0El procesado \u00a0no \u00a0realiz\u00f3 \u00a0las \u00a0diligencias \u00a0requeridas \u00a0para \u00a0determinar \u00a0si \u00a0la cooperativa \u00a0ofrec\u00eda \u00a0las \u00a0garant\u00edas \u00a0que \u00a0el art\u00edculo 14 del decreto 359 de 1.995 exig\u00eda \u00a0para poder colocar los dineros a rentar. \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0A \u00a0 esta \u00a0 conclusi\u00f3n \u00a0 llega \u00a0la \u00a0Corporaci\u00f3n \u00a0tras \u00a0valorar \u00a0los \u00a0siguientes circunstancias: \u00a0\u00a0<\/p>\n
3.1.1. \u00a0El \u00a0contraste evidente que muestran \u00a0las \u00a0versiones rendidas por el procesado, en la indagatoria que rindi\u00f3 el 10 de \u00a0noviembre \u00a0de \u00a01.998 \u00a0y \u00a0la \u00a0entregada \u00a0a la Contralor\u00eda Departamental el 27 de \u00a0junio \u00a0de \u00a01.997, \u00a0acerca \u00a0de \u00a0las \u00a0razones \u00a0por \u00a0las cuales realiz\u00f3 la primera \u00a0inversi\u00f3n. \u00a0\u00a0<\/p>\n
En \u00a0la injurada asever\u00f3 que para ello tuvo \u00a0en \u00a0cuenta \u00a0los \u00a0resultados \u00a0de \u00a0las \u00a0averiguaciones hechas por el Secretario de \u00a0Hacienda, \u00a0traducidos \u00a0en \u00a0la verificaci\u00f3n del funcionamiento de la cooperativa \u00a0en \u00a0Villavicencio, \u00a0el reconocimiento de la personer\u00eda jur\u00eddica y el control y \u00a0vigilancia \u00a0por \u00a0el DANCOOP, la vigencia de la norma que ordenaba poner a rendir \u00a0los \u00a0recursos \u00a0inactivos, \u00a0la \u00a0disponibilidad \u00a0de \u00a0partidas \u00a0que \u00a0cumpl\u00edan \u00a0ese \u00a0requisito, \u00a0la \u00a0confianza \u00a0que \u00a0en \u00a0\u00e9l \u00a0gener\u00f3 \u00a0los \u00a0comentarios hechos por el \u00a0gerente \u00a0de \u00a0CORANDINA \u00a0relativos a que hab\u00eda captado recursos de un sinn\u00famero \u00a0de \u00a0entes \u00a0del Estado, exhibiendo un cheque por una gruesa suma de dinero girado \u00a0por \u00a0las \u00a0fuerzas \u00a0militares, y la recomendaci\u00f3n que de ella hizo el arquitecto \u00a0MALAGON, acompa\u00f1ada con una carta extendida en ese sentido. \u00a0\u00a0<\/p>\n
En \u00a0tanto \u00a0que \u00a0en \u00a0la \u00a0exposici\u00f3n ante la \u00a0Contralor\u00eda \u00a0se\u00f1al\u00f3 \u00a0como \u00a0motivos, la visita que con ese prop\u00f3sito recibi\u00f3 \u00a0de \u00a0MIGUEL \u00a0MORENO, \u00a0portando \u00a0los documentos que acreditaban su soporte legal y \u00a0los \u00a0servicios que ven\u00eda prestando la cooperativa a otros entes del Estado; los \u00a0que \u00a0apreci\u00f3 \u00a0con \u00a0el Secretario de Hacienda, concluyendo que se trataba de una \u00a0cooperativa \u00a0 legalmente \u00a0 reconocida \u00a0 por \u00a0 el \u00a0 DANCOOP, \u00a0que \u00a0pagaba \u00a0buenos \u00a0intereses. \u00a0\u00a0<\/p>\n
3.1.2. \u00a0Diferencias \u00a0que tambi\u00e9n asoman en \u00a0las \u00a0intervenciones \u00a0del Secretario de Hacienda PABLO EMILIO TOVAR NARVAEZ, como \u00a0quiera \u00a0que \u00a0dentro \u00a0de esta investigaci\u00f3n, concret\u00f3 que el concepto favorable \u00a0que \u00a0le \u00a0rindi\u00f3 \u00a0verbalmente \u00a0al \u00a0Gobernador, se bas\u00f3 en los resultados de las \u00a0pesquisas \u00a0 que \u00a0 adelant\u00f3 \u00a0 para \u00a0constatar \u00a0la \u00a0solvencia \u00a0econ\u00f3mica \u00a0y \u00a0las \u00a0seguridades \u00a0que \u00a0ofrec\u00eda \u00a0CORANDINA. Labores que resumi\u00f3 en el desplazamiento \u00a0que \u00a0hizo \u00a0a \u00a0las \u00a0oficinas \u00a0de \u00a0la \u00a0cooperativa en Villavicencio, en donde tuvo \u00a0acceso \u00a0a \u00a0un \u00a0balance \u00a0y a algunos comprobantes de inversiones hechas por otras \u00a0entidades \u00a0 p\u00fablicas; \u00a0la \u00a0constataci\u00f3n \u00a0directa \u00a0en \u00a0el \u00a0DANCOOP \u00a0de \u00a0que \u00a0la \u00a0cooperativa \u00a0no \u00a0estaba \u00a0siendo \u00a0investigada, \u00a0obteniendo \u00a0de \u00a0paso \u00a0copia de la \u00a0resoluci\u00f3n \u00a0de \u00a0reconocimiento \u00a0de \u00a0la personer\u00eda jur\u00eddica; y la ilustraci\u00f3n \u00a0sobre \u00a0las \u00a0bondades \u00a0de \u00a0los \u00a0C.D.T., \u00a0que \u00a0obtuvo \u00a0en \u00a0la \u00a0Bolsa de Valores de \u00a0Bogot\u00e1. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Al paso que en la versi\u00f3n libre rendida el \u00a015 \u00a0de \u00a0julio \u00a0de \u00a01.997 \u00a0en \u00a0la \u00a0Contralor\u00eda \u00a0Departamental, \u00a0fue enf\u00e1tico en \u00a0asegurar \u00a0que \u00a0la \u00a0inversi\u00f3n \u00a0se \u00a0soport\u00f3 \u00a0en \u00a0los \u00a0documentos presentados por \u00a0CORANDINA, \u00a0esto \u00a0es, el portafolios de productos y servicios de la cooperativa, \u00a0el \u00a0balance \u00a0general \u00a0a \u00a0enero \u00a03 \u00a0de 1.995, y la resoluci\u00f3n No. 2978 del 19 de \u00a0octubre \u00a0de \u00a01.995,\u00a0 \u00a0mediante la cual el DANCOOP le reconoci\u00f3 personer\u00eda \u00a0jur\u00eddica; \u00a0medios \u00a0que, \u00a0a su juicio, acreditaban a la cooperativa en el sector \u00a0financiero, \u00a0aclarando \u00a0que \u00a0m\u00e1s \u00a0que \u00a0un \u00a0estudio \u00a0lo que hizo fue reunir esas \u00a0pruebas. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Documentos que a excepci\u00f3n del balance, son \u00a0los \u00a0mismos \u00a0que \u00a0fueron encontrados en la inspecci\u00f3n judicial practicada el 17 \u00a0de \u00a0febrero \u00a0de \u00a01.998 \u00a0en \u00a0la \u00a0Secretar\u00eda \u00a0de \u00a0Hacienda \u00a0del \u00a0Departamento del \u00a0Vichada. \u00a0\u00a0<\/p>\n
3.1.3. El aval que en lo fundamental le da a \u00a0esta \u00a0\u00faltima \u00a0postura la Secretaria de Salud, BEATRIZ EUGENIA RENTERIA CASTILLO \u00a0en \u00a0la \u00a0Fiscal\u00eda, al afirmar que para disponer el dep\u00f3sito que ella hizo, tuvo \u00a0en \u00a0cuenta \u00a0que el Gobernador y el Secretario de Hacienda le manifestaron que la \u00a0cooperativa \u00a0cumpl\u00eda \u00a0los \u00a0requisitos \u00a0de \u00a0entidad \u00a0financiera, \u00a0atendiendo los \u00a0balances \u00a0de \u00a01.994 \u00a0y \u00a01.995 y sus cuentas de ahorro y corriente, adem\u00e1s de la \u00a0informaci\u00f3n \u00a0que \u00a0por \u00a0v\u00eda telef\u00f3nica obtuvo del Banco Ganadero y el DANCOOP, \u00a0en \u00a0este \u00a0\u00faltimo \u00a0de \u00a0que \u00a0no \u00a0cursaba investigaci\u00f3n alguna en contra de dicha \u00a0entidad. \u00a0\u00a0<\/p>\n
3.1.4. \u00a0Y \u00a0el contenido de las exposiciones \u00a0hechas \u00a0por \u00a0el \u00a0arquitecto MALAGON y del gerente de CORANDINA, en relaci\u00f3n con \u00a0el origen de las inversiones. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Medios \u00a0a \u00a0trav\u00e9s \u00a0de \u00a0los \u00a0cuales la Sala \u00a0encuentra patentizados los siguientes hechos: \u00a0\u00a0<\/p>\n
– \u00a0Que \u00a0en \u00a0oposici\u00f3n a lo afirmado por la \u00a0defensa \u00a0material \u00a0y \u00a0t\u00e9cnica, la consignaci\u00f3n de los dineros, surgi\u00f3 como el \u00a0resultado \u00a0de la iniciativa del gerente de CORANDINA quien ven\u00eda ofreciendo sus \u00a0servicios \u00a0para \u00a0captar \u00a0los \u00a0dineros que se encontraban inactivos bajo la norma \u00a0que \u00a0as\u00ed \u00a0lo dispon\u00eda, y no como el producto de la b\u00fasqueda de la entidad que \u00a0ofreciera \u00a0seguridad \u00a0y \u00a0rendimiento en aplicaci\u00f3n del art\u00edculo 14 del decreto \u00a0359 \u00a0de 1.995; hechos que as\u00ed mirados explican de manera racional el motivo por \u00a0el \u00a0cual \u00a0con \u00a0anterioridad \u00a0no se hab\u00eda dado aplicaci\u00f3n al mencionado decreto \u00a0pese \u00a0a \u00a0que \u00a0estaba rigiendo desde el mes de febrero de 1.995 – cuestionamiento \u00a0que \u00a0 hac\u00eda \u00a0 la \u00a0 se\u00f1ora \u00a0 Procuradora \u00a0Delegada \u00a0en \u00a0la \u00a0audiencia \u00a0p\u00fablica \u00a0\u00a0<\/p>\n
– Que la propuesta presentada por el gerente \u00a0de \u00a0CORANDINA \u00a0al \u00a0procesado \u00a0ocurri\u00f3 \u00a0en \u00a0los \u00a0\u00faltimos \u00a0meses \u00a0de \u00a01.995 y se \u00a0concret\u00f3 \u00a0a \u00a0comienzos \u00a0de \u00a01.996, \u00a0momento \u00a0\u00e9ste \u00a0en \u00a0el \u00a0que le present\u00f3 el \u00a0portafolios \u00a0de \u00a0servicios, \u00a0la \u00a0resoluci\u00f3n de reconocimiento de la personer\u00eda \u00a0jur\u00eddica \u00a0y \u00a0el \u00a0balance de 1.995; documentos que fueron hallados en la carpeta \u00a0que \u00a0reposaba \u00a0en \u00a0la \u00a0Secretar\u00eda \u00a0de \u00a0Hacienda cuando se practic\u00f3 inspecci\u00f3n \u00a0judicial \u00a0por raz\u00f3n de este proceso, y cuya copia fue remitida por el Dr. PABLO \u00a0EMILIO TOVAR NARVAEZ a la Contralor\u00eda Departamental del Vichada. \u00a0\u00a0<\/p>\n
– \u00a0Que \u00a0no \u00a0es \u00a0cierta \u00a0la \u00a0exhibici\u00f3n \u00a0de \u00a0documentos \u00a0que \u00a0acreditaban \u00a0la \u00a0constituci\u00f3n de un sinn\u00famero de certificados \u00a0por \u00a0parte \u00a0de \u00a0entidades \u00a0p\u00fablicas, primero porque antes de hacerse la inicial \u00a0inversi\u00f3n, \u00a0– \u00a0el \u00a018 de marzo de 1.996 -, seg\u00fan el dictamen pericial aludido, \u00a0aparecen \u00a0solo \u00a05 certificados expedidos 3 de ellos a la Tesorer\u00eda Municipal de \u00a0Villavicencio, \u00a0uno \u00a0al Instituto de Tr\u00e1nsito y Transporte del Departamento del \u00a0Meta, \u00a0y \u00a0el \u00a0restante \u00a0a \u00a0la \u00a0Caja Promotora de Vivienda Militar, y adem\u00e1s por \u00a0cuanto \u00a0esta \u00a0labor \u00a0seg\u00fan las pruebas mencionadas no fue\u00a0 realizada\u00a0 \u00a0previamente a la constituci\u00f3n de los certificados. \u00a0\u00a0<\/p>\n
– \u00a0Que \u00a0las \u00a0averiguaciones \u00a0supuestamente \u00a0hechas \u00a0por el Secretario de Hacienda en el DANCOOP y en la Bolsa de Valores, no \u00a0fueron \u00a0realmente \u00a0efectuadas. \u00a0En \u00a0efecto, \u00a0no \u00a0es \u00a0cre\u00edble \u00a0que \u00a0las \u00a0hubiese \u00a0adelantado \u00a0verbalmente \u00a0y sin dejar constancia por escrito, como si sucedi\u00f3 en \u00a0relaci\u00f3n \u00a0con \u00a0CORANDINA acerca del control de los t\u00edtulos y para recuperar el \u00a0dinero; \u00a0 tampoco \u00a0 es \u00a0 convincente \u00a0el \u00a0relato \u00a0gen\u00e9rico, \u00a0sin \u00a0detallar \u00a0las \u00a0circunstancias \u00a0de \u00a0modo, \u00a0tiempo y lugar que rodearon las pesquisas, ni referir \u00a0siquiera \u00a0 el \u00a0 nombre \u00a0 de \u00a0 las \u00a0 personas \u00a0 que \u00a0brindaron \u00a0la \u00a0informaci\u00f3n; \u00a0peculiaridades \u00a0que \u00a0ri\u00f1en \u00a0con \u00a0las reglas de la experiencia y la l\u00f3gica, las \u00a0cuales \u00a0ense\u00f1an \u00a0de \u00a0anta\u00f1o \u00a0que este tipo de diligencias son realizadas en la \u00a0administraci\u00f3n \u00a0p\u00fablica por escrito, y porque adem\u00e1s denotan que con ellas se \u00a0pretend\u00eda eludir la comprobaci\u00f3n de estos hechos. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Adicionalmente, \u00a0se \u00a0descubri\u00f3 \u00a0que \u00a0los \u00a0documentos \u00a0entregados \u00a0por MIGUEL MORENO a LONDO\u00d1O JIMENEZ, son los mismos que \u00a0se \u00a0encontraron \u00a0en \u00a0la Secretar\u00eda de Hacienda como soporte de las operaciones, \u00a0igual \u00a0que \u00a0los \u00a0enviados \u00a0por \u00a0TOVAR \u00a0NARVAEZ \u00a0a la Contralor\u00eda Departamental. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Por \u00a0\u00faltimo, \u00a0son las mismas aseveraciones \u00a0hechas \u00a0por \u00a0el \u00a0encausado \u00a0y \u00a0el \u00a0Secretario \u00a0de \u00a0Hacienda \u00a0en \u00a0la Contralor\u00eda \u00a0Departamental, \u00a0las \u00a0que destierran cualquier resquicio de duda, cuando expresan \u00a0que \u00a0la \u00a0decisi\u00f3n \u00a0de \u00a0constituir \u00a0los \u00a0t\u00edtulos \u00a0fue \u00a0adoptada \u00a0entre los dos, \u00a0teniendo \u00a0como soporte el an\u00e1lisis que hicieron sobre los documentos entregados \u00a0por el Gerente de CORANDINA. \u00a0\u00a0<\/p>\n
– Es incre\u00edble que funcionarios del DANCOOP \u00a0le \u00a0hubiesen \u00a0informado \u00a0a \u00a0TOVAR \u00a0NARVAEZ, que la cooperativa estaba autorizada \u00a0para \u00a0adelantar \u00a0operaciones \u00a0financieras, \u00a0cuando \u00a0en \u00a0oposici\u00f3n \u00a0pululan \u00a0las \u00a0comunicaciones \u00a0procedentes de ese Departamento, afirmando que nunca la facult\u00f3 \u00a0para \u00a0realizar \u00a0esas \u00a0actividades, m\u00e1xime si esa fue una de las irregularidades \u00a0que propici\u00f3 su liquidaci\u00f3n. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Argumentos \u00a0que dan pie para que la Corte \u00a0descarte \u00a0las supuestas llamadas hechas por la Secretaria de Salud al DANCOOP, y \u00a0la aparente consecuci\u00f3n de las cuentas corrientes y de ahorro. \u00a0\u00a0<\/p>\n
– \u00a0No \u00a0tiene \u00a0acogida \u00a0la \u00a0aseveraci\u00f3n del \u00a0Secretario \u00a0de \u00a0Hacienda, \u00a0de \u00a0haber sido ilustrado en la Bolsa de Valores sobre \u00a0las \u00a0bondades \u00a0de los C.D.T., ya que CORANDINA solo pod\u00eda expedir C.D.A.T. y de \u00a0ello \u00a0ten\u00eda \u00a0conocimiento el Dr. PABLO EMILIO. Ahora, en el hipot\u00e9tico caso de \u00a0que \u00a0la visita hubiese ocurrido, l\u00f3gicamente que el corredor de bolsa, al saber \u00a0que \u00a0la \u00a0inversi\u00f3n se pretend\u00eda hacer en una cooperativa, le hubiese informado \u00a0que los \u00fanicos certificados que pod\u00eda expedir eran los C.D.A.T. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Hechos \u00a0de \u00a0los \u00a0cuales se deduce que el ex \u00a0mandatario \u00a0departamental, no verific\u00f3 directamente ni por interpuesta persona, \u00a0que \u00a0la \u00a0cooperativa \u00a0ofreciera \u00a0las garant\u00edas de seguridad exigidas por la ley \u00a0para \u00a0invertir \u00a0en \u00a0ella, \u00a0omisi\u00f3n \u00a0que \u00a0asoma l\u00f3gica, pues a sabiendas que la \u00a0entidad \u00a0no \u00a0estaba \u00a0habilitada \u00a0para \u00a0adelantar \u00a0actividad \u00a0financiera, ninguna \u00a0protecci\u00f3n \u00a0pod\u00eda \u00a0brindar \u00a0a \u00a0los \u00a0recursos. \u00a0Actitud, \u00a0que no solo denota la \u00a0ejecuci\u00f3n \u00a0de \u00a0actos \u00a0de \u00a0apropiaci\u00f3n, \u00a0sino \u00a0el \u00a0\u00e1nimo \u00a0de \u00a0beneficiar \u00a0a la \u00a0cooperativa. \u00a0\u00a0<\/p>\n
3.2. \u00a0Pese \u00a0a \u00a0tener \u00a0conocimiento \u00a0que \u00a0el \u00a0DANCOOP \u00a0estaba \u00a0investigando \u00a0a \u00a0CORANDINA, el licenciado LONDO\u00d1O ARISTIZABAL, \u00a0permiti\u00f3 \u00a0la \u00a0renovaci\u00f3n \u00a0del \u00a0primer \u00a0t\u00edtulo \u00a0y dispuso la constituci\u00f3n del \u00a0segundo. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Ante \u00a0todo, \u00a0cabe \u00a0recordar que el Director \u00a0Regional \u00a0del \u00a0DANCOOP \u00a0de \u00a0Villavicencio, \u00a0en \u00a0el \u00a0curso \u00a0de \u00a0la investigaci\u00f3n \u00a0administrativa \u00a0adelantada \u00a0en \u00a0CORANDINA, \u00a0libr\u00f3 \u00a0el oficio No. 8570 del 12 de \u00a0junio \u00a0de \u00a01.996, \u00a0solicitando \u00a0a \u00a0la \u00a0Tesorera \u00a0Departamental \u00a0informara \u00a0si el \u00a0Departamento \u00a0ten\u00eda \u00a0alguna \u00a0relaci\u00f3n comercial, mercantil o financiera con la \u00a0cooperativa, \u00a0si \u00a0pose\u00eda \u00a0el \u00a0car\u00e1cter \u00a0de \u00a0asociado \u00a0y\/o \u00a0hab\u00eda \u00a0constituido \u00a0C.D.A.Ts, \u00a0de ser as\u00ed, requer\u00eda se le comunicar\u00e1 el acta, ordenanza, acuerdo, \u00a0acto \u00a0legislativo \u00a0o administrativo donde se hubiera aprobado tal circunstancia. \u00a0A\u00f1adiendo \u00a0como \u00a0fundamento \u00a0legal \u00a0de \u00a0la \u00a0petici\u00f3n, \u00a0que \u00a0la informaci\u00f3n la \u00a0necesitaba \u00a0para cumplir con las facultades establecidas por la ley 24 de 1.981. \u00a0\u00a0<\/p>\n
En \u00a0relaci\u00f3n \u00a0con \u00a0el conocimiento de este \u00a0documento \u00a0el procesado adopt\u00f3 dos posturas; al inici\u00f3 sostuvo radicalmente no \u00a0haberse \u00a0enterado de \u00e9l, en tanto que en la audiencia acept\u00f3 que el Secretario \u00a0de \u00a0Hacienda \u00a0le \u00a0inform\u00f3 \u00a0de \u00a0su \u00a0arribo y de la contestaci\u00f3n, sin embargo no \u00a0determin\u00f3 la \u00e9poca de este hecho. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Por su parte la Tesorera Departamental y el \u00a0Secretario \u00a0de \u00a0Hacienda \u00a0son \u00a0coincidentes \u00a0en \u00a0asegurar que aquella inform\u00f3 a \u00a0\u00e9ste \u00a0del \u00a0oficio, \u00a0quien \u00a0le \u00a0orden\u00f3 dar respuesta inmediata lo cual se hizo; \u00a0aclarando \u00a0 \u00a0el \u00a0 \u00a0Secretario \u00a0 \u00a0que \u00a0 \u00a0de \u00a0 \u00a0estos \u00a0 hechos \u00a0 no \u00a0 enter\u00f3 \u00a0 al \u00a0Gobernador. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Al \u00a0ponderar \u00a0la \u00a0Sala \u00a0en conjunto estas \u00a0pruebas \u00a0con \u00a0los \u00a0dem\u00e1s \u00a0medios de convicci\u00f3n, concluye que el procesado tuvo \u00a0conocimiento de \u00e9sta solicitud, veamos. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Es \u00a0un \u00a0hecho \u00a0cierto \u00a0que \u00a0el \u00a0tr\u00e1mite de \u00a0constituci\u00f3n \u00a0de los certificados y el control posterior de su cumplimiento, se \u00a0hizo \u00a0bajo \u00a0la direcci\u00f3n del procesado; fue \u00e9l quien personalmente convino con \u00a0el \u00a0gerente \u00a0de \u00a0la cooperativa la realizaci\u00f3n de las inversiones, junto con el \u00a0Secretario \u00a0de \u00a0Hacienda \u00a0escogi\u00f3 \u00a0las \u00a0cuentas \u00a0a \u00a0afectar \u00a0y \u00a0su valor, ambos \u00a0firmaron \u00a0los oficios mediante los cuales se orden\u00f3 a la Tesorera Departamental \u00a0constituir \u00a0 los \u00a0 certificado, \u00a0y \u00a0dirigieron \u00a0los \u00a0oficios \u00a0a \u00a0la \u00a0cooperativa \u00a0solicitando \u00a0el \u00a0reintegro \u00a0del \u00a0dinero \u00a0antes \u00a0de su vencimiento para evitar su \u00a0pr\u00f3rroga. \u00a0Ocurridos as\u00ed los hechos, no existe raz\u00f3n v\u00e1lida para aceptar que \u00a0el \u00a0Secretario \u00a0de \u00a0Hacienda \u00a0hubiese \u00a0omitido \u00a0poner \u00a0al \u00a0tanto \u00a0del \u00a0oficio al \u00a0Gobernador, \u00a0cuando \u00a0la solicitud era trascendente, ya que de manera espec\u00edfica \u00a0se \u00a0ped\u00eda \u00a0informar \u00a0sobre \u00a0los \u00a0C.D.A.T. \u00a0constituidos por el Departamento del \u00a0Vichada \u00a0en \u00a0CORANDINA, \u00a0y \u00a0de \u00a0su \u00a0soporte jur\u00eddico en caso de ser positiva la \u00a0respuesta, \u00a0m\u00e1xime \u00a0que \u00a0ellos \u00a0ten\u00edan \u00a0conocimiento \u00a0que \u00a0la \u00a0cooperativa era \u00a0vigilada y controlada por ese Departamento Administrativo. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Ahora, \u00a0el \u00a0contenido \u00a0de \u00a0la \u00a0solicitud lo \u00a0m\u00ednimo \u00a0que \u00a0pod\u00eda \u00a0producir \u00a0en \u00a0el endilgado y su Secretario de Hacienda fue \u00a0estado \u00a0 de \u00a0 alerta, \u00a0as\u00ed \u00a0no \u00a0expresara \u00a0que \u00a0se \u00a0estaba \u00a0investigando \u00a0a \u00a0la \u00a0cooperativa, \u00a0pues era evidente que algo anormal estaba ocurriendo en CORANDINA; \u00a0no \u00a0obstante, en lugar de adelantar las averiguaciones pertinentes en el DANCOOP \u00a0para \u00a0determinar \u00a0lo \u00a0que \u00a0ocurr\u00eda, el ex mandatario se sumi\u00f3 en una pasividad \u00a0absoluta, \u00a0permitiendo seis d\u00edas despu\u00e9s la renovaci\u00f3n autom\u00e1tica del primer \u00a0certificado; y despu\u00e9s orden\u00f3 la segunda inversi\u00f3n. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Las preguntas formuladas en el oficio acerca \u00a0del \u00a0tipo \u00a0de \u00a0relaci\u00f3n \u00a0que \u00a0en \u00a0ese momento pudiera tener el Departamento con \u00a0CORANDINA, \u00a0averiguando \u00a0por \u00a0la \u00a0posible \u00a0constituci\u00f3n \u00a0de C.D.A.Ts., y de ser \u00a0positiva \u00a0la \u00a0respuesta determinar las normas que le serv\u00edan de fundamento a la \u00a0actuaci\u00f3n; \u00a0en contraste al sentir del se\u00f1or vocero, – para quien la solicitud \u00a0constitu\u00eda \u00a0un \u00a0acto \u00a0de \u00a0rutina \u00a0– \u00a0para \u00a0la Sala son indicativas que\u00a0 el \u00a0DANCOOP \u00a0adelantaba \u00a0pesquisas \u00a0sobre operaciones realizadas por la cooperativa; \u00a0a \u00a0 fortiori \u00a0si \u00a0el \u00a0mismo \u00a0procesado \u00a0hab\u00eda \u00a0dispuesto \u00a0el primer dep\u00f3sito en el mes de marzo, sab\u00eda que \u00a0la \u00a0 vigilancia \u00a0 y \u00a0 control \u00a0 de \u00a0 CORANDINA \u00a0 la \u00a0ejerc\u00eda \u00a0ese \u00a0Departamento \u00a0Administrativo, \u00a0y \u00a0la \u00a0parte \u00a0final del oficio enunciaba que la informaci\u00f3n se \u00a0requer\u00eda \u00a0para \u00a0poder \u00a0cumplir \u00a0con \u00a0las \u00a0facultades \u00a0previstas en la ley 24 de \u00a01.981. \u00a0\u00a0<\/p>\n
No \u00a0empece \u00a0lo \u00a0anterior, \u00a0y \u00a0habiendo sido \u00a0escuchado \u00a0el \u00a010 \u00a0de julio de 1.996\u00a0 en versi\u00f3n libre por la Contralor\u00eda \u00a0Departamental \u00a0del \u00a0Vichada, \u00a0dentro \u00a0de \u00a0la \u00a0investigaci\u00f3n \u00a0que \u00a0a \u00a0la \u00a0saz\u00f3n \u00a0adelantaba \u00a0por \u00a0la \u00a0constituci\u00f3n del primer C.D.A.T. – as\u00ed en ese instante no \u00a0se \u00a0mencionaran irregularidades de la cooperativa -, al procesado no le import\u00f3 \u00a0disponer \u00a0la \u00a0constituci\u00f3n \u00a0del \u00a0segundo \u00a0C.D.A.T. \u00a0el \u00a025 \u00a0de julio siguiente. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Es \u00a0evidente \u00a0pues \u00a0que \u00a0al \u00a0permitir \u00a0la \u00a0pr\u00f3rroga \u00a0unilateral \u00a0del \u00a0primer \u00a0t\u00edtulo, \u00a0y \u00a0disponer \u00a0la \u00a0constituci\u00f3n del \u00a0segundo, \u00a0a \u00a0sabiendas \u00a0que \u00a0la \u00a0cooperativa \u00a0estaba \u00a0siendo \u00a0investigada por el \u00a0DANCOOP, \u00a0denotan que el \u00e1nimo del incriminado era el de apropiarse los dineros \u00a0a favor de CORANDINA. \u00a0\u00a0<\/p>\n
3.3. \u00a0El \u00a0procesado \u00a0no \u00a0obstante existir \u00a0m\u00faltiples \u00a0entidades \u00a0financieras \u00a0en \u00a0Villavicencio \u00a0y aun en Puerto Carre\u00f1o, \u00a0escogi\u00f3 injustificadamente a CORANDINA para hacer los dep\u00f3sitos. \u00a0\u00a0<\/p>\n
El \u00a0acopio \u00a0probatorio \u00a0demostr\u00f3 \u00a0que \u00a0en \u00a0Villavicencio \u00a0operan \u00a053 \u00a0entidades \u00a0financieras, \u00a0y en Puerto Carre\u00f1o la Caja \u00a0Agraria \u00a0y el Banco Ganadero; en consecuencia, es inexplicable que el enjuiciado \u00a0escogiera \u00a0 a \u00a0 una \u00a0 cooperativa \u00a0 que \u00a0 ten\u00eda \u00a0su \u00a0sede \u00a0en \u00a0la \u00a0Capital \u00a0del \u00a0Meta. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Bajo \u00a0 esta \u00a0perspectiva \u00a0el \u00a0incriminado \u00a0justifica \u00a0la \u00a0selecci\u00f3n de la cooperativa, afirmando que la Caja Agraria no le \u00a0estaba \u00a0reconociendo \u00a0intereses \u00a0y \u00a0los \u00a0que \u00a0pagaba el Banco Ganadero eran unos \u00a0siete \u00a0u \u00a0ocho \u00a0puntos \u00a0anuales por debajo de los de CORANDINA. Argumento que la \u00a0Sala \u00a0no \u00a0admite, \u00a0por cuanto con arreglo a lo dispuesto por el art\u00edculo 14 del \u00a0decreto \u00a0359 \u00a0de \u00a01.995, \u00a0para \u00a0efectuar \u00a0inversiones \u00a0\u00e9stas deb\u00edan garantizar \u00a0seguridad \u00a0 y \u00a0 rendimiento; \u00a0por \u00a0consiguiente, \u00a0no \u00a0pod\u00eda \u00a0el \u00a0ex \u00a0mandatario \u00a0sacrificar \u00a0la \u00a0seguridad de los recursos por la supuesta obtenci\u00f3n de elevados \u00a0rendimientos, \u00a0menos \u00a0cuando \u00a0exist\u00eda \u00a0una \u00a0diferencia \u00a0tan \u00a0marcada \u00a0entre los \u00a0intereses \u00a0pagados \u00a0por \u00a0la cooperativa y los reconocidos por el Banco Ganadero, \u00a0situaci\u00f3n \u00a0que \u00a0por \u00a0oposici\u00f3n, \u00a0en lugar de generar seguridad deb\u00eda producir \u00a0desconfianza. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Tampoco \u00a0puede \u00a0acogerse el argumento de no \u00a0haberle \u00a0interesado \u00a0el \u00a0poco \u00a0tiempo \u00a0que \u00a0llevaba \u00a0funcionando la Cooperativa, \u00a0escasos \u00a0cinco \u00a0meses, \u00a0porque \u00a0para \u00a0\u00e9l \u00a0lo \u00a0importante \u00a0era \u00a0que hubiese sido \u00a0reconocida \u00a0su \u00a0personer\u00eda \u00a0jur\u00eddica \u00a0por \u00a0el \u00a0DANCOOP, \u00a0pues \u00a0en \u00a0el \u00a0\u00e1mbito \u00a0financiero \u00a0ostentan \u00a0mayor \u00a0credibilidad \u00a0las entidades\u00a0 mas antiguas as\u00ed \u00a0los \u00a0intereses \u00a0sean un poco m\u00e1s bajos. Regla de la experiencia que ampliamente \u00a0desconoci\u00f3 \u00a0el \u00a0procesado, \u00a0pues result\u00f3 invirtiendo en una cooperativa que no \u00a0pod\u00eda \u00a0captar \u00a0recursos \u00a0de terceros, ignorando entidades que cumpl\u00edan con ese \u00a0requisito ineludible. \u00a0\u00a0<\/p>\n
No \u00a0tiene \u00a0raz\u00f3n \u00a0el \u00a0se\u00f1or \u00a0vocero \u00a0al \u00a0pretender \u00a0justificar este hecho en el desplazamiento del gerente de CORANDINA a \u00a0Puerto \u00a0Carre\u00f1o, \u00a0a \u00a0fin \u00a0de \u00a0ofrecer \u00a0los servicios de la cooperativa, pues al \u00a0contrario \u00a0una \u00a0actitud de estas normalmente le resta credibilidad a la entidad, \u00a0en lugar de inspirar confianza como cree la defensa. \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0Menos \u00a0es atendible el argumento del se\u00f1or defensor, relativo a que \u00a0exigirle \u00a0al \u00a0Gobernador \u00a0seleccionar \u00a0una \u00a0entidad \u00a0financiera de Villavicencio \u00a0ser\u00eda \u00a0obligarlo \u00a0a desplazarse a una ciudad ubicada a gran distancia de Puerto \u00a0Carre\u00f1o, \u00a0 pues \u00a0 lo \u00a0 cierto \u00a0 es \u00a0 que \u00a0 CORANDINA \u00a0ten\u00eda \u00a0su \u00a0sede \u00a0en \u00a0esa \u00a0ciudad. \u00a0\u00a0<\/p>\n
El \u00a0haber \u00a0seleccionado \u00a0a CORANDINA en las \u00a0condiciones \u00a0 \u00a0 vistas, \u00a0 \u00a0indica \u00a0 \u00a0el \u00a0 \u00a0prop\u00f3sito \u00a0 \u00a0inocultable \u00a0 \u00a0de\u00a0 \u00a0beneficiarla. \u00a0\u00a0<\/p>\n
3.4. Corandina cancel\u00f3 al departamento del \u00a0Vichada, \u00a0la \u00a0suma de $7.500.000,por concepto de \u201cfondeo\u201d del t\u00edtulo 028 de \u00a018 de marzo de 1.996. \u00a0\u00a0<\/p>\n
En la inspecci\u00f3n judicial realizada en las \u00a0instalaciones \u00a0del \u00a0C.T.I de Villavicencio, se incorpor\u00f3 a la actuaci\u00f3n, copia \u00a0del \u00a0informe \u00a0n\u00famero 9-059 del 5 de marzo de 1.998, en el cual se relacion\u00f3 la \u00a0existencia \u00a0del \u00a0comprobante \u00a0de \u00a0egreso \u00a0No. \u00a01336 del 27 de mayo de 1.996, por \u00a0concepto \u00a0\u201ccomisi\u00f3n \u00a0de \u00a0fondeo \u00a0del \u00a0C.D.A.T., \u00a0No. \u00a0028 a la Tesorer\u00eda del \u00a0Vichada\u201d, por valor de siete millones quinientos mil pesos. \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0Pese \u00a0 a \u00a0 que \u00a0no \u00a0fue \u00a0posible \u00a0establecer \u00a0qu\u00e9 \u00a0persona \u00a0(s) \u00a0se \u00a0beneficiaron \u00a0con \u00a0este \u00a0dinero, \u00a0lo \u00a0cierto \u00a0es \u00a0que los indicios anteriormente \u00a0estudiados, \u00a0junto \u00a0con \u00a0la comprobaci\u00f3n de que el ex gobernador fue la persona \u00a0que \u00a0secundado \u00a0por \u00a0el \u00a0Secretario \u00a0de \u00a0Hacienda, \u00a0lider\u00f3 \u00a0el tr\u00e1mite previo, \u00a0concomitante \u00a0y \u00a0posterior, \u00a0de \u00a0consignaci\u00f3n \u00a0de \u00a0las \u00a0sumas millonarias en la \u00a0cooperativa, \u00a0indican \u00a0que \u00a0fue \u00a0\u00e9l \u00a0quien \u00a0percibi\u00f3 este valor, con el fin de \u00a0apropiarse a favor de CORANDINA de los recursos. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Valorando \u00a0en \u00a0conjuntos \u00a0estos \u00a0indicios, \u00a0frente \u00a0a las reglas de la sana cr\u00edtica, llega la Corte a la convicci\u00f3n que el \u00a0procesado \u00a0con \u00a0conocimiento \u00a0y \u00a0voluntad \u00a0dispuso \u00a0libremente de los bienes del \u00a0Departamento, \u00a0 deposit\u00e1ndolos \u00a0 en \u00a0 la \u00a0 cooperativa \u00a0 CORANDINA, \u00a0soslayando \u00a0deliberadamente \u00a0la \u00a0regulaci\u00f3n \u00a0legal \u00a0pertinente, \u00a0con el claro prop\u00f3sito de \u00a0beneficiarla. Comportamiento que sab\u00eda era sancionado penalmente. \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a03.5. \u00a0 \u00a0Respuesta \u00a0 \u00a0a \u00a0 \u00a0otros \u00a0 \u00a0argumentos \u00a0 \u00a0de \u00a0 \u00a0los \u00a0 sujetos \u00a0procesales. \u00a0\u00a0<\/p>\n
3.5.1. \u00a0No es cierto que por contemplar los \u00a0estatutos \u00a0de \u00a0la \u00a0cooperativa la posibilidad de recaudar recursos de terceros y \u00a0contar \u00a0con \u00a0el \u00a0reconocimiento \u00a0de \u00a0la \u00a0personer\u00eda \u00a0jur\u00eddica, pod\u00eda realizar \u00a0actividades \u00a0financieras, \u00a0como \u00a0cree \u00a0la \u00a0defensa \u00a0lo \u00a0conceptu\u00f3 la Jefe de la \u00a0Divisi\u00f3n \u00a0de \u00a0Asuntos \u00a0Legales \u00a0del \u00a0DANCOOP el 18 de julio de 1.997, ya que si \u00a0bien \u00a0 los \u00a0 estatutos \u00a0consagran \u00a0tal \u00a0actividad, \u00a0su \u00a0ejercicio \u00a0lo \u00a0supedit\u00f3 \u00a0expresamente \u00a0al \u00a0cumplimiento \u00a0de lo previsto en la ley al respecto, esto es, a \u00a0obtener \u00a0el \u00a0permiso \u00a0del \u00a0DANCOOP \u00a0previo \u00a0el \u00a0cumplimiento \u00a0de \u00a0los requisitos \u00a0legales, cosa que nunca hizo. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Ahora, la respuesta dada a la consulta hecha \u00a0por \u00a0el ex gobernador por el\u00a0 DANCOOP, no tiene el alcance pregonado por el \u00a0se\u00f1or \u00a0defensor, \u00a0pues \u00a0es \u00a0la \u00a0misma autora del documento quien aclar\u00f3 que su \u00a0literalidad \u00a0es \u00a0coherente \u00a0con \u00a0la \u00a0pregunta \u00a0gen\u00e9rica \u00a0que \u00a0le fue formulada, \u00a0consistente \u00a0en \u00a0que \u00a0si \u00a0las \u00a0entidades p\u00fablicas pod\u00edan poner recursos en las \u00a0cooperativas \u00a0antes \u00a0de \u00a0regir el decreto 798 del 20 de marzo de 1.997; funci\u00f3n \u00a0que \u00a0obviamente \u00a0pod\u00edan \u00a0cumplir \u00a0las cooperativas facultadas por la ley, y las \u00a0reconocidas \u00a0por \u00a0las \u00a0autoridades \u00a0competentes, \u00a0presupuestos \u00a0con \u00a0los \u00a0que no \u00a0contaba \u00a0CORANDINA. \u00a0Concretando adicionalmente que, con la respuesta ni dijo ni \u00a0pretendi\u00f3 \u00a0hacerlo, \u00a0que \u00a0la \u00a0cooperativa \u00a0estaba \u00a0facultada \u00a0para \u00a0desarrollar \u00a0actividades \u00a0financieras, \u00a0por \u00a0cuanto \u00a0el DANCOOP nunca le expidi\u00f3 resoluci\u00f3n \u00a0con esos fines. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Adem\u00e1s, no es acertada la aseveraci\u00f3n del \u00a0defensor \u00a0de \u00a0que \u00a0la cooperativa reun\u00eda los requisitos exigidos para adelantar \u00a0este \u00a0tipo \u00a0de operaciones, pues es suficiente para notar su desacierto comparar \u00a0los \u00a0que \u00a0\u00e9l \u00a0refiere, con los previstos en los art\u00edculos 3o y 4\u00ba del decreto \u00a01134 de 1.989, para notar su sin raz\u00f3n. \u00a0\u00a0<\/p>\n
3.5.2. \u00a0Los \u00a0se\u00f1ores \u00a0vocero \u00a0y \u00a0defensor \u00a0plantean \u00a0la \u00a0falta \u00a0de \u00a0relaci\u00f3n \u00a0causal \u00a0entre \u00a0la conducta y la apropiaci\u00f3n \u00a0il\u00edcita \u00a0de dinero, argumento del que se distancia la Sala, pues es notorio que \u00a0los \u00a0actos \u00a0de \u00a0apropiaci\u00f3n \u00a0justamente \u00a0consistieron \u00a0en \u00a0el \u00a0dep\u00f3sito de los \u00a0dineros \u00a0sin \u00a0observancia \u00a0de \u00a0los requisitos legales, con la convicci\u00f3n que no \u00a0ser\u00edan retornados. \u00a0\u00a0<\/p>\n
De \u00a0 otro \u00a0lado, \u00a0las \u00a0irregularidades \u00a0detectadas \u00a0 en \u00a0 el \u00a0 funcionamiento \u00a0 de \u00a0 CORANDINA, \u00a0 no \u00a0incidieron \u00a0en \u00a0el \u00a0perfeccionamiento \u00a0del \u00a0delito, \u00a0pues la apropiaci\u00f3n a favor de la cooperativa, \u00a0se \u00a0 consum\u00f3 \u00a0 cuando \u00a0 los \u00a0 recursos \u00a0 fueron \u00a0 depositado \u00a0 por \u00a0 orden \u00a0del \u00a0procesado. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Raz\u00f3n que tambi\u00e9n desecha el argumento de \u00a0que \u00a0las supuestas irregularidades observadas por funcionarios del DANCOOP en la \u00a0investigaci\u00f3n \u00a0administrativa \u00a0adelantada en la cooperativa, fuesen la causa de \u00a0la p\u00e9rdida del dinero, tal como lo predica la defensa t\u00e9cnica. \u00a0\u00a0<\/p>\n
3.5.3. \u00a0No \u00a0es \u00a0admisible \u00a0el argumento del \u00a0se\u00f1or \u00a0vocero, \u00a0de \u00a0que \u00a0el Gobernador deleg\u00f3 en el Secretario de Hacienda, la \u00a0tarea \u00a0 de \u00a0 averiguar \u00a0sobre \u00a0las \u00a0garant\u00edas \u00a0de \u00a0seguridad \u00a0que \u00a0ofrec\u00eda \u00a0la \u00a0cooperativa, \u00a0al \u00a0amparo \u00a0de \u00a0lo \u00a0dispuesto \u00a0por \u00a0los art\u00edculos 209 y 211 de la \u00a0Constituci\u00f3n \u00a0Pol\u00edtica, \u00a0lo \u00a0cual lo exonerar\u00eda de responsabilidad, ya que lo \u00a0que \u00a0el \u00a0proceso \u00a0refleja \u00a0es \u00a0que \u00a0ambos \u00a0funcionarios intervinieron en todo el \u00a0tr\u00e1mite \u00a0de \u00a0constituci\u00f3n \u00a0de \u00a0los \u00a0certificados, \u00a0hasta el punto que firmaron \u00a0juntos \u00a0los \u00a0oficios \u00a0a trav\u00e9s de los cuales se orden\u00f3 a la Tesorera hacer las \u00a0inversiones; \u00a0adem\u00e1s, \u00a0no \u00a0existe \u00a0prueba \u00a0que \u00a0demuestre \u00a0que \u00a0el procesado se \u00a0despoj\u00f3 \u00a0de \u00a0la \u00a0atribuci\u00f3n \u00a0de \u00a0ordenador \u00a0del \u00a0gasto, \u00a0por \u00a0el contrario, se \u00a0verific\u00f3 que las aludidas averiguaciones no se efectuaron. \u00a0\u00a0<\/p>\n
4. DOSIFICACION DE LA PENA: \u00a0<\/p>\n
Evidenciada \u00a0la certeza sobre los elementos \u00a0del \u00a0hecho \u00a0punible \u00a0y \u00a0de \u00a0la responsabilidad del incriminado, corresponde a la \u00a0Sala \u00a0determinar \u00a0la pena que como a sujeto imputable debe imponerse al acusado, \u00a0para los fines que indica el art\u00edculo 12 del C\u00f3digo Penal. \u00a0\u00a0<\/p>\n
El \u00a0art\u00edculo \u00a061 del C\u00f3digo Penal se\u00f1ala \u00a0como \u00a0criterios para fijar la pena dentro de los l\u00edmites se\u00f1alados por la ley, \u00a0la \u00a0gravedad \u00a0y \u00a0modalidades \u00a0del \u00a0hecho \u00a0punible, el grado de culpabilidad, las \u00a0circunstancias \u00a0 de \u00a0 atenuaci\u00f3n \u00a0 o \u00a0 agravaci\u00f3n \u00a0 y \u00a0 la \u00a0 personalidad \u00a0del \u00a0agente. \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0Sobre \u00a0este \u00a0punto \u00a0es \u00a0oportuno \u00a0recordar \u00a0lo \u00a0dicho por la Sala en \u00a0providencia \u00a0del \u00a02 \u00a0de \u00a0diciembre \u00a0de \u00a01.999, con ponencia del H. Mg. Dr. JORGE \u00a0ANIBAL GOMEZ GALLEGO. \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u201cLas \u00a0circunstancias \u00a0de \u00a0agravaci\u00f3n, \u00a0bien \u00a0espec\u00edficas ora las \u00a0gen\u00e9ricas, \u00a0l\u00f3gicamente \u00a0forman \u00a0parte \u00a0del concepto de gravedad y modalidades \u00a0del \u00a0hecho \u00a0punible pero, desde luego, existencialmente pueden presentarse otras \u00a0manifestaciones \u00a0comportamentales \u00a0que \u00a0aumenten \u00a0la intensidad del injusto, sin \u00a0que \u00a0el \u00a0legislador \u00a0las haya contemplado expresamente como agravantes, y en tal \u00a0medida \u00a0se \u00a0justifica \u00a0la \u00a0distinci\u00f3n \u00a0que \u00a0hace \u00a0el precepto examinado. Es que \u00a0gravedad \u00a0y \u00a0personalidad \u00a0se \u00a0refieren \u00a0globalmente \u00a0al \u00a0injusto \u00a0y \u00a0al \u00a0sujeto \u00a0responsable \u00a0 del \u00a0mismo, \u00a0pero \u00a0s\u00f3lo \u00a0incidir\u00e1 \u00a0en \u00a0la \u00a0dosificaci\u00f3n \u00a0en \u00a0lo \u00a0relacionado \u00a0 con \u00a0 aquellos \u00a0comportamientos \u00a0que \u00a0no \u00a0quedan \u00a0espec\u00edficamente \u00a0comprendidos por una atenuante o agravante. \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u201cSin \u00a0 embargo, \u00a0es \u00a0preciso \u00a0analizar \u00a0primero, \u00a0por \u00a0respeto \u00a0al \u00a0principio \u00a0de \u00a0legalidad, \u00a0si \u00a0concurren \u00a0las \u00a0circunstancias \u00a0espec\u00edficas \u00a0y\/o \u00a0gen\u00e9ricas \u00a0de \u00a0agravaci\u00f3n \u00a0dispuestas \u00a0como tales por la ley, y s\u00f3lo despu\u00e9s \u00a0otras \u00a0 supuestas \u00a0 manifestaciones \u00a0 existenciales \u00a0 de \u00a0 conducta \u00a0que \u00a0puedan \u00a0encuadrarse \u00a0en \u00a0la f\u00f3rmula mas abierta de la \u201cgravedad y modalidad del hecho \u00a0punible\u201d \u00a0o \u00a0\u201cpersonalidad \u00a0del \u00a0agente\u201d, \u00a0pues bien puede ocurrir que las \u00a0\u00faltimas \u00a0quepan \u00a0perfectamente \u00a0en \u00a0la \u00a0base \u00a0f\u00e1ctica de las primeras. En este \u00a0orden, \u00a0el \u00a0juzgador \u00a0puede \u00a0precaver \u00a0la \u00a0doble valoraci\u00f3n de circunstancias o \u00a0comportamientos, \u00a0 con \u00a0consecuencias \u00a0punitivas \u00a0apreciables, \u00a0como \u00a0expresi\u00f3n \u00a0substancial \u00a0de \u00a0la \u00a0garant\u00eda que consagra el principio universal del ne bis in \u00a0idem\u201d. \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0As\u00ed \u00a0pues, \u00a0para \u00a0el delito de peculado por apropiaci\u00f3n a favor de \u00a0un \u00a0tercero, \u00a0de acuerdo con lo dispuesto por el art\u00edculo 133 del C\u00f3digo Penal \u00a0modificado \u00a0por \u00a0el \u00a0art\u00edculo \u00a019 de la ley 190 de 1.995, la sanci\u00f3n a imponer \u00a0oscila \u00a0entre 6 y 15 a\u00f1os de prisi\u00f3n, marco punitivo que en este caso debido a \u00a0que \u00a0la cuant\u00eda supera los doscientos salarios m\u00ednimos mensuales de acuerdo al \u00a0inciso \u00a0final \u00a0del \u00a0tipo \u00a0penal, \u00a0queda \u00a0delimitado entre 6 a\u00f1os y un d\u00eda y 22 \u00a0a\u00f1os \u00a0y \u00a06 \u00a0meses; \u00a0sin \u00a0embargo, \u00a0la Sala impondr\u00e1 al procesado una pena de 7 \u00a0a\u00f1os \u00a0de prisi\u00f3n, teniendo en cuenta que concurre la agravaci\u00f3n gen\u00e9rica del \u00a0numeral \u00a0 11 \u00a0del \u00a0art\u00edculo \u00a066 \u00a0del \u00a0C\u00f3digo \u00a0Penal, \u00a0debido \u00a0a \u00a0la \u00a0posici\u00f3n \u00a0distinguida \u00a0que \u00a0el \u00a0procesado \u00a0ocupaba \u00a0en \u00a0la \u00a0sociedad, \u00a0como \u00a0quiera que se \u00a0desempe\u00f1aba \u00a0como \u00a0Gobernador \u00a0del \u00a0Departamento \u00a0del \u00a0Vichada; \u00a0adem\u00e1s, de la \u00a0gravedad \u00a0del \u00a0hecho, \u00a0y \u00a0en consideraci\u00f3n a las circunstancias y repercusiones \u00a0del injusto t\u00edpico. \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0En \u00a0efecto, \u00a0la \u00a0Corte \u00a0pone \u00a0de \u00a0relieve \u00a0la gravedad del hecho, en \u00a0atenci\u00f3n \u00a0a \u00a0las \u00a0peculiaridades \u00a0en \u00a0que \u00a0fue \u00a0ejecutado, \u00a0no \u00a0solo \u00a0porque se \u00a0present\u00f3 \u00a0en el nivel mas alto de la administraci\u00f3n departamental, sino porque \u00a0produjo \u00a0grave da\u00f1o a los intereses de la sociedad departamental, habida cuenta \u00a0que \u00a0los \u00a0recursos \u00a0desaparecidos \u00a0estaban destinados a la pavimentaci\u00f3n de las \u00a0calles \u00a0del \u00a0municipio \u00a0la \u00a0Primavera; \u00a0el \u00a0mantenimiento \u00a0y \u00a0garant\u00eda del buen \u00a0funcionamiento \u00a0de \u00a0las \u00a0plantas \u00a0que dispensaban el fluido el\u00e9ctrico, para los \u00a0resguardos \u00a0 ind\u00edgenas \u00a0 del \u00a0 Departamento, \u00a0 y \u00a0para \u00a0iniciar \u00a0las \u00a0obras \u00a0de \u00a0interconexi\u00f3n \u00a0el\u00e9ctrica \u00a0de Puerto Carre\u00f1o con Venezuela. Dineros destinados \u00a0en \u00a0su \u00a0totalidad \u00a0a satisfacer necesidades b\u00e1sicas de esa apartada regi\u00f3n del \u00a0pa\u00eds. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Tambi\u00e9n \u00a0se \u00a0le \u00a0condenar\u00e1 \u00a0a \u00a0la \u00a0pena \u00a0principal \u00a0de \u00a0interdicci\u00f3n \u00a0de \u00a0derechos \u00a0y \u00a0funciones \u00a0p\u00fablicas por el mismo \u00a0tiempo, \u00a0que \u00a0procede \u00a0a imponer de conformidad con el art\u00edculo 133 del C\u00f3digo \u00a0Penal, \u00a0y \u00a0habida \u00a0cuenta \u00a0de su finalidad, la gravedad del hecho y la relaci\u00f3n \u00a0del \u00a0ejercicio \u00a0funcional \u00a0con \u00a0la \u00a0ofensa \u00a0del \u00a0bien \u00a0jur\u00eddico \u00a0amparado de la \u00a0administraci\u00f3n p\u00fablica. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Finalmente, en armon\u00eda con lo dispuesto por \u00a0el \u00a0art\u00edculo \u00a0133 del C\u00f3digo Penal, modificado por el art\u00edculo 19 del Decreto \u00a0190 \u00a0de \u00a01.995, se impondr\u00e1 al procesado como pena principal, multa a favor del \u00a0Tesoro \u00a0Nacional, \u00a0por \u00a0seiscientos \u00a0millones \u00a0de \u00a0pesos, \u00a0suma equivalente a lo \u00a0apropiado; \u00a0la \u00a0cual \u00a0deber\u00e1 \u00a0pagar \u00a0dentro \u00a0de \u00a0los \u00a0dos meses siguientes a la \u00a0notificaci\u00f3n de este fallo. \u00a0\u00a0<\/p>\n
De \u00a0acuerdo con lo reglado por el art\u00edculo \u00a054 \u00a0ib\u00eddem \u00a0el \u00a0tiempo \u00a0que \u00a0el \u00a0procesado lleva en detenci\u00f3n preventiva se le \u00a0tendr\u00e1 como parte cumplida de la pena privativa de la libertad. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Como \u00a0quiera \u00a0que \u00a0la \u00a0pena supera los tres \u00a0a\u00f1os \u00a0de prisi\u00f3n previstos en el art\u00edculo 68 del C\u00f3digo Penal, se negar\u00e1 el \u00a0otorgamiento \u00a0de \u00a0la \u00a0condena \u00a0de \u00a0ejecuci\u00f3n condicional al procesado, debiendo \u00a0continuar \u00a0privado de la libertad en el establecimiento carcelario que determine \u00a0el \u00a0INPEC, \u00a0el cual no podr\u00e1 ser uno ordinario, en atenci\u00f3n a lo prescrito por \u00a0el inciso 2\u00ba del art\u00edculo 403 del C\u00f3digo de Procedimiento Penal. \u00a0\u00a0<\/p>\n
5. PERJUICIOS. \u00a0<\/p>\n
Seg\u00fan \u00a0el \u00a0art\u00edculo \u00a055 \u00a0del C\u00f3digo de \u00a0Procedimiento \u00a0Penal, \u00a0en \u00a0todo \u00a0proceso \u00a0penal \u00a0en \u00a0que \u00a0se \u00a0haya demostrado la \u00a0existencia \u00a0de \u00a0perjuicios \u00a0provenientes \u00a0del \u00a0hecho investigado, el funcionario \u00a0condenar\u00e1 \u00a0al \u00a0responsable \u00a0de los da\u00f1os en la sentencia. Adem\u00e1s, dispone que \u00a0el \u00a0Funcionario \u00a0se \u00a0abstendr\u00e1 de imponer condena al pago de perjuicios, cuando \u00a0se \u00a0haya \u00a0evidenciado \u00a0que \u00a0el \u00a0ofendido ha promovido independientemente acci\u00f3n \u00a0civil. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Como \u00a0es \u00a0palmar \u00a0que con el comportamiento \u00a0delictual \u00a0se \u00a0menoscab\u00f3 el patrimonio econ\u00f3mico del Departamento del Vichada, \u00a0se \u00a0condenar\u00e1 \u00a0a \u00a0ALVARO \u00a0LONDO\u00d1O \u00a0ARISTIZABAL \u00a0al \u00a0pago a favor de dicho ente \u00a0territorial, \u00a0de \u00a0la \u00a0suma \u00a0de \u00a0seiscientos \u00a0millones \u00a0de \u00a0pesos ($600.000.000), \u00a0cuant\u00eda \u00a0equivalente \u00a0al \u00a0valor \u00a0de lo apropiado, disminuida en $90.561.228,21, \u00a0suma \u00a0que \u00a0fue \u00a0entregada \u00a0dentro \u00a0del \u00a0proceso \u00a0ejecutivo \u00a0que \u00a0adelanta \u00a0dicho \u00a0Departamento \u00a0contra \u00a0CORANDINA, \u00a0seg\u00fan \u00a0la resoluci\u00f3n 417 del mes de julio de \u00a01.998, \u00a0proferida \u00a0por \u00a0la \u00a0Gobernaci\u00f3n \u00a0del \u00a0Vichada (fl.204 del c. 16 anexo), \u00a0quedando \u00a0un \u00a0total de 509.438.771,79; cuant\u00eda que ser\u00e1 actualizada al momento \u00a0en \u00a0que \u00a0se \u00a0haga \u00a0el \u00a0pago, \u00a0con el fin de recuperar el valor adquisitivo de la \u00a0moneda, \u00a0para \u00a0lo \u00a0cual \u00a0se \u00a0obtendr\u00e1 certificaci\u00f3n del Banco de la Rep\u00fablica \u00a0sobre \u00a0la \u00a0respectiva \u00a0equivalencia, a partir del 18 de marzo de 1.996, fecha en \u00a0que \u00a0se \u00a0hizo \u00a0el \u00a0dep\u00f3sito por $200.000.000, y del 25 de julio del mismo a\u00f1o, \u00a0d\u00eda \u00a0de \u00a0la \u00a0consignaci\u00f3n de los $400.000.000 restantes, por separado hasta el \u00a0mes \u00a0 \u00a0de \u00a0 \u00a0julio \u00a0 \u00a0de \u00a0 \u00a01.998 \u00a0 \u00a0\u2013fecha \u00a0de \u00a0la \u00a0resoluci\u00f3n que da cuenta de la recuperaci\u00f3n parcial \u00a0de \u00a0lo \u00a0apropiado- \u00a0, \u00a0y \u00a0a partir del mes de julio de 1.998, al saldo que es de \u00a0$509.438.771,79. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Como \u00a0no \u00a0existen \u00a0elementos \u00a0de juicio que \u00a0suministren \u00a0criterios seguros y equitativos, que permitan la cuantificaci\u00f3n de \u00a0la \u00a0rentabilidad \u00a0de \u00a0dicha \u00a0suma \u00a0y \u00a0atendiendo \u00a0su \u00a0natural \u00a0productividad, se \u00a0aplicar\u00e1 \u00a0al \u00a0aludido \u00a0monto \u00a0el \u00a0inter\u00e9s legal del 6% anual establecido en el \u00a0art\u00edculo \u00a01617 \u00a0del \u00a0C\u00f3digo \u00a0Civil, \u00a0al instante en que se haga el pago, en la \u00a0forma atr\u00e1s mencionada. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Sobre este aspecto, la Sala no acoge la Sala \u00a0la \u00a0pretensi\u00f3n \u00a0de \u00a0la \u00a0parte \u00a0civil \u00a0reconocida \u00a0en \u00a0el \u00a0proceso \u00a0\u2013Gobernaci\u00f3n \u00a0del Vichada- de condenar \u00a0por \u00a0concepto \u00a0de da\u00f1os materiales a la suma de $3.200.000.000, debido a que no \u00a0determin\u00f3 \u00a0ni \u00a0en \u00a0la \u00a0demanda ni en su intervenci\u00f3n en la audiencia p\u00fablica, \u00a0qu\u00e9 m\u00e9todo aplic\u00f3 para cuantificar el lucro cesante. \u00a0\u00a0<\/p>\n
No \u00a0se \u00a0condenar\u00e1 \u00a0al \u00a0pago \u00a0de perjuicios \u00a0morales \u00a0por \u00a0cuando \u00a0no aparece en el proceso que ellos hayan sido causados con \u00a0el hecho delictual. \u00a0\u00a0<\/p>\n
No \u00a0sobra aclarar que pese a que en los dos \u00a0procesos \u00a0 de \u00a0 responsabilidad \u00a0 fiscal \u00a0 adelantados \u00a0 por \u00a0 la \u00a0 Contralor\u00eda \u00a0Departamental \u00a0del \u00a0Vichada, \u00a0en \u00a0los \u00a0cuales \u00a0se \u00a0elev\u00f3 \u00a0a \u00a0faltante de fondos \u00a0p\u00fablicos \u00a0las \u00a0sumas \u00a0de \u00a0doscientos y cuatrocientos millones de pesos, a cargo \u00a0del \u00a0se\u00f1or \u00a0LONDO\u00d1O \u00a0ARISTIZABAL, la Sala efectuar\u00e1 la condena en perjuicios, \u00a0en \u00a0virtud \u00a0a \u00a0que \u00a0dichos \u00a0actos administrativos no tienen el car\u00e1cter de cosa \u00a0juzgada \u00a0como \u00a0si lo tiene esta sentencia, advirtiendo eso s\u00ed que de percibirse \u00a0el \u00a0pago \u00a0en \u00a0este proceso, no procede la cancelaci\u00f3n nuevamente en el tr\u00e1mite \u00a0fiscal. \u00a0\u00a0<\/p>\n
De \u00a0conformidad \u00a0con \u00a0lo \u00a0dispuesto \u00a0en \u00a0el \u00a0numeral \u00a01\u00ba del art\u00edculo 392 del C\u00f3digo de Procedimiento Penal, habr\u00eda lugar \u00a0a \u00a0condenar \u00a0al procesado al pago de costas, incluidas las agencias en derecho a \u00a0favor \u00a0de \u00a0la \u00a0parte \u00a0civil \u00a0constituida en el proceso y a los gastos que debi\u00f3 \u00a0asumir \u00a0para \u00a0que \u00a0su derecho lograra reconocimiento judicial. Sin embargo, como \u00a0las \u00a0primeras \u00a0no \u00a0fueron \u00a0demostradas \u00a0en \u00a0la \u00a0actuaci\u00f3n, no habr\u00e1 lugar a la \u00a0condenaci\u00f3n \u00a0por ese t\u00f3pico, como tampoco por agencias en derecho, en virtud a \u00a0que \u00a0el apoderado judicial de la parte civil, fue reconocido como tal cuando era \u00a0funcionario \u00a0de \u00a0la \u00a0Gobernaci\u00f3n \u00a0del \u00a0Vichada, \u00a0al tenor de lo dispuesto en el \u00a0inciso 2\u00ba del art\u00edculo 393 del C\u00f3digo de Procedimiento Civil. \u00a0\u00a0<\/p>\n
En m\u00e9rito de lo expuesto, la Corte Suprema \u00a0de \u00a0Justicia \u00a0en Sala de Casaci\u00f3n Penal, administrando justicia en nombre de la \u00a0Rep\u00fablica y por autoridad de la ley; \u00a0\u00a0<\/p>\n
RESUELVE: \u00a0<\/p>\n
PRIMERO: Condenar \u00a0al \u00a0acusado \u00a0ALVARO \u00a0LONDO\u00d1O \u00a0ARISTIZABAL \u00a0a las penas principales de siete (7) \u00a0a\u00f1os \u00a0de \u00a0prisi\u00f3n, \u00a0interdicci\u00f3n \u00a0de \u00a0derechos \u00a0y \u00a0funciones p\u00fablicas por un \u00a0t\u00e9rmino \u00a0igual, \u00a0y \u00a0multa \u00a0a favor del Tesoro Nacional por valor de seiscientos \u00a0millones \u00a0de pesos ($600.000.000), como autor responsable del delito de Peculado \u00a0por \u00a0Apropiaci\u00f3n \u00a0a \u00a0favor de terceros, cometido en las circunstancias de modo, \u00a0tiempo \u00a0y lugar descritas en esta decisi\u00f3n y en perjuicio de la administraci\u00f3n \u00a0p\u00fablica; \u00a0infracci\u00f3n prevista en el art\u00edculo 133 -modificado por el art\u00edculo \u00a019 \u00a0del \u00a0decreto 190 de 1.995 -, del Libro Segundo, T\u00edtulo III, Capitulo 1, del \u00a0C\u00f3digo Penal, por la cual fue llamado a juicio criminal. \u00a0\u00a0<\/p>\n
SEGUNDO: \u00a0 \u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0 \u00a0\u00a0Declarar \u00a0que \u00a0ALVARO \u00a0LONDO\u00d1O \u00a0ARISTIZABAL, \u00a0no \u00a0es \u00a0merecedor \u00a0al \u00a0subrogado \u00a0de \u00a0la \u00a0condena \u00a0de \u00a0ejecuci\u00f3n \u00a0condicional, \u00a0pero \u00a0si \u00a0a \u00a0que se le \u00a0reconozca \u00a0el \u00a0tiempo \u00a0que \u00a0lleva en detenci\u00f3n preventiva, por lo tanto deber\u00e1 \u00a0permanecer \u00a0privado \u00a0de \u00a0su libertad cumpliendo la pena, en el lugar que para el \u00a0efecto \u00a0destine \u00a0el \u00a0INPEC, \u00a0distinto \u00a0a \u00a0los ordinarios de reclusi\u00f3n seg\u00fan lo \u00a0dispone \u00a0 el \u00a0art\u00edculo \u00a0403 \u00a0inciso \u00a02\u00ba\u00a0 \u00a0del \u00a0C\u00f3digo \u00a0de \u00a0Procedimiento \u00a0Penal. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Of\u00edciese a las autoridades correspondientes \u00a0con tal finalidad. \u00a0\u00a0<\/p>\n
TERCERO: CONDENAR a \u00a0ALVARO \u00a0LONDO\u00d1O \u00a0ARISTIZABAL \u00a0a pagar a favor del Departamento del Vichada, por \u00a0concepto \u00a0de indemnizaci\u00f3n de los perjuicios materiales causados con el delito, \u00a0la \u00a0suma \u00a0de \u00a0$509.438.771,79 \u00a0actualizada \u00a0a \u00a0la fecha de su cancelaci\u00f3n en la \u00a0forma \u00a0atr\u00e1s expuesta; cuant\u00eda a la cual se le aplicar\u00e1 el inter\u00e9s legal del \u00a06%. \u00a0\u00a0<\/p>\n
CUARTO: No condenar \u00a0al \u00a0procesado \u00a0al pago de costas incluidas en ellas las agencias en derecho, por \u00a0los \u00a0motivos \u00a0expuestas \u00a0en \u00a0la parte motiva de esta determinaci\u00f3n. \u00a0\u00a0<\/p>\n
QUINTO: Expedir las \u00a0copias \u00a0se\u00f1aladas \u00a0en \u00a0los \u00a0art\u00edculos \u00a0501 \u00a0y 508 del C\u00f3digo de Procedimiento \u00a0Penal. \u00a0\u00a0<\/p>\n
SEXTO: \u00a0Comunicar \u00a0esta \u00a0decisi\u00f3n \u00a0a la Sala Administrativa del Consejo Superior de la Judicatura, \u00a0para el recaudo de la multa impuesta. \u00a0\u00a0<\/p>\n
COPIESE, NOTIFIQUESE Y CUMPLASE. \u00a0<\/p>\n
CARLOS EDUARDO MEJ\u00cdA ESCOBAR \u00a0<\/p>\n
No hay firma \u00a0<\/p>\n
FERNANDO \u00a0E. \u00a0ARBOLEDA \u00a0RIPOLL \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0JORGE \u00a0 \u00a0E. \u00a0 \u00a0CORDOBA \u00a0POVEDA \u00a0\u00a0<\/p>\n
CARLOS \u00a0 A. \u00a0 GALVEZ \u00a0ARGOTE \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0\u00a0JORGE A. GOMEZ GALLEGO \u00a0\u00a0<\/p>\n
EDGAR \u00a0 LOMBANA \u00a0 TRUJILLO \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0\u00a0ALVARO O. PEREZ PINZON \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0 \u00a0\u00a0Salvamento \u00a0 parcial \u00a0 de \u00a0voto \u00a0\u00a0<\/p>\n
NILSON \u00a0E. \u00a0PINILLA \u00a0PINILLA \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0\u00a0MAURO SOLARTE PORTILLA \u00a0\u00a0<\/p>\n
TERESA RUIZ NU\u00d1EZ \u00a0<\/p>\n
Secretaria \u00a0<\/p>\n
\u00a0 \u00a0\u00a0<\/p>\n
<\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"
\u00a0 \u00a0 Proceso N\u00ba 15826 \u00a0 CORTE SUPREMA DE JUSTICIA \u00a0 SALA DE CASACION PENAL \u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0Magistrado Ponente Dr. \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0EDGAR LOMBANA TRUJILLO \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0Aprobado Acta No.030 (Febrero 27\/2001) \u00a0\u00a0 \u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0 \u00a0\u00a0 Bogot\u00e1 D. C., veintitr\u00e9s (23) de mayo de dos […]<\/p>\n","protected":false},"author":1,"featured_media":0,"comment_status":"open","ping_status":"open","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"footnotes":""},"categories":[9],"tags":[],"class_list":["post-4365","post","type-post","status-publish","format-standard","hentry","category-9"],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/dmsjuridica.com\/buscador_20179478954\/salapenalcronologico20230723\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/4365","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/dmsjuridica.com\/buscador_20179478954\/salapenalcronologico20230723\/wp-json\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/dmsjuridica.com\/buscador_20179478954\/salapenalcronologico20230723\/wp-json\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/dmsjuridica.com\/buscador_20179478954\/salapenalcronologico20230723\/wp-json\/wp\/v2\/users\/1"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/dmsjuridica.com\/buscador_20179478954\/salapenalcronologico20230723\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=4365"}],"version-history":[{"count":0,"href":"https:\/\/dmsjuridica.com\/buscador_20179478954\/salapenalcronologico20230723\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/4365\/revisions"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/dmsjuridica.com\/buscador_20179478954\/salapenalcronologico20230723\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=4365"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/dmsjuridica.com\/buscador_20179478954\/salapenalcronologico20230723\/wp-json\/wp\/v2\/categories?post=4365"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/dmsjuridica.com\/buscador_20179478954\/salapenalcronologico20230723\/wp-json\/wp\/v2\/tags?post=4365"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}