\u00a0 \u00a0 \u00a0\u00a0<\/p>\n
PATRICIA SALAZAR CU\u00c9LLAR \u00a0<\/p>\n
Magistrada ponente \u00a0<\/p>\n
SP282-2017 \u00a0<\/p>\n
Radicaci\u00f3n n\u00b0 40120 \u00a0<\/p>\n
(Aprobado Acta n\u00b0 7) \u00a0<\/p>\n
Bogot\u00e1 \u00a0D.C., dieciocho (18) de enero de dos \u00a0mil diecisiete (2017). \u00a0\u00a0<\/p>\n
VISTOS \u00a0<\/p>\n
\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0Se \u00a0resuelve \u00a0el recurso de casaci\u00f3n interpuesto por el defensor de \u00a0JOS\u00c9 \u00a0RODRIGO DE LA TRINIDAD TAMAYO GALLEGO y MARIO DE JES\u00daS VALDERRAMA G\u00d3MEZ \u00a0en \u00a0contra \u00a0del \u00a0fallo \u00a0proferido el 22 de mayo de 2012 por la Sala de Decisi\u00f3n \u00a0Penal \u00a0del \u00a0Tribunal Superior de Medell\u00edn. El fallador se segundo grado revoc\u00f3 \u00a0la \u00a0sentencia \u00a0absolutoria emitida el 24 de marzo de 2011 por el Juzgado Primero \u00a0Penal \u00a0del \u00a0Circuito especializado de esa ciudad, y conden\u00f3 a los procesados en \u00a0los t\u00e9rminos que ser\u00e1n indicados m\u00e1s adelante. \u00a0\u00a0<\/p>\n
HECHOS \u00a0<\/p>\n
\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0El Tribunal declar\u00f3 probado que en los a\u00f1os 1998 y subsiguientes \u00a0JOS\u00c9 \u00a0RODRIGO \u00a0TAMAYO \u00a0GALLEGO, \u00a0\u201cdesde su posici\u00f3n \u00a0dominante \u00a0 como \u00a0 propietario \u00a0 o \u00a0 titular \u00a0de \u00a0la \u00a0mayor\u00eda \u00a0de \u00a0derechos \u00a0de \u00a0participaci\u00f3n\u201d \u00a0 de \u00a0 la \u00a0 Corporaci\u00f3n \u00a0Deportiva \u00a0Independiente \u00a0Medell\u00edn \u00a0(DIM), dispuso el ingreso a esa entidad de millonarias \u00a0sumas \u00a0 de \u00a0 dinero \u00a0originadas \u00a0directa \u00a0o \u00a0indirectamente \u00a0en \u00a0actividades \u00a0de \u00a0narcotr\u00e1fico, \u00a0con \u00a0el \u00a0fin \u00a0de legalizarlas, \u201centre \u00a0otras \u00a0alternativas\u201d, \u00a0a \u00a0trav\u00e9s \u00a0de la emisi\u00f3n de \u00a0pagar\u00e9s simulados (emitidos a favor de testaferros) o falsos. \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0Tambi\u00e9n \u00a0declar\u00f3 probado que MARIO DE JES\u00daS VALDERRAMA G\u00d3MEZ, en \u00a0su \u00a0 calidad \u00a0de \u00a0presidente \u00a0del \u00a0DIM \u00a0para \u00a0esa \u00a0\u00e9poca, \u00a0fue \u00a0\u201cuno \u00a0de \u00a0los \u00a0creadores \u00a0de \u00a0semejante \u00a0operativo y conoc\u00eda todo el \u00a0origen \u00a0y \u00a0los \u00a0perfiles \u00a0de la ilicitud que se estaba cometiendo\u201d, \u00a0adem\u00e1s \u00a0que \u00a0fue \u00a0\u00e9l \u00a0quien \u00a0suscribi\u00f3, \u00a0en dicha calidad, los \u00a0pagar\u00e9s atr\u00e1s referidos. \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0Sobre \u00a0la \u00a0base f\u00e1ctica de la circunstancia de agravaci\u00f3n incluida \u00a0en la sentencia, manifest\u00f3 \u00a0\u00a0<\/p>\n
El Club Deportivo Independiente Medell\u00edn en \u00a0una \u00a0de \u00a0sus \u00a0facetas \u00a0de \u00a0acci\u00f3n \u00a0fue destinado a satisfacer el prop\u00f3sito del \u00a0blanqueo \u00a0de dineros y en ese orden su estructura administrativa fue configurada \u00a0para \u00a0que \u00a0operara \u00a0con \u00a0tal finalidad, hecho atribuido a los acusados, uno como \u00a0socio mayoritario y el otro como presidente. \u00a0\u00a0<\/p>\n
No \u00a0se trat\u00f3 de una inversi\u00f3n ocasional o \u00a0m\u00ednimo \u00a0(sic), \u00a0sino \u00a0que, \u00a0por \u00a0el \u00a0contrario, \u00a0fue \u00a0un \u00a0proceder repetitivo y \u00a0constante, \u00a0impuesto \u00a0desde \u00a0una \u00a0posici\u00f3n \u00a0dominante \u00a0de los acusados, que les \u00a0permit\u00eda \u00a0imponer \u00a0el \u00a0personal y las reglas laborales que iban a facilitar esa \u00a0labor. \u00a0As\u00ed, \u00a0por \u00a0esta \u00a0v\u00eda, \u00a0numerosas normas contables fueron omitidas y se \u00a0incorporaron \u00a0 actos \u00a0 contrarios \u00a0 a \u00a0 la \u00a0 realidad. \u00a0\u00a0<\/p>\n
ACTUACI\u00d3N RELEVANTE \u00a0<\/p>\n
\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0A \u00a0ra\u00edz \u00a0de \u00a0un informe de la Superintendencia de Sociedades, sobre \u00a0posibles \u00a0irregularidades \u00a0al interior de algunos clubes deportivos de la ciudad \u00a0de \u00a0Medell\u00edn, el 3 de noviembre de 1997 la Fiscal\u00eda 31 seccional de esa ciudad \u00a0profiri\u00f3 resoluci\u00f3n de investigaci\u00f3n previa. \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0A \u00a0lo \u00a0anterior \u00a0se \u00a0aun\u00f3 \u00a0la \u00a0denuncia formulada por Juan Bautista \u00a0\u00c1valos \u00a0Salgar, \u00a0revisor \u00a0fiscal \u00a0del \u00a0DIM \u00a0entre \u00a0los a\u00f1os 2000 y 2005, quien \u00a0asegura \u00a0que \u00a0esta corporaci\u00f3n fue utilizada por JAVIER TAMAYO y otras personas \u00a0para legalizar dineros provenientes del narcotr\u00e1fico. \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0El \u00a09 \u00a0de \u00a0diciembre \u00a0de \u00a02008 \u00a0la \u00a0Fiscal\u00eda \u00a0declar\u00f3 \u00a0abierta \u00a0la \u00a0instrucci\u00f3n \u00a0y dispuso escuchar en indagatoria a JOS\u00c9 \u00a0RODRIGO \u00a0 \u00a0DE \u00a0 \u00a0LA \u00a0 \u00a0TRINIDAD \u00a0 TAMAYO, \u00a0MARIO \u00a0DE JES\u00daS VALDERRAMA G\u00d3MEZ, DOLLY \u00a0C\u00c1RDENAS \u00a0CAMARGO, \u00a0ROBERTO \u00a0C\u00c1RDENAS \u00a0CAMARGO, \u00a0CLAUDIA PATRICIA TORO TAMAYO, \u00a0SORAYA \u00a0 DEL \u00a0 PINO \u00a0CASTRILL\u00d3N, \u00a0MARISOL \u00a0HERN\u00c1NDEZ \u00a0PACHECO, \u00a0GAVITH \u00a0G\u00d3MEZ \u00a0JIM\u00c9NEZ, \u00a0ANUAR \u00a0FERREIRA \u00a0GIL, \u00a0EDUARDO DUQUE CORREA, Y CARLOS ARTURO VALENCIA \u00a0TORO. \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0El \u00a019 \u00a0de \u00a0noviembre \u00a0de 2009 la Fiscal\u00eda calific\u00f3 el m\u00e9rito del \u00a0sumario \u00a0en \u00a0el \u00a0sentido \u00a0de \u00a0acusar \u00a0a TAMAYO GALLEGO, VALDERRAMA G\u00d3MEZ, y las \u00a0otras \u00a0personas \u00a0atr\u00e1s \u00a0relacionadas \u00a0(excepto \u00a0G\u00d3MEZ \u00a0GUTI\u00c9RREZ, \u00a0HERN\u00c1NDEZ \u00a0PACHECO \u00a0y \u00a0DUQUE \u00a0CORREA) \u00a0por \u00a0el \u00a0delito \u00a0de \u00a0lavado \u00a0de \u00a0activos, \u00a0agravado, \u00a0consagrado \u00a0en \u00a0los \u00a0art\u00edculos \u00a0323 \u00a0y \u00a0324 \u00a0del \u00a0C\u00f3digo Penal. A favor de las \u00a0\u00faltimas \u00a0 \u00a0 personas \u00a0 \u00a0en \u00a0 \u00a0cita \u00a0 \u00a0decret\u00f3 \u00a0 \u00a0la \u00a0 \u00a0preclusi\u00f3n \u00a0 \u00a0de \u00a0 \u00a0la \u00a0instrucci\u00f3n. \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0La \u00a0resoluci\u00f3n \u00a0de \u00a0acusaci\u00f3n \u00a0fue \u00a0apelada \u00a0por los defensores de \u00a0varios \u00a0de \u00a0los \u00a0procesados, \u00a0y \u00a0a \u00a0la \u00a0postre \u00a0confirmada \u00a0por la Fiscal\u00eda 4\u00aa \u00a0Delegada \u00a0ante \u00a0el \u00a0Tribunal \u00a0Superior \u00a0de Bogot\u00e1, mediante prove\u00eddo del 19 de \u00a0abril \u00a0de \u00a02010, \u00a0salvo \u00a0en lo que concierne a los procesados C\u00c1RDENAS CAMARGO, \u00a0JIM\u00c9NEZ \u00a0V\u00c1SQUEZ \u00a0y \u00a0SERNA \u00a0\u00c1NGEL, en cuyo favor dispuso la preclusi\u00f3n de la \u00a0instrucci\u00f3n. \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0Una \u00a0vez \u00a0agotados los tr\u00e1mites previstos en la Ley 600 de 2000, el \u00a024 \u00a0de \u00a0marzo \u00a0de 2011 el\u00a0 Juzgado Primero Penal del Circuito Especializado \u00a0de \u00a0Medell\u00edn \u00a0absolvi\u00f3 \u00a0a \u00a0todos los procesados por los cargos incluidos en la \u00a0acusaci\u00f3n. \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0La \u00a0sentencia \u00a0fue apelada por la Fiscal\u00eda, y revocada parcialmente \u00a0por \u00a0la \u00a0Sala \u00a0de \u00a0Decisi\u00f3n \u00a0Penal \u00a0del Tribunal Superior de Medell\u00edn mediante \u00a0prove\u00eddo \u00a0del \u00a022 \u00a0de \u00a0mayo \u00a0de 2012, en el sentido de condenar a JOS\u00c9 RODRIGO \u00a0TAMAYO \u00a0y \u00a0MARIO DE JES\u00daS VALDERRAMA G\u00d3MEZ a las penas principales de 117 y 96 \u00a0meses \u00a0de \u00a0prisi\u00f3n \u00a0y multa de 9.958 y 666 salarios m\u00ednimos legales mensuales, \u00a0respectivamente, \u00a0tras hallarlos penalmente responsables del delito de lavado de \u00a0activos \u00a0agravado, \u00a0por \u00a0el \u00a0que \u00a0fueron \u00a0acusados. \u00a0Consider\u00f3 \u00a0improcedente la \u00a0suspensi\u00f3n \u00a0condicional de la ejecuci\u00f3n de la pena y la prisi\u00f3n domiciliaria. \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0<\/p>\n
La \u00a0defensa de TAMAYO y VALDERRAMA interpuso \u00a0el \u00a0recurso \u00a0extraordinario \u00a0de casaci\u00f3n. La demanda fue admitida mediante auto \u00a0del 10 de marzo de 2014. \u00a0\u00a0<\/p>\n
LA DEMANDA DE CASACI\u00d3N \u00a0<\/p>\n
\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0El \u00a0defensor \u00a0de los procesados incluy\u00f3 dos cargos en la demanda. \u00a0Advirti\u00f3 \u00a0que \u00a0los \u00a0argumentos \u00a0que \u00a0expone \u00a0a \u00a0favor \u00a0de \u00a0TAMAYO GALLEGO deben \u00a0extenderse \u00a0a \u00a0VALDERRAMA \u00a0G\u00d3MEZ, \u00a0como quiera que la responsabilidad penal del \u00a0\u00faltimo \u00a0fue \u00a0estructurada \u00a0a \u00a0partir \u00a0de \u00a0los \u00a0hechos \u00a0atribuidos \u00a0al \u00a0primero. \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0Primer cargo (principal). \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0Plantea \u00a0que \u00a0el \u00a0Tribunal \u00a0viol\u00f3 indirectamente la ley sustancial, \u00a0tras \u00a0 \u00a0incurrir \u00a0 en \u00a0 errores \u00a0 de \u00a0 hecho, \u00a0 en \u00a0 la \u00a0 modalidad \u00a0 de \u00a0 falso \u00a0raciocinio. \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0Al \u00a0efecto, \u00a0resalta \u00a0que \u00a0el \u00a0fallador \u00a0infiri\u00f3 la responsabilidad \u00a0penal \u00a0de \u00a0sus \u00a0representados a partir de los siguientes hechos indicadores: (i) \u00a0los \u00a0pr\u00e9stamos \u00a0que \u00a0terceros \u00a0le \u00a0hicieron \u00a0al \u00a0DIM, \u00a0\u201calgunos\u201d \u00a0de \u00a0ellos \u00a0an\u00f3nimos; \u00a0(ii) \u00a0el \u00a0uso \u00a0de \u00a0acreedores \u00a0ficticios para la suscripci\u00f3n de los \u00a0pagar\u00e9s; \u00a0(iii) \u00a0la \u00a0supuesta \u00a0relaci\u00f3n \u00a0de \u00a0TAMAYO GUTI\u00c9RREZ con el conocido \u00a0narcotraficante \u00a0Pablo \u00a0Escobar \u00a0Gaviria; \u00a0y \u00a0(iv) \u00a0la presencia en la ciudad de \u00a0Medell\u00edn de organizaciones dedicadas al narcotr\u00e1fico. \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0Sobre \u00a0esta \u00a0base, \u00a0le \u00a0atribuye \u00a0al \u00a0Tribunal varias modalidades de \u00a0trasgresi\u00f3n \u00a0de \u00a0la sana cr\u00edtica, entre ellas: (i) la violaci\u00f3n de la l\u00f3gica \u00a0formal \u00a0 \u00a0 (falacia \u00a0 \u00a0 de \u00a0 \u00a0 \u201cafirmaci\u00f3n \u00a0 \u00a0del \u00a0consecuente\u201d); \u00a0 \u00a0(ii) \u00a0 la \u00a0 falacia \u00a0 denominada \u00a0\u201colvido \u00a0 \u00a0 de \u00a0 \u00a0las \u00a0 \u00a0alternativas\u201d; \u00a0(iii) \u00a0el \u00a0desconocimiento \u00a0del \u00a0principio \u00a0l\u00f3gico \u00a0de raz\u00f3n \u00a0suficiente; \u00a0(iv) la utilizaci\u00f3n de falsas m\u00e1ximas de la experiencia; y (v) no \u00a0haber \u00a0utilizado \u00a0o \u00a0considerado \u00a0verdaderas \u00a0m\u00e1ximas \u00a0de \u00a0la \u00a0experiencia, que \u00a0permiten \u00a0hacer \u00a0inferencias \u00a0dis\u00edmiles \u00a0a \u00a0las \u00a0que sirven de soporte al fallo \u00a0condenatorio. \u00a0Todo \u00a0esto \u00a0bajo \u00a0el \u00a0entendido \u00a0de \u00a0que \u00a0la \u00a0relaci\u00f3n directa o \u00a0indirecta \u00a0 de \u00a0 estos \u00a0 dineros \u00a0con \u00a0las \u00a0actividades \u00a0de \u00a0narcotr\u00e1fico \u00a0debe \u00a0demostrarse \u00a0en \u00a0el \u00a0nivel \u00a0de conocimiento consagrado por el legislador para la \u00a0procedencia de la condena. \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0Para \u00a0evitar repeticiones in\u00fatiles, sus argumentos ser\u00e1n referidos \u00a0y analizados en detalle cuando se estudie el cargo en su fondo. \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0Segundo cargo (subsidiario): \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0El \u00a0memorialista \u00a0plantea \u00a0que \u00a0el Tribunal viol\u00f3 indirectamente la \u00a0ley \u00a0sustancial, \u00a0por \u00a0error \u00a0de \u00a0hecho, \u00a0en \u00a0la \u00a0modalidad \u00a0de \u00a0falso juicio de \u00a0existencia, \u00a0por cuanto no valor\u00f3 las siguientes pruebas: (i) la preclusi\u00f3n de \u00a0la \u00a0instrucci\u00f3n \u00a0proferida \u00a0por \u00a0la Fiscal\u00eda a favor de LUIS FERNANDO JIM\u00c9NEZ \u00a0VASQUEZ, \u00a0tras \u00a0considerar \u00a0que el pagar\u00e9 por 300 millones de pesos, de que fue \u00a0beneficiario, \u00a0tuvo por objeto la comercializaci\u00f3n de derechos deportivos; (ii) \u00a0la \u00a0sentencia \u00a0absolutoria \u00a0emitida \u00a0a favor de \u00d3SCAR DARIO G\u00d3MEZ JARAMILLO; y \u00a0(iii) \u00a0el \u00a0testimonio \u00a0de \u00a0Jos\u00e9 Octavio Robles Reyes, perito de la SIJIN, quien \u00a0sostuvo \u00a0que \u00a0\u201cno \u00a0era \u00a0posible \u00a0determinar la cifra \u00a0exacta \u00a0de \u00a0dinero \u00a0que \u00a0ingres\u00f3 \u00a0al \u00a0DIM \u00a0por \u00a0el \u00a0supuesto lavado\u201d. \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0Seg\u00fan \u00a0la \u00a0metodolog\u00eda \u00a0indicada en precedencia, los pormenores de \u00a0esta \u00a0argumentaci\u00f3n \u00a0ser\u00e1n \u00a0referidos \u00a0y analizados en el ac\u00e1pite destinado a \u00a0las consideraciones. \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0Como \u00a0aspecto \u00a0com\u00fan a los dos cargos, solicita a la Corte casar el \u00a0fallo \u00a0 \u00a0 impugnado \u00a0 \u00a0y \u00a0 \u00a0emitir \u00a0 \u00a0uno \u00a0 \u00a0de \u00a0 \u00a0reemplazo, \u00a0 \u00a0de \u00a0 \u00a0car\u00e1cter \u00a0absolutorio. \u00a0\u00a0<\/p>\n
CONCEPTO DEL MINISTERIO P\u00daBLICO \u00a0<\/p>\n
\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0La \u00a0Procuradora \u00a0Tercera Delegada para la Casaci\u00f3n Penal coadyuva \u00a0la solicitud presentada por el defensor de los procesados. \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0En \u00a0una l\u00ednea argumentativa semejante a la del censor, resalta que: \u00a0(i) \u00a0no \u00a0existe \u00a0prueba \u00a0directa \u00a0de \u00a0que \u00a0los \u00a0dineros \u00a0que \u00a0ingresaron \u00a0al DIM \u00a0proven\u00edan \u00a0de \u00a0actividades \u00a0de \u00a0narcotr\u00e1fico; \u00a0(ii) \u00a0el perito Robles Reyes se \u00a0refiri\u00f3 \u00a0a \u00a0la \u00a0imposibilidad \u00a0de \u00a0determinar \u00a0si \u00a0el dinero que ingres\u00f3 a los \u00a0estados \u00a0financieros de dicha corporaci\u00f3n proven\u00edan de una actividad il\u00edcita; \u00a0(iii) \u00a0los \u00a0datos \u00a0o \u00a0hechos indicadores a partir de los cuales el Tribunal hizo \u00a0las \u00a0inferencias, permiten arribar a conclusiones diversas, lo que abre camino a \u00a0la \u00a0duda \u00a0razonable \u00a0y, por ende, a la absoluci\u00f3n; (iv) la suma representada en \u00a0los \u00a0referidos \u00a0pagar\u00e9s \u00a0puede \u00a0tener \u00a0origen l\u00edcito, seg\u00fan lo indican varias \u00a0pruebas \u00a0practicadas a lo largo de la actuaci\u00f3n (acta \u00a0Nro. \u00a04 \u00a0del \u00a020 de marzo de 1999, testimonio de \u00d3scar Dar\u00edo G\u00f3mez Jaramillo, \u00a0dictamen \u00a0rendido \u00a0por Octavio Robles Reyes, la preclusi\u00f3n de la instrucci\u00f3n a \u00a0favor \u00a0de \u00a0Luis \u00a0Fernando \u00a0Jim\u00e9nez \u00a0V\u00e1squez \u00a0y \u00a0\u00d3scar \u00a0Dar\u00edo \u00a0G\u00f3mez, \u00a0entre \u00a0otras); \u00a0y \u00a0(v) \u00a0la \u00a0incertidumbre que existe sobre el \u00a0v\u00ednculo \u00a0 \u00a0de \u00a0 TAMAYO \u00a0 GALLEGO \u00a0 con \u00a0 el \u00a0 narcotraficante \u00a0 Pablo \u00a0 Escobar \u00a0Gaviria. \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0Luego \u00a0de \u00a0referirse \u00a0a las trasgresiones de la sana cr\u00edtica en que \u00a0incurri\u00f3 \u00a0el \u00a0Tribunal \u00a0al valorar los medios de prueba atr\u00e1s relacionados (lo \u00a0que \u00a0ser\u00e1 \u00a0referido \u00a0y \u00a0analizado \u00a0en \u00a0detalle \u00a0m\u00e1s \u00a0adelante), \u00a0concluye \u00a0que \u00a0\u201c[s]i \u00a0dichas \u00a0sumas \u00a0de \u00a0dineros (sic) aparecieron \u00a0justificadas \u00a0y \u00a0legales \u00a0para \u00a0dos \u00a0de \u00a0los coprocesador (sic), no pueden luego \u00a0parecer \u00a0como de origen il\u00edcito para otros; por manera que a los se\u00f1ores Mario \u00a0de \u00a0Jes\u00fas Valderrama G\u00f3mez y Jos\u00e9 Rodrigo Tamayo Gallego se les deben aplicar \u00a0los \u00a0mismos par\u00e1metros argumentativos a trav\u00e9s de los cuales los eximi\u00f3 (sic) \u00a0de \u00a0responsabilidad \u00a0penal \u00a0a \u00a0OSCAR \u00a0DAR\u00cdO \u00a0G\u00d3MEZ \u00a0y \u00a0LUIS \u00a0FERNANDO JIM\u00c9NEZ \u00a0V\u00c1SQUEZ\u201d, \u00a0so \u00a0pena \u00a0de \u00a0violar \u00a0el principio de no \u00a0contradicci\u00f3n. \u00a0\u00a0<\/p>\n
CONSIDERACIONES \u00a0<\/p>\n
\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0Para \u00a0resolver \u00a0el \u00a0asunto \u00a0puesto \u00a0a \u00a0su \u00a0consideraci\u00f3n, \u00a0la \u00a0Sala \u00a0realizar\u00e1 \u00a0 algunas \u00a0 precisiones \u00a0 sobre \u00a0el \u00a0delito \u00a0de \u00a0lavado \u00a0de \u00a0activos, \u00a0puntualmente \u00a0sobre \u00a0la \u00a0demostraci\u00f3n \u00a0de \u00a0sus elementos estructurales, y luego \u00a0estudiar\u00e1 los cargos incluidos en la demanda. \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u00a0 \u00a0\u00a0<\/p>\n
1. El \u00a0tema de prueba y los est\u00e1ndares de conocimiento en el delito de \u00a0lavado de activos \u00a0 \u00a0\u00a0<\/p>\n
El \u00a0art\u00edculo \u00a0323 \u00a0de \u00a0la \u00a0Ley \u00a0599 de 2000 \u00a0dispone: \u00a0\u00a0<\/p>\n
Lavado \u00a0 de \u00a0activos. \u00a0El \u00a0que \u00a0adquiera, \u00a0resguarde, \u00a0invierta, \u00a0transporte, \u00a0transforme, \u00a0almacene, \u00a0conserve, custodie o \u00a0administre \u00a0bienes \u00a0que \u00a0tengan \u00a0su \u00a0origen \u00a0mediato o inmediato en actividades \u00a0de \u00a0tr\u00e1fico \u00a0de migrantes, \u00a0trata \u00a0de \u00a0personas, \u00a0extorsi\u00f3n, enriquecimiento il\u00edcito, secuestro extorsivo, \u00a0rebeli\u00f3n, \u00a0tr\u00e1fico \u00a0de \u00a0armas, \u00a0tr\u00e1fico de menores de edad, financiaci\u00f3n del \u00a0terrorismo \u00a0 y \u00a0 administraci\u00f3n \u00a0 de \u00a0 recursos \u00a0relacionados \u00a0con \u00a0actividades \u00a0terroristas, \u00a0 tr\u00e1fico \u00a0 de \u00a0 drogas \u00a0t\u00f3xicas, \u00a0estupefacientes \u00a0o \u00a0sustancias \u00a0sicotr\u00f3picas, \u00a0 delitos \u00a0 contra \u00a0el \u00a0sistema \u00a0financiero, \u00a0delitos \u00a0contra \u00a0la \u00a0administraci\u00f3n \u00a0p\u00fablica \u00a0(\u2026) \u00a0o \u00a0les d\u00e9 a los bienes provenientes de dichas \u00a0actividades \u00a0apariencia \u00a0de \u00a0legalidad \u00a0o \u00a0los \u00a0legalice, \u00a0oculte \u00a0o \u00a0encubra la \u00a0verdadera \u00a0naturaleza, \u00a0origen, \u00a0ubicaci\u00f3n, destino, movimiento o derecho sobre \u00a0tales \u00a0bienes \u00a0o \u00a0realice \u00a0cualquier \u00a0otro \u00a0acto para \u00a0ocultar \u00a0 \u00a0o \u00a0 \u00a0encubrir \u00a0 \u00a0su \u00a0 origen \u00a0 il\u00edcito1, \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 incurrir\u00e1 \u00a0por \u00a0esa \u00a0sola conducta, en prisi\u00f3n de 10 a 30 a\u00f1os y \u00a0multa de 1000 a 50000 salarios m\u00ednimos legales mensuales vigentes. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Frente \u00a0al \u00a0an\u00e1lisis \u00a0que \u00a0ahora \u00a0ocupa \u00a0la \u00a0atenci\u00f3n \u00a0de \u00a0la \u00a0Sala, \u00a0no \u00a0se \u00a0advierten \u00a0cambios sustanciales entre la norma \u00a0trascrita \u00a0y \u00a0el \u00a0art\u00edculo \u00a0247 \u00a0A-1 \u00a0del Decreto Ley 100 de 1980, vigente para \u00a0cuando ocurrieron los hechos: \u00a0\u00a0<\/p>\n
ARTICULO \u00a0 \u00a0247A-1. \u00a0 \u00a0LAVADO \u00a0 \u00a0DE \u00a0 ACTIVOS.\u00a0<Adicionado \u00a0por \u00a0el \u00a0art\u00edculo\u00a09o. \u00a0de la Ley 365 de 1997. El nuevo texto \u00a0es \u00a0el \u00a0siguiente: El que adquiera, resguarde, invierta, transporte, transforme, \u00a0custodie \u00a0o \u00a0administre \u00a0bienes \u00a0que \u00a0tengan \u00a0su \u00a0origen \u00a0mediato o inmediato en \u00a0actividades \u00a0de extorsi\u00f3n, \u00a0enriquecimiento \u00a0il\u00edcito, \u00a0secuestro extorsivo, rebeli\u00f3n o relacionadas con el \u00a0tr\u00e1fico \u00a0de \u00a0drogas t\u00f3xicas, estupefaciente o sustancias sicotr\u00f3picas, le d\u00e9 \u00a0a \u00a0los \u00a0bienes \u00a0provenientes de dichas actividades apariencia de legalidad o los \u00a0legalice, \u00a0 oculte \u00a0o \u00a0encubra \u00a0la \u00a0verdadera \u00a0naturaleza, \u00a0origen, \u00a0ubicaci\u00f3n, \u00a0destino, \u00a0movimiento \u00a0o \u00a0derechos \u00a0sobre \u00a0tales bienes, o realice cualquier otro \u00a0acto \u00a0para ocultar o encubrir su origen il\u00edcito incurrir\u00e1, por ese solo hecho, \u00a0en \u00a0pena de prisi\u00f3n de seis (6) a quince (15) a\u00f1os y \u00a0multa \u00a0de \u00a0quinientos \u00a0(500) \u00a0a cincuenta mil (50.000) salarios m\u00ednimos legales \u00a0mensuales. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Del \u00a0texto \u00a0legal \u00a0se \u00a0desprende \u00a0que \u00a0son \u00a0elementos \u00a0estructurales \u00a0de \u00a0este \u00a0delito: (i) la realizaci\u00f3n de alguna de las \u00a0conductas \u00a0 all\u00ed \u00a0descritas \u00a0(transformar, \u00a0ocultar \u00a0o \u00a0encubrir \u00a0su \u00a0verdadera \u00a0naturaleza \u00a0o \u00a0su \u00a0origen \u00a0il\u00edcito, \u00a0entre \u00a0otras); y (ii) que la misma recaiga \u00a0sobre \u00a0bienes \u00a0que \u00a0tengan \u00a0su \u00a0origen \u00a0mediato \u00a0o \u00a0inmediato \u00a0en \u00a0alguna de las \u00a0actividades delictivas incluidas en dicha disposici\u00f3n. \u00a0\u00a0<\/p>\n
No se debate la obligaci\u00f3n de demostrar que \u00a0el \u00a0sujeto \u00a0activo \u00a0realiz\u00f3 \u00a0alguno \u00a0de \u00a0los \u00a0verbos \u00a0incluidos \u00a0en \u00a0la aludida \u00a0disposici\u00f3n. \u00a0La \u00a0controversia \u00a0se \u00a0ha centrado en la delimitaci\u00f3n del tema de \u00a0prueba \u00a0y, especialmente, en el nivel de conocimiento que debe alcanzarse frente \u00a0al \u00a0otro \u00a0elemento \u00a0estructural del tipo penal: el origen mediato o inmediato de \u00a0los \u00a0bienes \u00a0sobre \u00a0los \u00a0que \u00a0recae \u00a0la \u00a0acci\u00f3n, \u00a0en \u00a0alguna de las actividades \u00a0il\u00edcitas all\u00ed descritas. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Sobre el particular, la Sala ha hecho algunas \u00a0precisiones \u00a0que \u00a0no \u00a0ameritan \u00a0mayor \u00a0discusi\u00f3n: \u00a0(i) \u00a0el \u00a0delito de lavado de \u00a0activos \u00a0es \u00a0aut\u00f3nomo respecto de las actividades delictivas que dieron origen, \u00a0mediato \u00a0o \u00a0inmediato, \u00a0a los bienes sobre los que recae la conducta; y (ii) por \u00a0tanto, \u00a0no \u00a0se \u00a0requiere \u00a0que exista una sentencia condenatoria por un delito en \u00a0particular, \u00a0del que se hayan derivado dichos \u201cbienes \u00a0o \u00a0ganancias\u201d \u00a0(CSJ SP, 28 \u00a0nov. \u00a02007, \u00a0rad. \u00a023.174, CSJ, SP, 9 abr. 08, rad. 23.754, CSJ SP, 5 ago. 2009, \u00a0rad. \u00a028.300, \u00a0CSJ \u00a0SP, \u00a02 \u00a0feb. \u00a02011, \u00a0rad. \u00a027.144, \u00a0CSJ \u00a0SP6613-2014, \u00a0entre \u00a0otras). \u00a0\u00a0<\/p>\n
Tampoco \u00a0es \u00a0obligatorio, \u00a0se \u00a0aclara, \u00a0la \u00a0demostraci\u00f3n \u00a0de \u00a0un \u00a0delito \u00a0cometido \u00a0en determinadas circunstancias de modo, \u00a0tiempo \u00a0y \u00a0lugar, pues la norma establece expresamente que el tema de prueba, en \u00a0este \u00a0aspecto en particular, se reduce a establecer que los bienes sobre los que \u00a0recae \u00a0 la \u00a0conducta \u00a0(uno \u00a0de \u00a0los \u00a0verbos \u00a0rectores \u00a0dispuestos \u00a0para \u00a0el \u00a0delito \u00a0de \u00a0lavado \u00a0de \u00a0activos), \u00a0tengan \u00a0 origen \u00a0 mediato \u00a0 o \u00a0 inmediato \u00a0 en \u00a0 las \u00a0actividades \u00a0 \u00a0 de \u00a0 \u00a0extorsi\u00f3n, \u00a0 \u00a0tr\u00e1fico \u00a0 \u00a0de \u00a0estupefacientes, etc\u00e9tera. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Lo anterior es as\u00ed, porque el art\u00edculo 323 \u00a0del \u00a0C\u00f3digo \u00a0Penal \u00a0no \u00a0tiene como \u00e1mbito de protecci\u00f3n los bienes jur\u00eddicos \u00a0tutelados \u00a0con \u00a0las \u00a0conductas punibles que generan los bienes o ganancias a los \u00a0que, \u00a0luego, \u00a0se \u00a0les \u00a0pretende dar visos de legalidad (la libertad personal, en \u00a0los \u00a0casos de secuestro; la seguridad p\u00fablica, cuando provienen del tr\u00e1fico de \u00a0armas; \u00a0etc.), \u00a0sino \u00a0el \u00a0orden econ\u00f3mico y social, sin perjuicio del car\u00e1cter \u00a0\u201cpluriofensivo\u201d que suele \u00a0atribu\u00edrsele \u00a0 al \u00a0delito \u00a0de \u00a0lavado \u00a0de \u00a0activos2. \u00a0\u00a0<\/p>\n
A \u00a0las anteriores razones se suman otras, de \u00a0car\u00e1cter \u00a0criminol\u00f3gico, \u00a0porque, \u00a0en \u00a0el \u00a0caso concreto de las actividades de \u00a0narcotr\u00e1fico, \u00a0\u00a0<\/p>\n
[s]er\u00e1 \u00a0muy \u00a0frecuente \u00a0que \u00a0el \u00a0delito \u00a0o \u00a0delitos \u00a0presupuestos \u00a0del blanqueo no hayan podido ser esclarecidos ni ubicados \u00a0en \u00a0coordenadas\u00a0 \u00a0concretas \u00a0espacio \u00a0temporales. \u00a0En \u00a0efecto, \u00a0cuando esos \u00a0delitos \u00a0son \u00a0abortados \u00a0por \u00a0la \u00a0actuaci\u00f3n \u00a0policial, \u00a0lo \u00a0habitual \u00a0es que no \u00a0reporten \u00a0beneficios \u00a0pues \u00a0la \u00a0sustancia \u00a0suele \u00a0ser \u00a0intervenida \u00a0antes \u00a0de la \u00a0comercializaci\u00f3n. \u00a0No \u00a0habr\u00e1 \u00a0bienes o ganancias \u201cblanqueables\u201d dimanantes \u00a0de \u00a0ese \u00a0delito. \u00a0Cuando son detectados los movimientos dinerarios posteriores a \u00a0las \u00a0infracciones \u00a0no descubiertas es dif\u00edcil esclarecer los detalles concretos \u00a0de \u00a0 \u00a0 operaciones \u00a0 \u00a0\u201cexitosas\u201d, \u00a0 \u00a0en \u00a0 \u00a0una \u00a0 \u00a0investigaci\u00f3n \u00a0 \u00a0\u201chacia \u00a0atr\u00e1s\u201d. \u00a0\u00a0<\/p>\n
(\u2026) \u00a0<\/p>\n
El \u00a0delito \u00a0de lavado de blanqueo de dinero \u00a0\u2013leemos \u00a0en \u00a0otra de las \u00a0sentencias \u00a0citadas- \u00a0procedente \u00a0de \u00a0tr\u00e1fico \u00a0de drogas es de aqu\u00e9llos que la \u00a0prueba \u00a0directa \u00a0ser\u00e1 \u00a0pr\u00e1cticamente imposible de obtener dada la capacidad de \u00a0camuflaje \u00a0y hermetismo con que act\u00faan las redes clandestinas de elaboraci\u00f3n y \u00a0distribuci\u00f3n \u00a0de \u00a0drogas, \u00a0as\u00ed \u00a0como \u00a0el \u00a0lavado \u00a0de dinero proveniente de tal \u00a0actividad, \u00a0 por \u00a0 lo \u00a0 que \u00a0 recurrir \u00a0 a\u00a0 \u00a0 la \u00a0 prueba \u00a0indirecta \u00a0ser\u00e1 \u00a0inevitable3. \u00a0\u00a0<\/p>\n
En \u00a0la \u00a0misma \u00a0l\u00ednea, \u00a0esta \u00a0Corporaci\u00f3n \u00a0anot\u00f3: \u00a0\u00a0<\/p>\n
Suponer \u00a0que, \u00a0para \u00a0poder \u00a0sentenciar \u00a0por \u00a0lavado \u00a0de \u00a0activos \u00a0tiene \u00a0que \u00a0demostrarse \u00a0en el proceso con \u201cuna decisi\u00f3n \u00a0judicial \u00a0 en \u00a0firme\u201d \u00a0el \u00a0delito \u00a0matriz \u00a0(las \u00a0actividades \u00a0de \u00a0tr\u00e1fico \u00a0de \u00a0migrantes, \u00a0etc.), \u00a0es \u00a0tanto como garantizar la impunidad en los eventos en que \u00a0el \u00a0procesado \u00a0logra \u00a0simular \u00a0la \u00a0conducta subyacente y sin embargo\u2026adquiera, \u00a0resguarde, \u00a0invierta, transporte, transforma, custodia o administra determinados \u00a0activos \u00a0de \u00a0los \u00a0que \u00a0es deducible que provienen de actividades al margen de la \u00a0ley (CSJ SP, 29 Nov. 2007, Rad. 23.174). \u00a0\u00a0<\/p>\n
Seg\u00fan \u00a0se \u00a0indic\u00f3, \u00a0el \u00a0juzgamiento por el \u00a0delito \u00a0de \u00a0lavado de activos no est\u00e1 supeditado a la existencia de una condena \u00a0previa \u00a0por \u00a0las \u00a0conductas \u00a0punibles \u00a0que \u00a0dan origen directo o indirecto a los \u00a0dineros \u00a0o \u00a0bienes \u00a0sobre \u00a0los que recaen los verbos rectores relacionados en el \u00a0art\u00edculo \u00a0323 \u00a0del \u00a0C\u00f3digo Penal, ni a la demostraci\u00f3n de que las mismas (las \u00a0conductas \u00a0punibles \u201csubyacentes\u201d) ocurrieron en determinadas condiciones de \u00a0tiempo, \u00a0modo \u00a0y lugar. Igualmente, no se requiere que la persona a la que se le \u00a0atribuye \u00a0el \u00a0lavado \u00a0de \u00a0activos haya participado en el delito que dio origen a \u00a0los dineros o ganancias all\u00ed referidas. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Cuando en el proceso por lavado de activos se \u00a0logra \u00a0demostrar la ocurrencia de un espec\u00edfico delito que se relacione con los \u00a0dineros \u00a0o bienes a que alude el citado art\u00edculo 323, o en otro proceso se haya \u00a0emitido \u00a0una \u00a0condena \u00a0en \u00a0ese sentido, se pueden presentar situaciones como las \u00a0siguientes: \u00a0\u00a0<\/p>\n
En \u00a0primer \u00a0t\u00e9rmino, \u00a0que se establezca que \u00a0todos \u00a0los \u00a0dineros y bienes sobre los que recay\u00f3 alguno de los verbos rectores \u00a0incluidos \u00a0en \u00a0la \u00a0citada \u00a0norma, \u00a0provienen \u00a0de \u00a0ese \u00a0delito en particular. Por \u00a0ejemplo, \u00a0se \u00a0establece \u00a0que \u00a0bajo \u00a0determinadas \u00a0condiciones \u00a0de tiempo, modo y \u00a0lugar, \u00a0el \u00a0procesado \u00a0trafic\u00f3 \u00a0dos kilos de coca\u00edna, que esa conducta gener\u00f3 \u00a0ganancias \u00a0por \u00a0cincuenta \u00a0millones de pesos, y que esa fue la suma sobre la que \u00a0recay\u00f3 \u00a0la \u00a0conducta \u00a0de invertir, transportar u otras de las consagradas en el \u00a0art\u00edculo \u00a0323. \u00a0Estas \u00a0situaciones \u00a0suelen \u00a0ser \u00a0excepcionales, por las razones \u00a0expuestas \u00a0 por \u00a0 el \u00a0 Tribunal \u00a0Supremo \u00a0de \u00a0Espa\u00f1a \u00a0en \u00a0la \u00a0sentencia \u00a0atr\u00e1s \u00a0referida. \u00a0\u00a0<\/p>\n
De \u00a0otro lado, es posible que a un procesado \u00a0se \u00a0 \u00a0le \u00a0 demuestre \u00a0 la \u00a0 responsabilidad \u00a0 penal \u00a0 por \u00a0 un \u00a0 \u201cdelito \u00a0subyacente\u201d \u00a0relacionado \u00a0con el \u00a0tr\u00e1fico \u00a0 de \u00a0drogas, \u00a0y, \u00a0no \u00a0obstante, \u00a0ello \u00a0s\u00f3lo \u00a0pueda \u00a0ser \u00a0tomado \u00a0como \u00a0\u201checho \u00a0indicador\u201d de que \u00a0una \u00a0determinada \u00a0cantidad \u00a0de \u00a0dinero \u00a0tiene \u00a0origen \u00a0directo o indirecto en la \u00a0\u201cactividad \u00a0 \u00a0 de \u00a0 \u00a0 narcotr\u00e1fico\u201d. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Verbigracia, \u00a0si \u00a0una persona es sorprendida \u00a0traficando \u00a0dos \u00a0kilos \u00a0de \u00a0alcaloide, \u00a0y \u00a0luego se establece que intent\u00f3 darle \u00a0apariencia \u00a0de legalidad a un cifra multimillonaria (muy superior al valor de la \u00a0droga \u00a0incautada), \u00a0no \u00a0podr\u00e1 \u00a0afirmarse \u00a0que \u00a0el dinero tiene origen directo o \u00a0indirecto \u00a0en \u00a0el \u00a0delito \u00a0por el que fue condenado (sup\u00f3ngase que la droga fue \u00a0incautada \u00a0y, \u00a0por \u00a0tanto, no produjo ganancias), pero la condena por ese delito \u00a0podr\u00e1 \u00a0tenerse \u00a0como \u00a0un \u00a0dato \u00a0relevante \u00a0para \u00a0establecer, \u00a0por la v\u00eda de la \u00a0convergencia \u00a0y \u00a0la \u00a0concordancia \u00a0con \u00a0otros,\u00a0 que la suma multimillonaria \u00a0tiene origen directo o indirecto en la actividad de narcotr\u00e1fico. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Con \u00a0lo \u00a0anterior \u00a0se \u00a0quiere \u00a0resaltar \u00a0la \u00a0importancia \u00a0de \u00a0establecer con precisi\u00f3n el hecho jur\u00eddicamente relevante que \u00a0inexorablemente \u00a0debe \u00a0ser \u00a0integrado \u00a0al \u00a0tema \u00a0de \u00a0prueba (el origen directo o \u00a0indirecto \u00a0del \u00a0dinero \u00a0o \u00a0los \u00a0bienes, en una de las actividades a que alude la \u00a0norma), \u00a0y \u00a0la \u00a0relaci\u00f3n que este aspecto puede tener con la comprobaci\u00f3n o la \u00a0existencia \u00a0de \u00a0condenas \u00a0previas por un delito en particular, bajo el entendido \u00a0de \u00a0 que \u00a0 en \u00a0 ocasiones \u00a0esto \u00a0\u00faltimo \u00a0puede \u00a0constituir \u00a0un \u00a0\u201checho \u00a0indicador\u201d m\u00e1s de esa relaci\u00f3n u \u00a0origen. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Lo \u00a0anterior, \u00a0bajo \u00a0el \u00a0entendido de que no \u00a0admite \u00a0 \u00a0discusi\u00f3n \u00a0 la \u00a0 posibilidad \u00a0 de \u00a0 demostrar \u00a0 con \u00a0 \u201cprueba \u00a0 \u00a0indiciaria\u201d \u00a0 los \u00a0 elementos \u00a0estructurales \u00a0de \u00a0este \u00a0o \u00a0de \u00a0cualquier \u00a0otro \u00a0tipo \u00a0penal. \u00a0Este aspecto, por \u00a0evidente, no amerita m\u00e1s comentarios. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Igualmente, \u00a0debe \u00a0tenerse en cuenta que las \u00a0inferencias \u00a0 inherentes \u00a0a \u00a0la \u00a0denominada \u00a0\u201cprueba \u00a0indiciaria\u201d \u00a0pueden hacerse a partir de un solo dato \u00a0o \u00a0\u201checho indicador\u201d (como \u00a0en \u00a0 el \u00a0 caso \u00a0 de \u00a0 los \u00a0 denominados \u00a0 \u201cindicios \u00a0necesarios\u201d), \u00a0o \u00a0pueden \u00a0estar \u00a0fundamentadas en la \u00a0convergencia \u00a0y \u00a0concordancia \u00a0de \u00a0varios \u00a0datos, \u00a0as\u00ed \u00a0estos, \u00a0individualmente \u00a0considerados, \u00a0no tengan la entidad suficiente para servir de soporte suficiente \u00a0a la conclusi\u00f3n. Sobre este volver\u00e1 la Sala en el numeral 2. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Sobre \u00a0el \u00a0particular, resultan ilustrativos \u00a0los \u00a0planteamientos m\u00e1s recientes del Tribunal Supremo de Espa\u00f1a en torno a la \u00a0utilizaci\u00f3n \u00a0de \u00a0\u201cprueba indirecta\u201d para la demostraci\u00f3n del delito objeto \u00a0de estudio: \u00a0\u00a0<\/p>\n
La STS 801\/2010, de 23 de septiembre, (\u2026), \u00a0expone \u00a0esta \u00a0misma idea con trazos m\u00e1s minimalistas; \u201cpara el enjuiciamiento \u00a0de \u00a0delitos de \u201cblanqueo\u201d de bienes de procedencia ilegal, como el presente, \u00a0esta \u00a0clase \u00a0de \u00a0prueba indiciaria, a partir de la afirmaci\u00f3n inicial de que no \u00a0se \u00a0precisa la condena previa del delito base del que proviene el capital objeto \u00a0de \u00a0blanqueo \u00a0(\u2026), \u00a0aparece como el medio m\u00e1s id\u00f3neo y, en la mayor parte de \u00a0las \u00a0ocasiones, \u00a0\u00fanico \u00a0posible \u00a0para \u00a0tener por acreditada su comisi\u00f3n (\u2026), \u00a0design\u00e1ndose \u00a0 \u00a0como \u00a0 \u00a0indicios \u00a0 \u00a0m\u00e1s \u00a0 \u00a0habituales \u00a0 en \u00a0 esta \u00a0 clase \u00a0 de \u00a0infracciones: \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u00a0 \u00a0 \u00a0<\/p>\n
a. La importancia de la cantidad del dinero blanqueado \u00a0\u00a0<\/p>\n
b. La \u00a0vinculaci\u00f3n \u00a0de los autores con actividades il\u00edcitas o grupos \u00a0o personas relacionados con ellas. \u00a0\u00a0<\/p>\n
c. Lo \u00a0inusual \u00a0o \u00a0desproporcionado \u00a0del \u00a0incremento \u00a0patrimonial \u00a0del \u00a0sujeto. \u00a0\u00a0<\/p>\n
d. La \u00a0naturaleza \u00a0y \u00a0caracter\u00edsticas \u00a0de las operaciones econ\u00f3micas \u00a0llevadas \u00a0 a \u00a0 cabo, \u00a0 por \u00a0 ejemplo, \u00a0 con \u00a0 el \u00a0uso \u00a0de \u00a0abundante \u00a0dinero \u00a0en \u00a0met\u00e1lico. \u00a0\u00a0<\/p>\n
e. La \u00a0inexistencia \u00a0de \u00a0justificaci\u00f3n \u00a0l\u00edcita \u00a0de \u00a0los ingresos que \u00a0permiten la realizaci\u00f3n de esas operaciones. \u00a0\u00a0<\/p>\n
f. La \u00a0debilidad \u00a0de \u00a0las \u00a0explicaciones \u00a0acerca del origen l\u00edcito de \u00a0esos capitales. \u00a0\u00a0<\/p>\n
g. La \u00a0 existencia \u00a0 de \u00a0 sociedades \u00a0 \u201cpantalla\u201d \u00a0 o \u00a0 entramados \u00a0financieros \u00a0 que \u00a0no \u00a0se \u00a0apoyen \u00a0en \u00a0actividades \u00a0econ\u00f3micas \u00a0acreditadamente \u00a0l\u00edcitas4. \u00a0 \u00a0\u00a0<\/p>\n
Hechas \u00a0estas \u00a0precisiones \u00a0sobre \u00a0lo \u00a0que \u00a0constituye \u00a0el \u00a0tema \u00a0de \u00a0prueba, \u00a0la \u00a0Sala \u00a0analizar\u00e1 \u00a0lo atinente al nivel de \u00a0conocimiento \u00a0que \u00a0debe \u00a0lograrse \u00a0frente \u00a0a \u00a0este \u00a0elemento \u00a0estructural \u00a0de la \u00a0conducta punible. \u00a0\u00a0<\/p>\n
En \u00a0otras \u00a0ocasiones, \u00a0y \u00a0en \u00a0alusi\u00f3n \u00a0al \u00a0denominado \u00a0 \u00a0 \u201cdelito \u00a0 \u00a0 subyacente\u201d5 \u00a0\u00a0<\/p>\n
, \u00a0la jurisprudencia ha utilizado m\u00faltiples \u00a0denominaciones \u00a0para \u00a0el \u00a0est\u00e1ndar de conocimiento que debe lograrse en orden a \u00a0que \u00a0la \u00a0condena \u00a0sea \u00a0procedente: \u00a0(i) \u00a0\u201cinferencia \u00a0judicial\u201d \u00a0 o \u00a0 \u201cmera \u00a0inferencia\u201d \u00a0(CSJ \u00a0SP, 28 \u00a0Nov. \u00a0 2007, \u00a0 Rad. \u00a0 23174; \u00a0 CSJ \u00a0 SP \u00a0 , \u00a02 \u00a0Feb. \u00a02011, \u00a0Rad. \u00a027144, \u00a0entre \u00a0otras); \u00a0(ii) \u00a0\u201crazonable \u00a0ilaci\u00f3n\u201d (CSJ SP, 19 Feb. \u00a02009, \u00a0 \u00a0Rad. \u00a0 \u00a025975); \u00a0 \u00a0(iii) \u00a0 \u00a0\u201cinferencia \u00a0 \u00a0l\u00f3gica\u201d \u00a0 \u00a0(CSJ \u00a0SP, \u00a02 Feb. 2011. Rad. 27144), entre \u00a0otros. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Ahora, \u00a0la \u00a0Sala \u00a0debe \u00a0aceptar \u00a0que \u00a0esos \u00a0t\u00e9rminos \u00a0son \u00a0notoriamente \u00a0ambiguos, porque, por ejemplo, una \u201cinferencia \u00a0judicial\u201d puede corresponder \u00a0a \u00a0niveles \u00a0de \u00a0conocimiento \u00a0bajos, \u00a0medios o altos (posibilidad, probabilidad, \u00a0certeza \u00a0 \u00a0\u2013racional-, \u00a0etc.). \u00a0\u00a0<\/p>\n
Si se tiene en cuenta que el origen directo o \u00a0indirecto \u00a0del dinero sobre el que recae alguno de los verbos rectores incluidos \u00a0en \u00a0 el \u00a0art\u00edculo \u00a0323 \u00a0del \u00a0C\u00f3digo \u00a0Penal, \u00a0en \u00a0alguna \u00a0de \u00a0las \u00a0actividades \u00a0delictivas \u00a0all\u00ed referidas, \u00a0constituye \u00a0un \u00a0elemento \u00a0estructural de la conducta punible, y habida cuenta de \u00a0que \u00a0la \u00a0Ley \u00a0600 de 2000 dispone que la condena procede cuando se demuestre con \u00a0certeza \u00a0(racional) \u00a0tanto \u00a0la ocurrencia del delito como la responsabilidad del \u00a0procesado, \u00a0no existen razones jur\u00eddicas para predicar que frente a ese aspecto \u00a0en \u00a0particular opera un est\u00e1ndar de conocimiento diferente, simple y llanamente \u00a0porque \u00a0el \u00a0legislador \u00a0no ha establecido una diferenciaci\u00f3n de esa naturaleza, \u00a0sin \u00a0perjuicio de los reproches que en el \u00e1mbito constitucional podr\u00eda generar \u00a0una norma en ese sentido. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Ahora \u00a0bien, \u00a0el \u00a0est\u00e1ndar \u00a0de conocimiento \u00a0requerido \u00a0para \u00a0la \u00a0condena \u00a0(certeza \u2013racional-) \u00a0 debe \u00a0 considerarse \u00a0 frente \u00a0al \u00a0hecho \u00a0jur\u00eddicamente \u00a0relevante \u00a0que \u00a0se \u00a0integra \u00a0al tema de prueba (el origen directo o indirecto de \u00a0los \u00a0bienes \u00a0en \u00a0alguna de las actividades il\u00edcitas descritas en la norma), que \u00a0puede \u00a0 lograrse \u00a0 con \u00a0\u201cprueba \u00a0directa\u201d \u00a0o con \u201cprueba indiciaria\u201d, seg\u00fan se anot\u00f3 en p\u00e1rrafos precedentes. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Ahora bien, cuando la Fiscal\u00eda ha demostrado \u00a0la \u00a0hip\u00f3tesis \u00a0de \u00a0la \u00a0acusaci\u00f3n, \u00a0y \u00a0la \u00a0defensa pretende proponer hip\u00f3tesis \u00a0alternativas, \u00a0fundamentadas \u00a0en \u00a0informaci\u00f3n \u00a0a \u00a0la \u00a0que \u00a0tiene \u00a0m\u00e1s f\u00e1cil o \u00a0exclusivo \u00a0acceso \u00a0(por \u00a0ejemplo, \u00a0la prueba del origen l\u00edcito de una fortuna), \u00a0tiene \u00a0la \u00a0carga \u00a0de \u00a0demostrarlas, \u00a0bajo el entendido de que los est\u00e1ndares de \u00a0conocimiento \u00a0son diferentes: la Fiscal\u00eda debe demostrar su hip\u00f3tesis en grado \u00a0de \u00a0certeza \u00a0(racional) \u00a0o \u00a0m\u00e1s \u00a0all\u00e1 \u00a0de \u00a0duda \u00a0razonable \u00a0(Ley 906 de 2004), \u00a0mientras \u00a0que \u00a0a la defensa le basta con demostrar que la hip\u00f3tesis alternativa \u00a0es verdaderamente plausible. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Esta \u00a0aclaraci\u00f3n es relevante en el \u00e1mbito \u00a0de \u00a0la \u00a0Ley \u00a0600 \u00a0de \u00a02000, \u00a0regida por el principio de investigaci\u00f3n integral, \u00a0porque \u00a0en \u00a0los \u00a0casos \u00a0tramitados bajo la Ley 906 de 2004 es claro que la parte \u00a0que plantea la hip\u00f3tesis f\u00e1ctica tiene la carga de demostrarla. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Sobre \u00a0el \u00a0particular, la Sala ha precisado: \u00a0\u00a0<\/p>\n
Indudablemente \u00a0 que \u00a0 la \u00a0 Constituci\u00f3n \u00a0Pol\u00edtica \u00a0y \u00a0la \u00a0ley amparan la presunci\u00f3n de inocencia de quien es sometido a \u00a0la \u00a0incriminaci\u00f3n \u00a0penal, postulado que se constituye en regla b\u00e1sica sobre la \u00a0carga \u00a0de \u00a0la \u00a0prueba, \u00a0tal \u00a0y \u00a0como \u00a0aparece \u00a0consagrado \u00a0en numerosos tratados \u00a0internacionales \u00a0 \u00a0 \u00a0de \u00a0 \u00a0 derechos \u00a0 \u00a0 humanos6 \u00a0\u00a0<\/p>\n
. \u00a0<\/p>\n
Ese principio fundamental se sustenta porque \u00a0en \u00a0un \u00a0Estado \u00a0Social \u00a0de \u00a0Derecho \u00a0corresponde, \u00a0en principio, al ente estatal \u00a0competente \u00a0la \u00a0carga \u00a0de \u00a0probar \u00a0que una persona es responsable de un delito o \u00a0particip\u00f3 \u00a0en \u00a0la \u00a0comisi\u00f3n del mismo, principio que \u00a0se \u00a0conoce \u00a0como \u00a0onus probandi incumbit actori, y que \u00a0conlleva \u00a0a \u00a0que \u00a0la \u00a0actividad \u00a0probatoria \u00a0que \u00a0tiene \u00a0a su cargo el organismo \u00a0investigador \u00a0se \u00a0encamine a derruir esa presunci\u00f3n de inocencia de que goza el \u00a0acusado, \u00a0mediante \u00a0el \u00a0acopiamiento \u00a0de \u00a0pruebas \u00a0que \u00a0respeten \u00a0las exigencias \u00a0legales para su producci\u00f3n e incorporaci\u00f3n. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Bajo \u00a0esa \u00a0l\u00f3gica, \u00a0no \u00a0es obligaci\u00f3n del \u00a0procesado \u00a0desplegar actividades encaminadas a acreditar su inocencia, pues ello \u00a0conducir\u00eda \u00a0a \u00a0exigirle \u00a0la \u00a0demostraci\u00f3n \u00a0de \u00a0un \u00a0hecho \u00a0negativo, ya que, se \u00a0reitera, \u00a0es \u00a0el \u00a0ente \u00a0acusador \u00a0el que debe demostrarle su culpabilidad.\u00a0 \u00a0Ello \u00a0significa, a la luz del principio del in dubio pro reo, que si no se logra \u00a0desvirtuar \u00a0la presunci\u00f3n de inocencia hay que absolver al implicado, pues toda \u00a0duda debe resolverse a su favor. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Pero \u00a0si bien es cierto que el principio de \u00a0presunci\u00f3n \u00a0de \u00a0inocencia \u00a0demanda del Estado la demostraci\u00f3n de los elementos \u00a0suficientes \u00a0para \u00a0sustentar \u00a0una solicitud de condena, ha de admitirse al mismo \u00a0tiempo \u00a0que en eventos en los cuales la Fiscal\u00eda cumple con la carga probatoria \u00a0necesaria, \u00a0allegando \u00a0las \u00a0evidencias suficientes para determinar la existencia \u00a0del \u00a0delito \u00a0y la participaci\u00f3n que en el mismo tiene el acusado, si lo buscado \u00a0es \u00a0controvertir \u00a0la \u00a0validez \u00a0o \u00a0capacidad \u00a0suasoria \u00a0de esa evidencia, es a la \u00a0contraparte, \u00a0d\u00edgase \u00a0defensa \u00a0o \u00a0procesado, \u00a0a \u00a0quien corresponde entregar los \u00a0elementos de juicio suficientes para soportar su pretensi\u00f3n. \u00a0\u00a0<\/p>\n
El \u00a0 anterior \u00a0 criterio, \u00a0 estrechamente \u00a0relacionado \u00a0con \u00a0el \u00a0concepto \u00a0de \u201ccarga din\u00e1mica de la prueba\u201d, que ya ha \u00a0sido \u00a0 \u00a0 \u00a0desarrollado \u00a0 \u00a0 \u00a0por \u00a0 \u00a0 \u00a0la \u00a0 \u00a0 Sala7 \u00a0reconociendo su muy limitada \u00a0aplicaci\u00f3n \u00a0en el campo penal, porque no se trata de variar el principio de que \u00a0es \u00a0al \u00a0Estado, \u00a0por \u00a0acci\u00f3n \u00a0de la Fiscal\u00eda General de la Naci\u00f3n, a quien le \u00a0compete \u00a0demostrar \u00a0todas \u00a0las \u00a0aristas \u00a0necesarias para la determinaci\u00f3n de la \u00a0responsabilidad \u00a0penal, \u00a0posibilita \u00a0que \u00a0procesalmente \u00a0se exija a la parte que \u00a0tiene \u00a0la \u00a0prueba, \u00a0que \u00a0la presente, para que pueda cubrir as\u00ed los efectos que \u00a0busca de ella. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Lo \u00a0anterior, \u00a0porque \u00a0dentro \u00a0de criterios \u00a0l\u00f3gicos \u00a0 y \u00a0 racionales \u00a0 no \u00a0puede \u00a0desconocerse \u00a0que \u00a0la \u00a0din\u00e1mica \u00a0de \u00a0los \u00a0acontecimientos \u00a0enfrenta \u00a0a \u00a0la judicatura en muchas de las veces a situaciones \u00a0en \u00a0las \u00a0cuales \u00a0se \u00a0aduce \u00a0la \u00a0existencia \u00a0de \u00a0elementos \u00a0de \u00a0juicio \u00a0o \u00a0medios \u00a0probatorios \u00a0que \u00a0s\u00f3lo se hallan a la mano del procesado o su defensor, que los \u00a0invocan \u00a0para \u00a0demostrar \u00a0circunstancias que controvierten las pruebas objetivas \u00a0que \u00a0en su contra ha recaudado el ente instructor, y que por lo tanto es a ellos \u00a0a \u00a0 quienes \u00a0 corresponde \u00a0 allegarlos \u00a0 al \u00a0 proceso \u00a0si \u00a0quieren \u00a0obtener \u00a0los \u00a0reconocimientos \u00a0que \u00a0de \u00a0los \u00a0mismos buscan. (CSJ, SP 13 May. 2009, Rad. 31147; \u00a0CSJ AP, 31 Jul. 2013, Rad. 40634, entre otras). \u00a0\u00a0<\/p>\n
En \u00a0s\u00edntesis: \u00a0(i) uno de los elementos del \u00a0delito \u00a0de \u00a0lavado \u00a0de \u00a0activos \u00a0es \u00a0el origen directo o indirecto de los bienes \u00a0sobre \u00a0los \u00a0que \u00a0recaen \u00a0los verbos rectores incluidos en la norma, en alguna de \u00a0las \u00a0actividades \u00a0referidas en el art\u00edculo 323 del C\u00f3digo Penal (de secuestro, \u00a0narcotr\u00e1fico, \u00a0etc.); \u00a0(ii) \u00a0por \u00a0tanto, ese aspecto inexorablemente debe hacer \u00a0parte \u00a0del \u00a0tema \u00a0de prueba; (iii) ese elemento del tipo penal, como los dem\u00e1s, \u00a0debe \u00a0demostrarse \u00a0en nivel de certeza \u2013racional- \u00a0(Ley \u00a0600 \u00a0de \u00a02000) \u00a0o convencimiento m\u00e1s all\u00e1 de duda \u00a0razonable \u00a0(Ley \u00a0906 \u00a0de 2004); (iv) su acreditaci\u00f3n puede hacerse a trav\u00e9s de \u00a0\u201cprueba \u00a0directa\u201d \u00a0o \u201cprueba indirecta\u201d; (iv) no es necesario que exista \u00a0una \u00a0condena \u00a0previa \u00a0por \u00a0los \u00a0delitos que generaron los bienes o las ganancias \u00a0sobre \u00a0los que recaen las acciones descritas en el art\u00edculo 323; (v) tampoco es \u00a0imperioso \u00a0que se establezca que los delitos que dieron lugar a dichas ganancias \u00a0o \u00a0bienes \u00a0ocurrieron \u00a0en determinadas condiciones de tiempo, modo o lugar, pues \u00a0lo \u00a0determinante \u00a0es establecer el origen directo o indirecto de ese patrimonio, \u00a0en \u00a0la \u00a0actividad \u00a0il\u00edcita; \u00a0(vi) no existe un r\u00e9gimen de tarifa legal para la \u00a0valoraci\u00f3n \u00a0de \u00a0los \u00a0hechos indicadores, por lo que el juzgador debe evaluar en \u00a0cada \u00a0caso \u00a0si \u00a0los \u00a0datos le imprimen suficiente fuerza a la conclusi\u00f3n; (vii) \u00a0cuando \u00a0la Fiscal\u00eda logra demostrar la hip\u00f3tesis de la acusaci\u00f3n, en el nivel \u00a0de \u00a0 conocimiento \u00a0 indicado, \u00a0la \u00a0demostraci\u00f3n \u00a0de \u00a0la \u00a0plausibilidad \u00a0de \u00a0las \u00a0hip\u00f3tesis \u00a0alternativas \u00a0corre a cargo de la defensa cuando es quien tiene m\u00e1s \u00a0f\u00e1cil \u00a0o \u00a0exclusivo \u00a0acceso \u00a0a las pruebas; (viii) mientras la hip\u00f3tesis de la \u00a0acusaci\u00f3n \u00a0debe \u00a0demostrarse en el nivel de certeza (racional) o convencimiento \u00a0m\u00e1s \u00a0all\u00e1 de duda razonable, las hip\u00f3tesis alternativas que alega la defensa, \u00a0si \u00a0 bien \u00a0no \u00a0est\u00e1n \u00a0sometidas \u00a0a \u00a0ese \u00a0est\u00e1ndar, \u00a0deben \u00a0ser \u00a0verdaderamente \u00a0plausibles. \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u00a0 \u00a0\u00a0<\/p>\n
1. La demanda de casaci\u00f3n \u00a0 \u00a0\u00a0<\/p>\n
La \u00a0Sala \u00a0analizar\u00e1 \u00a0los cargos en el orden \u00a0propuesto \u00a0por el impugnante. A la par, estudiar\u00e1 los argumentos de la delegada \u00a0del Ministerio P\u00fablico. \u00a0 \u00a0 \u00a0<\/p>\n
1. Primer cargo (principal). \u00a0 \u00a0\u00a0<\/p>\n
El \u00a0Tribunal \u00a0declar\u00f3 \u00a0probado \u00a0que \u00a0TAMAYO \u00a0GALLEGO \u00a0 y \u00a0 VALDERRAMA \u00a0 G\u00d3MEZ \u00a0 ingresaron \u00a0 a \u00a0 la \u00a0Corporaci\u00f3n \u00a0Deportiva \u00a0Independiente \u00a0 Medell\u00edn \u00a0 dineros \u00a0provenientes \u00a0del \u00a0narcotr\u00e1fico, \u00a0y \u00a0luego \u00a0dispusieron \u00a0el \u00a0egreso de los mismos, con el \u00e1nimo de ocultar su relaci\u00f3n con \u00a0actividades de narcotr\u00e1fico. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Esta \u00a0conclusi\u00f3n \u00a0la \u00a0fundament\u00f3 \u00a0en \u00a0el \u00a0testimonio \u00a0del \u00a0entonces \u00a0Revisor \u00a0Fiscal del DIM, Juan Bautista \u00c1valos, quien \u00a0denunci\u00f3 \u00a0las irregularidades al interior de dicha entidad, as\u00ed como en varios \u00a0hechos \u00a0indicadores \u00a0que \u00a0por \u00a0la \u00a0v\u00eda \u00a0de \u00a0la \u00a0convergencia \u00a0y la concordancia \u00a0permiten \u00a0concluir \u00a0que \u00a0los sucesos ocurrieron tal y como los narr\u00f3 el testigo \u00a0en menci\u00f3n. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Los \u00a0hechos \u00a0indicadores considerados por el \u00a0Tribunal \u00a0pueden \u00a0resumirse \u00a0as\u00ed: \u00a0(i) \u00a0para \u00a0cuando \u00a0ocurrieron los hechos, el \u00a0narcotr\u00e1fico \u00a0ten\u00eda \u00a0una \u00a0notoria \u00a0incidencia \u00a0en \u00a0la ciudad de Medell\u00edn, las \u00a0organizaciones \u00a0delincuenciales \u00a0dedicadas a esta actividad permearon el f\u00fatbol \u00a0profesional \u00a0y \u00a0ten\u00edan \u00a0la \u00a0imperiosa necesidad de sanear sus fortunas; (ii) el \u00a0procesado \u00a0JAVIER \u00a0TAMAYO \u00a0tuvo \u00a0v\u00ednculos con el conocido narcotraficante Pablo \u00a0Escobar, \u00a0al punto que \u00e9ste le envi\u00f3 una carta cobr\u00e1ndole una millonaria suma \u00a0de \u00a0dinero, a lo que se a\u00fana que un sujeto investigado en Estados Unidos por el \u00a0delito \u00a0de \u00a0lavado \u00a0de \u00a0activos \u00a0hizo \u00a0donaciones \u00a0significativas \u00a0al\u00a0 DIM; \u00a0(iii)\u00a0 \u00a0TAMAYO \u00a0no \u00a0pudo \u00a0explicar el origen legal de su fortuna; (iv) para \u00a0esa \u00a0\u00e9poca, JAVIER TAMAYO era pr\u00e1cticamente el due\u00f1o del DIM, y, por\u00a0 su \u00a0parte, \u00a0MARIO \u00a0DE \u00a0JES\u00daS \u00a0VALDERRAMA \u00a0ten\u00eda \u00a0un \u00a0amplio \u00a0manejo \u00a0de \u00a0la \u00a0parte \u00a0administrativa; \u00a0(v) \u00a0RODRIGO \u00a0TAMAYO \u00a0suministr\u00f3, directamente o actuando como \u00a0intermediario \u00a0de personas conocidas o an\u00f3nimas, exorbitantes sumas de dinero y \u00a0bienes \u00a0al \u00a0DIM; \u00a0(vi) \u00a0JAVIER \u00a0TAMAYO \u00a0fue el beneficiario de los pagos de esos \u00a0supuestos \u00a0cr\u00e9ditos; \u00a0y \u00a0(iv) para legalizar los dineros ingresados por TAMAYO, \u00a0se \u00a0utilizaron \u00a0testaferros y una serie de pagar\u00e9s plagados de irregularidades. \u00a0\u00a0<\/p>\n
En \u00a0ninguna \u00a0parte \u00a0de \u00a0su argumentaci\u00f3n el \u00a0Tribunal \u00a0plante\u00f3 \u00a0que \u00a0estos hechos indicadores, individualmente considerados, \u00a0fueran \u00a0suficientes \u00a0para soportar la condena. Siempre se refiri\u00f3 a ellos en su \u00a0conjunto, \u00a0lo \u00a0que \u00a0denota que su conclusi\u00f3n se fundamenta en la convergencia y \u00a0concordancia de los mismos. \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0Sin \u00a0embargo, \u00a0el impugnante: (i) dio por sentado que el fallador de \u00a0segundo \u00a0grado \u00a0desech\u00f3 \u00a0la \u00a0declaraci\u00f3n \u00a0del \u00a0testigo \u00a0\u00c1valos \u00a0y, por tanto, \u00a0omiti\u00f3 \u00a0su \u00a0an\u00e1lisis; \u00a0(ii) \u00a0le \u00a0atribuy\u00f3 \u00a0al \u00a0Tribunal la trasgresi\u00f3n de la \u00a0l\u00f3gica \u00a0formal \u00a0(la \u00a0falacia denominada \u201cafirmaci\u00f3n \u00a0del \u00a0 consecuente\u201d), \u00a0 pero \u00a0 eludi\u00f3 \u00a0 las \u00a0cargas \u00a0argumentativas \u00a0inherentes a ese tipo de censuras; y (iii) analiz\u00f3 aisladamente \u00a0los \u00a0hechos \u00a0indicadores \u00a0que \u00a0fueron \u00a0tenidos \u00a0en \u00a0cuenta \u00a0por el Tribunal para \u00a0sustentar \u00a0la condena y, as\u00ed, orient\u00f3 su disertaci\u00f3n a demostrar que frente a \u00a0cada \u00a0uno \u00a0de \u00a0ellos se aplicaron falsas m\u00e1ximas de la experiencia o se dejaron \u00a0de considerar enunciados generales y abstractos de esta naturaleza. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Para \u00a0resolver \u00a0el \u00a0primer \u00a0cargo \u00a0la \u00a0Sala \u00a0seguir\u00e1 \u00a0el \u00a0siguiente \u00a0derrotero: \u00a0(i) \u00a0analizar\u00e1 \u00a0la valoraci\u00f3n que hizo el \u00a0Tribunal \u00a0del \u00a0testimonio \u00a0de Juan Bautista \u00c1valos, en orden a establecer si es \u00a0cierto \u00a0lo que insin\u00faa el censor en el sentido de que el mismo fue desechado en \u00a0el \u00a0 fallo \u00a0 de \u00a0segunda \u00a0instancia; \u00a0(ii) \u00a0estudiar\u00e1 \u00a0los \u00a0planteamientos \u00a0del \u00a0memorialista \u00a0sobre la violaci\u00f3n a la l\u00f3gica formal; (iii),\u00a0 abordar\u00e1 la \u00a0propuesta \u00a0del \u00a0impugnante \u00a0frente \u00a0al an\u00e1lisis de la prueba indiciaria, y (iv) \u00a0analizar\u00e1 \u00a0sus \u00a0argumentos sobre cada uno de los hechos indicadores que tuvo en \u00a0cuenta \u00a0el \u00a0Tribunal \u00a0para \u00a0concluir \u00a0que \u00a0TAMAYO \u00a0y \u00a0VALDERRAMA \u00a0son penalmente \u00a0responsables por el delito de lavado de activos. \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u00a0 \u00a0 \u00a0<\/p>\n
1. La valoraci\u00f3n del testimonio de Juan Bautista \u00c1valos \u00a0 \u00a0\u00a0<\/p>\n
A pesar de incurrir en algunas imprecisiones \u00a0ling\u00fc\u00edsticas, \u00a0 el \u00a0 Tribunal \u00a0 hizo \u00a0 \u00e9nfasis \u00a0en \u00a0la \u00a0trascendencia \u00a0de \u00a0la \u00a0declaraci\u00f3n \u00a0de \u00a0Juan Bautista \u00c1valos, quien labor\u00f3 como revisor fiscal de la \u00a0Corporaci\u00f3n \u00a0Deportiva \u00a0Independiente \u00a0Medell\u00edn, \u00a0y denunci\u00f3 que la misma fue \u00a0utilizada \u00a0por \u00a0JAVIER \u00a0TAMAYO, \u00a0como \u00a0due\u00f1o \u00a0del \u00a0equipo, y por sus directivos \u00a0(entre \u00a0ellos \u00a0el \u00a0presidente \u00a0de esa instituci\u00f3n, MARIO DE JES\u00daS VALDERRAMA), \u00a0para \u00a0 \u201clavar\u201d \u00a0dineros \u00a0provenientes del narcotr\u00e1fico. \u00a0\u00a0<\/p>\n
No \u00a0en \u00a0vano, \u00a0en \u00a0el \u00a0ac\u00e1pite \u00a0intitulado \u00a0\u201cantecedentes\u201d \u00a0se\u00f1al\u00f3 \u00a0que \u00a0\u00a0<\/p>\n
El \u00a0se\u00f1or \u00a0JUAN \u00a0BAUTISTA \u00c1VALOS SALGAR, \u00a0luego \u00a0de \u00a0haber \u00a0desempe\u00f1ado \u00a0el \u00a0cargo \u00a0de \u00a0revisor fiscal en la Corporaci\u00f3n \u00a0Deportiva \u00a0Independiente Medell\u00edn, durante el periodo de 2000 y 2005, denunci\u00f3 \u00a0a \u00a0JOS\u00c9 RODRIGO TAMAYO y a otras personas que conformaban su c\u00edrculo de amigos \u00a0y \u00a0 familiares, \u00a0 por \u00a0 haber \u00a0utilizado \u00a0ese \u00a0equipo \u00a0deportivo \u00a0para \u00a0realizar \u00a0actividades \u00a0il\u00edcitas \u00a0de \u00a0lavado \u00a0de \u00a0activos, \u00a0testaferrato y otras conductas \u00a0punibles, \u00a0durante \u00a0el \u00a0tiempo \u00a0en \u00a0que \u00a0TAMAYO GALLEGO mantuvo el control de la \u00a0citada \u00a0corporaci\u00f3n deportiva entre los a\u00f1os 1998 y 2006, a trav\u00e9s de la cual \u00a0logr\u00f3 \u00a0introducir \u00a0considerables \u00a0cantidades \u00a0de dinero provenientes, seg\u00fan el \u00a0denunciante, \u00a0de \u00a0actividades \u00a0de narcotr\u00e1fico, por los v\u00ednculos que el se\u00f1or \u00a0TAMAYO \u00a0GALLEGO \u00a0mantuvo \u00a0en \u00a0el \u00a0pasado \u00a0con \u00a0el \u00a0extinto narcotraficante Pablo \u00a0Escobar Gaviria. \u00a0\u00a0<\/p>\n
A \u00a0continuaci\u00f3n, \u00a0hizo \u00a0un \u00a0recuento de la \u00a0informaci\u00f3n suministrada por el testigo \u00c1valos. \u00a0\u00a0<\/p>\n
En \u00a0el \u00a0numeral \u00a04.4 \u00a0del \u00a0fallo \u00a0(F.59) el \u00a0Tribunal \u00a0 hizo \u00a0algunas \u00a0manifestaciones \u00a0sobre \u00a0el \u00a0testimonio \u00a0Juan \u00a0Bautista \u00a0\u00c1valos, \u00a0que en principio podr\u00edan generar confusi\u00f3n sobre su postura frente a \u00a0ese medio de prueba: \u00a0\u00a0<\/p>\n
Pues \u00a0bien, \u00a0es \u00a0importante \u00a0anotar que el \u00a0testimonio \u00a0de \u00a0\u00c1valos, \u00a0como \u00a0ha \u00a0sido reconocido pr\u00e1cticamente por todos los \u00a0funcionarios \u00a0 judiciales \u00a0 que \u00a0han \u00a0intervenido \u00a0el \u00a0caso, \u00a0posee \u00a0ciertamente \u00a0elementos \u00a0que \u00a0lo \u00a0tornan \u00a0sospechoso. Su petici\u00f3n de recompensas, el af\u00e1n de \u00a0lucro, \u00a0inclinaci\u00f3n \u00a0vindicativa, \u00a0contradicciones \u00a0y \u00a0su \u00a0tono \u00a0especulativo o \u00a0exagerado \u00a0 \u00a0en \u00a0 \u00a0algunos \u00a0 \u00a0aspectos, \u00a0 \u00a0permiten \u00a0 originar \u00a0 \u201cuna \u00a0alarma\u201d acerca del alcance de sus \u00a0apreciaciones. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Pero \u00a0el \u00a0estudio \u00a0del \u00a0caso \u00a0no \u00a0se \u00a0va a \u00a0resolver \u00a0respecto \u00a0a \u00a0la \u00a0cuesti\u00f3n \u00a0de \u00a0si este testigo es cre\u00edble o no, como \u00a0proponen \u00a0algunos \u00a0de \u00a0los defensores no recurrentes, por ejemplo el defensor de \u00a0VALDERRAMA G\u00d3MEZ, exhibiendo sus m\u00faltiples contradicciones. \u00a0\u00a0<\/p>\n
El \u00a0an\u00e1lisis \u00a0debe \u00a0ser \u00a0ubicado \u00a0en \u00a0su \u00a0correcto \u00a0punto \u00a0y \u00a0en \u00a0esto \u00a0es \u00a0que \u00a0se \u00a0equivoca el Juez de instancia, por la \u00a0precariedad \u00a0argumentativa \u00a0de dejar al margen del estudio, medios de prueba que \u00a0sobresal\u00edan \u00a0con \u00a0notoriedad \u00a0del \u00a0resto \u00a0del material probatorio. Hay \u00a0algunos \u00a0t\u00f3picos \u00a0que \u00a0carecen \u00a0de persuasi\u00f3n y otro que s\u00ed \u00a0(sic), \u00a0en \u00a0especial \u00a0cuando \u00a0est\u00e1n \u00a0respaldados \u00a0por \u00a0otros \u00a0medios de prueba. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Acorde \u00a0con \u00a0esta \u00a0\u00faltima \u00a0afirmaci\u00f3n, \u00a0a \u00a0rengl\u00f3n \u00a0seguido \u00a0hizo \u00a0hincapi\u00e9 en los aspectos de este testimonio que fueron \u00a0corroborados, \u00a0 lo \u00a0 que \u00a0coincide \u00a0con \u00a0lo \u00a0expresado \u00a0en \u00a0el p\u00e1rrafo precedente en el sentido de que la \u00a0declaraci\u00f3n \u00a0de \u00a0Juan \u00a0Bautista \u00a0\u00c1valos es cre\u00edble en los aspectos que fueron \u00a0confirmados con otras pruebas: \u00a0\u00a0<\/p>\n
Es que no se puede desconocer \u2013aqu\u00ed \u00a0se \u00a0present\u00f3 \u00a0otro importante \u00a0error \u00a0del \u00a0juez \u00a0de \u00a0instancia, \u00a0es \u00a0que \u00a0muchos \u00a0hechos \u00a0por \u00a0\u00e9l relatados se \u00a0encuentran \u00a0probados suficientemente en sus aspectos esenciales con otros medios \u00a0de \u00a0prueba: \u00a0la deuda de TAMAYO con Pablo Escobar fue tambi\u00e9n reafirmada por el \u00a0m\u00e9dico \u00a0Elkin \u00a0Estrada; \u00a0la presencia de la sociedad NEDISA en la que entraba y \u00a0sal\u00edan \u00a0dineros \u00a0paralelos \u00a0a \u00a0la \u00a0contabilidad \u00a0del DIM fue ratificada por los \u00a0estudios \u00a0 contables, \u00a0testigos \u00a0y \u00a0acusados; \u00a0la \u00a0existencia \u00a0de \u00a0pagar\u00e9s \u00a0con \u00a0acreedores \u00a0ficticios \u00a0fue \u00a0corroborado por los mismos otorgantes; el retorno de \u00a0dinero \u00a0simuladamente \u00a0a \u00a0TAMAYO \u00a0y \u00a0a \u00a0personas \u00a0desconocidas \u00a0y \u00a0el ingreso de \u00a0millonarias \u00a0sumas \u00a0de \u00a0dinero en efectivo en las oficinas del DIM diferentes al \u00a0proveniente \u00a0de \u00a0las taquillas, fue inclusive reafirmado por uno de los testigos \u00a0de \u00a0la \u00a0defensa, siendo accesorio si fue en tulas\u00a0 en maletines o en lo que \u00a0sea que fueron trasladadas. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Adem\u00e1s, \u00a0la \u00a0presencia \u00a0de \u00a0dineros \u00a0de \u00a0narcotr\u00e1fico \u00a0en \u00a0los clubes de f\u00fatbol era una preocupaci\u00f3n permanente de las \u00a0autoridades, \u00a0tal \u00a0como \u00a0se \u00a0evidencia, \u00a0por \u00a0ejemplo, \u00a0(sic) los informes de la \u00a0Superintendencia \u00a0de \u00a0Sociedades \u00a0que \u00a0dio \u00a0origen \u00a0a este proceso, apreciaci\u00f3n \u00a0generalizada \u00a0que \u00a0nos \u00a0la \u00a0trajo \u00a0tambi\u00e9n \u00a0el \u00a0testigo \u00a0Carlos Mario Correa al \u00a0expresar \u00a0las razones por las cuales no aceptaba ser presidente del DIM (\u2026), y \u00a0espec\u00edficamente \u00a0el \u00a0se\u00f1or \u00a0\u00c1valos inform\u00f3 el comentario generalizado acerca \u00a0de \u00a0los \u00a0negocios \u00a0oscuros \u00a0que rodeaban al acusado TAMAYO con el narcotr\u00e1fico, \u00a0t\u00f3pico \u00a0que \u00a0tambi\u00e9n \u00a0fue \u00a0ratificado \u00a0por \u00a0el kinesi\u00f3logo Gonzalo de la Cruz \u00a0Garc\u00eda (\u2026). \u00a0\u00a0<\/p>\n
Si \u00a0 subsistiera \u00a0alguna \u00a0duda \u00a0sobre \u00a0el \u00a0particular, \u00a0la \u00a0misma \u00a0se \u00a0disipar\u00eda \u00a0con lo expuesto por el Tribunal en otros \u00a0apartados \u00a0de \u00a0la providencia sobre la credibilidad del testimonio de \u00c1valos en \u00a0los aspectos corroborados por otros medios de prueba: \u00a0\u00a0<\/p>\n
Con \u00a0este \u00a0declarante \u00a0(Henry \u00a0Castrill\u00f3n \u00a0G\u00f3mez), \u00a0es \u00a0oportuno indicar que la aseveraci\u00f3n del \u00a0testigo \u00a0\u00c1valos \u00a0en \u00a0el \u00a0sentido de que al Medell\u00edn \u00a0llegaban \u00a0tulas \u00a0de \u00a0dinero \u00a0en \u00a0efectivo \u00a0remitidas por el se\u00f1or TAMAYO que no \u00a0correspond\u00edan \u00a0a \u00a0ninguna \u00a0taquilla, \u00a0adquiere plena \u00a0persuasi\u00f3n\u20268 \u00a0\u00a0<\/p>\n
(\u2026) \u00a0<\/p>\n
Por \u00a0 lo \u00a0menos \u00a0tres \u00a0alternativas \u00a0nos \u00a0presentan \u00a0las \u00a0pruebas. El m\u00e9dico indic\u00f3 que la informaci\u00f3n recibida con ese \u00a0tenor \u00a0(se hace alusi\u00f3n al cobro que Pablo Escobar le hizo a JAVIER TAMAYO), el \u00a0acusado \u00a0niega \u00a0tal \u00a0contexto \u00a0y el se\u00f1or \u00c1valos, en \u00a0uno \u00a0de \u00a0los \u00a0aspectos \u00a0que \u00a0no \u00a0habr\u00eda \u00a0raz\u00f3n \u00a0para dudar de ello, \u00a0alude \u00a0a \u00a0una conversaci\u00f3n informal en los a\u00f1os 2000 o 2001 en \u00a0la \u00a0que \u00a0el \u00a0galeno, no s\u00f3lo le inform\u00f3 lo ocurrido, sino que, adem\u00e1s, le fue \u00a0exhibido \u00a0 \u00a0 \u00a0 el \u00a0 \u00a0 \u00a0 escrito \u00a0 \u00a0 \u00a0amenazador9. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Ante esta realidad, la defensa se limit\u00f3 a \u00a0afirmar que: \u00a0\u00a0<\/p>\n
[q]uedar\u00edan \u00a0como \u00a0prueba \u00a0residual \u00a0los \u00a0testimonios \u00a0de \u00a0Juan \u00a0Bautista \u00a0\u00c1valos \u00a0(\u2026) \u00a0, \u00a0declarante respecto del cual \u00a0incluso la segunda instancia afirm\u00f3: \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u201cPues \u00a0bien, es importante anotar que el \u00a0testimonio \u00a0de \u00a0\u00c1valos, \u00a0como \u00a0ha \u00a0sido reconocido pr\u00e1cticamente por todos los \u00a0funcionarios \u00a0judiciales \u00a0que \u00a0han \u00a0intervenido \u00a0en \u00a0el \u00a0caso, posee ciertamente \u00a0elementos \u00a0que \u00a0lo \u00a0tornan \u00a0sospechoso. \u00a0Su \u00a0petici\u00f3n \u00a0de recompensas, af\u00e1n de \u00a0lucro, \u00a0inclinaci\u00f3n \u00a0vindicativa, \u00a0contradicciones \u00a0y \u00a0su \u00a0tono \u00a0especulativo o \u00a0exagerado \u00a0en \u00a0algunos aspectos, permiten originar una alarma acerca del alcance \u00a0de sus apreciaciones. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Pero \u00a0el \u00a0estudio \u00a0del \u00a0caso \u00a0no \u00a0se \u00a0va a \u00a0resolver \u00a0respecto \u00a0a \u00a0la \u00a0cuesti\u00f3n \u00a0de \u00a0si este testigo es cre\u00edble o no, como \u00a0proponen \u00a0algunos \u00a0de \u00a0los \u00a0defensores \u00a0recurrentes, \u00a0por ejemplo el defensor de \u00a0Valderrama G\u00f3mez, exhibiendo sus m\u00faltiples contradicciones\u201d. \u00a0\u00a0<\/p>\n
No \u00a0se \u00a0requiere \u00a0de un mayor esfuerzo para \u00a0establecer \u00a0que \u00a0el impugnante tom\u00f3 un aparte descontextualizado del fallo para \u00a0insinuar, \u00a0en \u00a0contrav\u00eda \u00a0de \u00a0la realidad procesal, que el Tribunal desech\u00f3 el \u00a0testimonio \u00a0de Juan Bautista \u00c1valos, cuando es evidente que el fallador parti\u00f3 \u00a0de \u00a0aceptar \u00a0los \u00a0reparos \u00a0que \u00a0se le hicieron a dicho declarante, pero de forma \u00a0insistente \u00a0plante\u00f3 \u00a0que \u00a0su \u00a0versi\u00f3n \u00a0es \u00a0cre\u00edble en los aspectos que fueron \u00a0corroborados con otras pruebas. \u00a0\u00a0<\/p>\n
As\u00ed, \u00a0encuentra \u00a0la Sala que el impugnante \u00a0eludi\u00f3 \u00a0analizar \u00a0parte \u00a0de los argumentos expuestos por el fallador de segunda \u00a0instancia \u00a0para \u00a0fundamentar \u00a0la \u00a0condena, \u00a0lo que de entrada conspira contra la \u00a0posibilidad de que el cargo pueda prosperar. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Lo \u00a0anterior \u00a0bajo \u00a0el \u00a0entendido de que la \u00a0corroboraci\u00f3n \u00a0de \u00a0la \u00a0informaci\u00f3n \u00a0suministrada \u00a0por el testigo, a trav\u00e9s de \u00a0otros \u00a0 medios \u00a0de \u00a0prueba, \u00a0es \u00a0un \u00a0aspecto \u00a0determinante \u00a0para \u00a0establecer \u00a0su \u00a0credibilidad, \u00a0cuando \u00a0recibe \u00a0beneficios jur\u00eddicos y\/o econ\u00f3micos a cambio de \u00a0su \u00a0declaraci\u00f3n, \u00a0puede \u00a0tener \u00a0inter\u00e9s \u00a0personal en el resultado del proceso, \u00a0entre otros. \u00a0\u00a0<\/p>\n
En \u00a0el \u00a0mismo \u00a0sentido, \u00a0la \u00a0delegada \u00a0del \u00a0Ministerio P\u00fablico omiti\u00f3 analizar este medio de prueba. \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u00a0 \u00a0 \u00a0<\/p>\n
1. Los \u00a0planteamientos \u00a0del \u00a0impugnante \u00a0sobre \u00a0las \u00a0trasgresiones a la \u00a0l\u00f3gica formal \u00a0 \u00a0\u00a0<\/p>\n
A \u00a0 lo \u00a0 largo \u00a0 de \u00a0su \u00a0disertaci\u00f3n \u00a0el \u00a0memorialista \u00a0plantea \u00a0que \u00a0el \u00a0Tribunal \u00a0trasgredi\u00f3 \u00a0postulados \u00a0de la l\u00f3gica \u00a0formal. Dijo: \u00a0\u00a0<\/p>\n
[i]ncurri\u00f3 \u00a0en \u00a0un \u00a0error \u00a0l\u00f3gico que la \u00a0doctrina \u00a0especializada \u00a0ha denominado afirmaci\u00f3n del \u00a0consecuente. \u00a0 Un \u00a0 argumento \u00a0 as\u00ed \u00a0construido \u00a0se \u00a0caracteriza \u00a0 porque \u00a0la \u00a0conclusi\u00f3n \u00a0es \u00a0falsa \u00a0pese \u00a0a \u00a0contar \u00a0con \u00a0premisas \u00a0verdaderas, \u00a0toda \u00a0vez que opera un error en el proceso deductivo consistente en \u00a0el \u00a0olvido \u00a0y \u00a0justiprecio \u00a0de \u00a0explicaciones alternativas que determina que las \u00a0premisas \u00a0no \u00a0sean \u00a0suficientes \u00a0para \u00a0sustentar \u00a0la \u00a0conclusi\u00f3n. \u00a0Lo \u00a0anterior \u00a0tambi\u00e9n \u00a0se \u00a0explica \u00a0desde \u00a0la \u00a0l\u00f3gica \u00a0como desconocimiento del principio de \u00a0raz\u00f3n \u00a0suficiente, \u00a0porque si a una consecuencia se le asigna una \u00fanica causa, \u00a0ignorando \u00a0las \u00a0dem\u00e1s \u00a0aun \u00a0cuando \u00a0sean \u00a0plausibles, \u00a0estamos \u00a0ante \u00a0un \u00a0falso \u00a0predicado \u00a0de \u00a0la verdad toda vez que una causa as\u00ed no es id\u00f3nea para explicar \u00a0el fen\u00f3meno. \u00a0\u00a0<\/p>\n
(\u2026) \u00a0<\/p>\n
[t]odo lo contrario, aquellas explicaciones \u00a0son \u00a0necesarias \u00a0para establecer hip\u00f3tesis invalidantes que no fueron atendidas \u00a0por \u00a0el \u00a0Tribunal \u00a0y \u00a0en \u00a0consecuencia \u00a0afectan \u00a0la inferencia l\u00f3gica porque su \u00a0desconocimiento \u00a0es \u00a0caracter\u00edstico \u00a0de \u00a0una \u00a0falacia \u00a0argumentativa denominada \u00a0olvido \u00a0de \u00a0las \u00a0alternativas, \u00a0que conduce finalmente al error l\u00f3gico nombrado \u00a0afirmaci\u00f3n \u00a0del \u00a0consecuente \u00a0y \u00a0al \u00a0desconocimiento \u00a0del \u00a0principio \u00a0de raz\u00f3n \u00a0suficiente \u00a0(al \u00a0efecto, cita la obra Las Razones del \u00a0Derecho: \u00a0 teor\u00edas \u00a0de \u00a0la \u00a0argumentaci\u00f3n \u00a0jur\u00eddica, \u00a0del \u00a0tratadista \u00a0Manuel \u00a0Atienza). \u00a0\u00a0<\/p>\n
De \u00a0tiempo \u00a0atr\u00e1s \u00a0esta \u00a0Corporaci\u00f3n \u00a0ha \u00a0precisado \u00a0que \u00a0cuando en casaci\u00f3n se plantea la violaci\u00f3n indirecta de la ley \u00a0sustancial, \u00a0 por \u00a0 error \u00a0 de \u00a0hecho \u00a0en \u00a0la \u00a0modalidad \u00a0de \u00a0falso \u00a0raciocinio, \u00a0concretamente \u00a0por \u00a0la \u00a0trasgresi\u00f3n \u00a0de \u00a0la \u00a0sana \u00a0cr\u00edtica, el impugnante debe \u00a0establecer \u00a0con \u00a0precisi\u00f3n \u00a0el \u00a0objeto \u00a0de censura, esto es, cu\u00e1les fueron las \u00a0reglas \u00a0de \u00a0la \u00a0l\u00f3gica, \u00a0las \u00a0m\u00e1ximas \u00a0de la experiencia o las reglas t\u00e9cnico \u00a0cient\u00edficas \u00a0 indebidamente \u00a0 aplicadas \u00a0 o \u00a0 que \u00a0se \u00a0dejaron \u00a0de \u00a0considerar. \u00a0\u00a0<\/p>\n
En \u00a0esa \u00a0l\u00ednea \u00a0de \u00a0pensamiento, cuando se \u00a0proponen \u00a0violaciones \u00a0a \u00a0la \u00a0l\u00f3gica \u00a0formal, \u00a0el \u00a0censor \u00a0tiene \u00a0la \u00a0carga \u00a0de \u00a0establecer \u00a0cu\u00e1l \u00a0fue \u00a0la \u00a0estructura \u00a0l\u00f3gica que el fallador aplic\u00f3 de forma \u00a0indebida. \u00a0En \u00a0este \u00a0caso, \u00a0el \u00a0censor \u00a0plantea \u00a0reiteradamente \u00a0que el Tribunal \u00a0incurri\u00f3 en la falacia l\u00f3gica de afirmaci\u00f3n del consecuente. \u00a0\u00a0<\/p>\n
La afirmaci\u00f3n del \u00a0consecuente\u00a0 \u00a0es \u00a0una falacia atinente a la regla \u00a0de \u00a0 \u00a0 inferencia \u00a0 \u00a0(formal) \u00a0 \u00a0denominada \u00a0 \u00a0modus \u00a0ponens, \u00a0 \u00a0consistente \u00a0 \u00a0en \u00a0 que \u00a0 \u201ca \u00a0partir \u00a0de \u00a0un \u00a0enunciado \u00a0condicional \u00a0y de la afirmaci\u00f3n de su \u00a0antecedente \u00a0se \u00a0puede \u00a0derivar \u00a0la \u00a0afirmaci\u00f3n \u00a0del consecuente\u201d10. En notaci\u00f3n l\u00f3gica: \u00a0\u00a0<\/p>\n
S\u00ed P, entonces Q \u00a0<\/p>\n
P, entonces Q. \u00a0<\/p>\n
Esta \u00a0proposici\u00f3n \u00a0suele ser explicada con \u00a0ejemplos como el siguiente: \u00a0\u00a0<\/p>\n
Todos los hombres son mortales \u00a0<\/p>\n
Pedro es un hombre \u00a0<\/p>\n
Por tanto Pedro es mortal \u00a0<\/p>\n
La \u00a0falacia \u00a0a \u00a0que \u00a0alude \u00a0el memorialista \u00a0consiste \u00a0en \u00a0alterar \u00a0esta \u00a0estructura \u00a0l\u00f3gica, \u00a0en \u00a0el \u00a0sentido de afirmar el \u00a0consecuente en lugar de afirmar el antecedente. \u00a0\u00a0<\/p>\n
P, entonces Q \u00a0<\/p>\n
Q, entonces P \u00a0<\/p>\n
En el ejemplo anterior: \u00a0<\/p>\n
Todos los hombres son mortales \u00a0<\/p>\n
Pedro es mortal \u00a0<\/p>\n
Por \u00a0tanto, \u00a0Pedro \u00a0es \u00a0hombre11 \u00a0\u00a0<\/p>\n
Cuando \u00a0ocurren \u00a0este \u00a0tipo \u00a0de fen\u00f3menos, \u00a0quien \u00a0argumenta \u00a0deja \u00a0de \u00a0utilizar una estructura l\u00f3gica que garantice que si \u00a0las \u00a0premisas \u00a0son \u00a0verdaderas \u00a0la conclusi\u00f3n tambi\u00e9n lo ser\u00e1, aunque ello no \u00a0implica, \u00a0como \u00a0lo expone el memorialista, que la conclusi\u00f3n sea necesariamente \u00a0falsa, \u00a0pues, desde esta perspectiva, s\u00f3lo podr\u00e1 afirmarse que el argumento no \u00a0es formalmente v\u00e1lido. \u00a0\u00a0<\/p>\n
En \u00a0este \u00a0caso, \u00a0el \u00a0censor \u00a0se \u00a0limit\u00f3 \u00a0a \u00a0expresar \u00a0que \u00a0el \u00a0Tribunal \u00a0incurri\u00f3 \u00a0en la falacia denominada \u201cafirmaci\u00f3n \u00a0del \u00a0consecuente\u201d, \u00a0pero no \u00a0dedic\u00f3 \u00a0una \u00a0sola \u00a0l\u00ednea \u00a0a \u00a0explicar \u00a0en qu\u00e9 parte del fallo se apel\u00f3 a una \u00a0estructura \u00a0 de \u00a0 la \u00a0 l\u00f3gica \u00a0 formal \u00a0 (como \u00a0 la \u00a0 denominada \u00a0 modus \u00a0 \u00a0 ponens), \u00a0 \u00a0 donde \u00a0 \u00a0pudiera \u00a0materializarse el error l\u00f3gico en comento. \u00a0\u00a0<\/p>\n
En \u00a0 consecuencia, \u00a0 esta \u00a0 parte \u00a0de \u00a0su \u00a0argumentaci\u00f3n \u00a0no tiene la entidad suficiente para desvirtuar la presunci\u00f3n de \u00a0legalidad y acierto que ampara el fallo impugnado. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Este \u00a0tema, \u00a0que \u00a0no \u00a0fue \u00a0abordado \u00a0por la \u00a0delegada \u00a0del \u00a0Ministerio P\u00fablico, tiene \u00edntima relaci\u00f3n con los aspectos que \u00a0ser\u00e1n analizados en el pr\u00f3ximo numeral. \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u00a0 \u00a0 \u00a0<\/p>\n
1. La \u00a0propuesta \u00a0del \u00a0impugnante \u00a0frente \u00a0al \u00a0an\u00e1lisis \u00a0de \u00a0la prueba \u00a0indiciaria \u00a0 \u00a0\u00a0<\/p>\n
A \u00a0pesar \u00a0de que el Tribunal estructur\u00f3 su \u00a0argumentaci\u00f3n \u00a0sobre \u00a0la \u00a0base \u00a0de la convergencia y concordancia de los hechos \u00a0indicadores, \u00a0pues \u00a0en \u00a0ninguna \u00a0parte \u00a0del \u00a0fallo hizo alusi\u00f3n a que alguno de \u00a0ellos, \u00a0individualmente \u00a0considerado, pudiera servir de soporte a la conclusi\u00f3n \u00a0sobre \u00a0la \u00a0responsabilidad \u00a0penal \u00a0de los procesados, el impugnante adopt\u00f3 como \u00a0estrategia \u00a0analizar cada uno de esos datos para demostrar su insuficiencia como \u00a0soporte \u00a0de \u00a0la tesis objeto de censura. Por ejemplo, al analizar la conclusi\u00f3n \u00a0atinente \u00a0 al \u00a0 origen \u00a0 il\u00edcito \u00a0 de \u00a0los \u00a0dineros \u00a0ingresados \u00a0al \u00a0DIM, \u00a0dijo \u00a0que \u00a0\u00a0<\/p>\n
El error l\u00f3gico consiste en dar un alcance \u00a0general \u00a0que \u00a0las \u00a0premisas \u00a0no \u00a0tienen, lo cual es indispensable si se pretende \u00a0inferir \u00a0el \u00a0origen \u00a0il\u00edcito \u00a0del \u00a0capital. \u00a0Para arribar a la inferencia de la \u00a0manera \u00a0como \u00a0el \u00a0Tribunal \u00a0lo \u00a0hizo, habr\u00eda sido necesario tener como premisa: \u00a0todos \u00a0los \u00a0actos \u00a0de \u00a0ingreso de dinero de terceros, \u00a0algunos \u00a0 indeterminados, \u00a0 son \u00a0 actos \u00a0 de \u00a0 narcotr\u00e1fico \u00a0o \u00a0provisiones \u00a0de \u00a0\u00e9ste. \u00a0Pero ello no fue as\u00ed, tan solo se tiene como \u00a0hecho \u00a0indicador \u00a0que \u00a0\u201calgunos\u201d \u00a0dineros \u00a0(no \u00a0se \u00a0precisa \u00a0la \u00a0suma \u00a0en la \u00a0sentencia \u00a0atacada) \u00a0fueron \u00a0pr\u00e9stamos obtenidos de terceros no identificados a \u00a0lo \u00a0largo \u00a0del \u00a0proceso, \u00a0lo \u00a0que \u00a0le \u00a0permite \u00a0a la instancia concluir sin piso \u00a0suficiente \u00a0que \u00a0todos \u00a0los \u00a0dineros \u00a0ingresados \u00a0al \u00a0DIM \u00a0por los imputados del \u00a0indicado \u00a0modo \u00a0tuvieron \u00a0origen \u00a0en dineros provenientes del narcotr\u00e1fico como \u00a0delito subyacente. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Para \u00a0 ello, \u00a0 se \u00a0 apoy\u00f3 \u00a0en \u00a0una \u00a0cita \u00a0fragmentaria de una obra cl\u00e1sica en el \u00e1rea de pruebas: \u00a0\u00a0<\/p>\n
De esta manera, lo expuesto coincide con lo \u00a0dicho \u00a0por \u00a0el \u00a0c\u00e9lebre \u00a0maestro FRAMARINO DEI MALATESTA \u201csobre la indefinida \u00a0polivocidad \u00a0que \u00a0de \u00a0ordinario \u00a0presentan \u00a0los \u00a0indicios que, en algunos casos, \u00a0conducen \u00a0a \u00a0apariencias \u00a0enga\u00f1osas\u201d, \u00a0y \u00a0asimismo, \u00a0ense\u00f1ando \u00a0al \u00a0respecto \u00a0que: \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u201cLo constante es lo que se presenta como \u00a0verdadero \u00a0en todos los casos particulares comprendidos en la especie (certeza o \u00a0indicio \u00a0necesario); \u00a0ordinario, \u00a0lo \u00a0que se presenta como verdadero en el mayor \u00a0n\u00famero \u00a0de casos comprendidos en la especie (indicios contingentes); que si hay \u00a0motivos \u00a0para \u00a0creer \u00a0que \u00a0para \u00a0no \u00a0creer, \u00a0surge \u00a0el \u00a0indicio contingente o de \u00a0credibilidad \u00a0 \u00a0proteiforme \u00a0 o \u00a0 veros\u00edmiles, \u00a0 que \u00a0 en \u00a0 realidad \u00a0 no \u00a0 son \u00a0prueba\u201d \u00a0\u00a0<\/p>\n
De \u00a0tiempo \u00a0atr\u00e1s \u00a0esta \u00a0Corporaci\u00f3n \u00a0ha \u00a0aclarado que \u00a0\u00a0<\/p>\n
[c]uando se denuncia un error de hecho por \u00a0falso \u00a0raciocinio en la apreciaci\u00f3n de la prueba indiciaria, el impugnante debe \u00a0precisar \u00a0si \u00a0el \u00a0error \u00a0lo \u00a0predica\u00a0 de los medios demostrativos del hecho \u00a0indicador, \u00a0de \u00a0la \u00a0inferencia \u00a0l\u00f3gica o del proceso de valoraci\u00f3n conjunta al \u00a0apreciar \u00a0la \u00a0articulaci\u00f3n, \u00a0convergencia \u00a0y concordancia de los indicios entre \u00a0s\u00ed y de \u00e9stos con los dem\u00e1s medios probatorios. \u00a0\u00a0<\/p>\n
(\u2026) \u00a0<\/p>\n
Cuando \u00a0el error corresponde al proceso de \u00a0inferencia \u00a0l\u00f3gica, \u00a0el \u00a0censor \u00a0acepta \u00a0la \u00a0validez \u00a0del \u00a0medio \u00a0de prueba que \u00a0acredita \u00a0el \u00a0hecho indicante, procediendo enseguida a demostrar que el juzgador \u00a0se \u00a0apart\u00f3 \u00a0de \u00a0las \u00a0leyes \u00a0de \u00a0la \u00a0ciencia, los principios de la l\u00f3gica o las \u00a0reglas \u00a0de la experiencia, con se\u00f1alamiento preciso del contenido quebrantado u \u00a0omitido, as\u00ed como de su correcto entendimiento u operatividad. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Pero \u00a0si \u00a0el \u00a0equ\u00edvoco \u00a0se presenta en la \u00a0labor \u00a0de \u00a0an\u00e1lisis de la convergencia y congruencia de los diversos indicios y \u00a0de \u00a0estos \u00a0con \u00a0las dem\u00e1s pruebas, o en su fuerza persuasiva con ocasi\u00f3n de su \u00a0apreciaci\u00f3n \u00a0conjunta, \u00a0al impugnante le corresponde establecer que el fallador \u00a0desconoci\u00f3 \u00a0las \u00a0reglas de la sana cr\u00edtica, acreditando que la correcci\u00f3n del \u00a0error \u00a0denunciado \u00a0conduce \u00a0a \u00a0conclusiones \u00a0diversas \u00a0de \u00a0aquellas a las que se \u00a0arrib\u00f3 \u00a0en \u00a0el \u00a0fallo \u00a0atacado \u00a0(CSJ SP, 09 Mar. 2011, Rad. 34896, entre muchas \u00a0otras). \u00a0\u00a0<\/p>\n
M\u00e1s recientemente, precis\u00f3: \u00a0<\/p>\n
Cuando \u00a0 el \u00a0 fallador \u00a0 estructura \u00a0 la \u00a0argumentaci\u00f3n \u00a0que \u00a0le sirve de soporte a la condena a partir de m\u00e1ximas de la \u00a0experiencia, \u00a0el \u00a0reproche \u00a0en \u00a0casaci\u00f3n \u00a0puede \u00a0orientarse \u00a0a \u00a0cuestionar: (i) \u00a0errores \u00a0de \u00a0hecho \u00a0o de derecho en la determinaci\u00f3n de los hechos indicadores, \u00a0(ii) \u00a0la \u00a0falta \u00a0de \u00a0universalidad \u00a0de \u00a0los \u00a0enunciados \u00a0generales \u00a0y abstractos \u00a0utilizados como m\u00e1ximas de la experiencia, entre otros. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Si el fallo se estructura sobre la idea de \u00a0datos \u00a0que \u00a0por \u00a0su \u00a0convergencia \u00a0y \u00a0concordancia permiten alcanzar el nivel de \u00a0conocimiento \u00a0exigido \u00a0para \u00a0la condena, la censura puede orientarse en sentidos \u00a0como \u00a0 los \u00a0 siguientes:\u00a0 \u00a0 (i) \u00a0errores \u00a0de \u00a0hecho \u00a0o \u00a0de \u00a0derecho \u00a0en \u00a0la \u00a0determinaci\u00f3n \u00a0de \u00a0los \u201chechos indicadores\u201d; (ii) falta de convergencia y\/o \u00a0concordancia \u00a0de \u00a0los \u00a0mismos; \u00a0(iii) la posibilidad de estructurar, a partir de \u00a0esos \u00a0datos \u00a0(o en asocio con otros, que est\u00e9n debidamente probados) hip\u00f3tesis \u00a0alternativas \u00a0a la de la acusaci\u00f3n, verdaderamente plausibles y que, por tanto, \u00a0puedan generar duda razonable, entre otros. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Frente \u00a0a este \u00faltimo tipo de argumentos, \u00a0no \u00a0puede \u00a0tenerse \u00a0como \u00a0sustentaci\u00f3n \u00a0adecuada \u00a0del \u00a0recurso de casaci\u00f3n una \u00a0disertaci\u00f3n \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 que: \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 (i) \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0analice \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0aisladamente \u00a0los \u00a0datos a partir de los \u00a0cuales \u00a0se hace la inferencia, con el prop\u00f3sito de demostrar la inexistencia de \u00a0una \u00a0m\u00e1xima \u00a0de \u00a0la \u00a0experiencia \u00a0que garantice el paso de cada dato (mirado de \u00a0forma \u00a0insular) \u00a0a \u00a0la \u00a0conclusi\u00f3n; \u00a0(ii) \u00a0tergiverse los datos a partir de los \u00a0cuales \u00a0se \u00a0hizo \u00a0la \u00a0inferencia; \u00a0(iii) \u00a0analice en su conjunto los datos, pero \u00a0suprima \u00a0uno \u00a0o \u00a0varios, \u00a0principalmente \u00a0cuando se dejan por fuera los que m\u00e1s \u00a0fuerza \u00a0le \u00a0imprimen \u00a0a \u00a0la \u00a0conclusi\u00f3n; \u00a0(iv) \u00a0incluya \u00a0datos \u00a0que \u00a0no \u00a0fueron \u00a0demostrados; entre otros. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Lo \u00a0anterior \u00a0sin \u00a0perjuicio de que en una \u00a0disertaci\u00f3n \u00a0se \u00a0articulen \u00a0estas dos formas argumentales, evento en el cual se \u00a0deber\u00e1 \u00a0precisar, \u00a0frente \u00a0a cada una de ellas, en qu\u00e9 consistieron los yerros \u00a0que \u00a0se \u00a0le \u00a0atribuyen \u00a0al \u00a0fallador. \u00a0(CSJ \u00a0SP16564, \u00a016 Oct. 2016, Rad.37175). \u00a0\u00a0<\/p>\n
En \u00a0la \u00a0obra \u00a0citada \u00a0por el impugnante, al \u00a0igual \u00a0que \u00a0en otras que abordan la misma tem\u00e1tica, se aclara que en el \u00e1mbito \u00a0de \u00a0 la \u00a0denominada \u00a0\u201cprueba \u00a0indiciaria\u201d, \u00a0el \u00a0conocimiento \u00a0puede \u00a0alcanzarse cuando a partir de un solo \u00a0dato \u00a0(hecho \u00a0indicador) \u00a0puede \u00a0llegarse \u00a0a \u00a0una determinada conclusi\u00f3n, o ese \u00a0mismo \u00a0prop\u00f3sito \u00a0puede lograrse en virtud de la convergencia y concordancia de \u00a0datos \u00a0que, aisladamente considerados, no podr\u00edan servir de respaldo suficiente \u00a0a la respectiva tesis. En efecto, all\u00ed se dice que: \u00a0\u00a0<\/p>\n
Varios \u00a0 indicios \u00a0 veros\u00edmiles \u00a0pueden \u00a0constituir, \u00a0en \u00a0su conjunto, una prueba acumulativa probable, y varios indicios \u00a0probables, \u00a0tomados \u00a0conjuntamente, pueden reforzar la probabilidad acumulativa, \u00a0llev\u00e1ndola \u00a0hasta su nivel m\u00e1s alto; y a veces, cuando sobrepasan este m\u00e1ximo \u00a0grado, \u00a0pueden \u00a0lograr que ya no se reputen como dignos de ser tenidos en cuenta \u00a0los motivos para no creer, originando as\u00ed la certeza subjetiva. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Pero \u00a0lo \u00a0anterior \u00a0no \u00a0se \u00a0explica, \u00a0como \u00a0algunos \u00a0lo \u00a0han \u00a0dicho, \u00a0por \u00a0la \u00a0idea \u00a0material \u00a0num\u00e9rica \u00a0de \u00a0la suma de las \u00a0fracciones \u00a0que \u00a0forman \u00a0la \u00a0unidad, \u00a0esto \u00a0es, \u00a0por \u00a0la idea de convencimientos \u00a0fraccionarios \u00a0de \u00a0indicios \u00a0particularmente considerados, que en conjunto hacen \u00a0el \u00a0 convencimiento \u00a0 pleno, \u00a0pues \u00a0la \u00a0suma \u00a0no \u00a0es \u00a0posible \u00a0sino \u00a0de \u00a0valores \u00a0homog\u00e9neos, \u00a0ya \u00a0que \u00a0uno \u00a0de \u00a0ellos hace referencia al delito por un aspecto y \u00a0otro se relaciona con \u00e9l por el otro lado. \u00a0\u00a0<\/p>\n
La mayor credibilidad que se concede a los \u00a0indicios \u00a0en \u00a0conjunto \u00a0se \u00a0explica de otra manera; se explica por un raciocinio \u00a0probatorio \u00a0especial, \u00a0que \u00a0surge del concurso de las varias pruebas, raciocinio \u00a0probatorio \u00a0 que \u00a0 me \u00a0 parece \u00a0 bien \u00a0 denominar \u00a0 de \u00a0 convergencia \u00a0 de \u00a0 las \u00a0pruebas. \u00a0\u00a0<\/p>\n
(\u2026) \u00a0<\/p>\n
Lo extraordinario, precisamente por serlo, \u00a0es \u00a0raro; \u00a0y \u00a0en \u00a0nuestro \u00a0caso, \u00a0a \u00a0medida \u00a0que \u00a0crece \u00a0el \u00a0n\u00famero de indicios \u00a0concordantes, \u00a0para \u00a0rechazarlos y no creer en ellos, hay que admitir un n\u00famero \u00a0mayor \u00a0de \u00a0casos \u00a0extraordinarios \u00a0ocurridos, \u00a0violentando cada vez m\u00e1s nuestra \u00a0consciencia \u00a0experimental. \u00a0Esa \u00a0es \u00a0la raz\u00f3n para que, al crecer el n\u00famero de \u00a0indicios, \u00a0aumente \u00a0tambi\u00e9n \u00a0la improbabilidad de que ellos sean enga\u00f1osos; en \u00a0otros \u00a0t\u00e9rminos, \u00a0se \u00a0ampl\u00eda su fuerza probatoria; y este aumento de la fuerza \u00a0probatoria \u00a0es \u00a0proporcional \u00a0no \u00a0solo \u00a0al \u00a0n\u00famero sino a la importancia de las \u00a0pruebas \u00a0que \u00a0se acumulan; este es el raciocinio que llamamos de convergencia de \u00a0las \u00a0pruebas12. \u00a0\u00a0<\/p>\n
En \u00a0el \u00a0caso \u00a0que \u00a0ocupa la atenci\u00f3n de la \u00a0Sala, \u00a0el \u00a0Tribunal \u00a0no \u00a0propuso \u00a0expresa \u00a0o t\u00e1citamente el enunciado general y \u00a0abstracto \u00a0a \u00a0que alude el impugnante (todos los actos \u00a0de \u00a0ingreso \u00a0de \u00a0dinero \u00a0de \u00a0terceros, \u00a0algunos \u00a0indeterminados, \u00a0son \u00a0actos \u00a0de \u00a0narcotr\u00e1fico \u00a0o \u00a0provisiones \u00a0de \u00e9ste). De \u00a0haber \u00a0sido \u00a0as\u00ed, \u00a0no \u00a0hubiera \u00a0tenido \u00a0que \u00a0desplegar \u00a0todo el \u00a0esfuerzo \u00a0argumentativo \u00a0orientado a demostrar la convergencia y concordancia de \u00a0los \u00a0datos \u00a0a \u00a0partir de los cuales concluy\u00f3 que TAMAYO y VALDERRAMA utilizaron \u00a0la \u00a0Corporaci\u00f3n Deportiva Independiente Medell\u00edn para darle visos de legalidad \u00a0a \u00a0 dineros \u00a0 originados \u00a0 directa \u00a0 o \u00a0 indirectamente \u00a0 en \u00a0 la \u00a0actividad \u00a0de \u00a0narcotr\u00e1fico. \u00a0\u00a0<\/p>\n
En \u00a0el \u00a0mismo \u00a0sentido \u00a0que \u00a0lo \u00a0hizo \u00a0el \u00a0impugnante, \u00a0la \u00a0delegada \u00a0del \u00a0Ministerio \u00a0P\u00fablico, \u00a0adem\u00e1s \u00a0de cuestionar la \u00a0demostraci\u00f3n \u00a0de \u00a0uno \u00a0de \u00a0los hechos indicadores (lo \u00a0que \u00a0ser\u00e1 \u00a0analizado \u00a0m\u00e1s \u00a0adelante), \u00a0da\u00a0 \u00a0por \u00a0sentado \u00a0que \u00a0la \u00a0segunda \u00a0instancia \u00a0\u201csostuvo \u00a0como \u00a0premisa: \u00a0 todos \u00a0 los \u00a0 actos \u00a0 de \u00a0ingreso \u00a0de \u00a0dinero \u00a0de \u00a0terceros, \u00a0algunos \u00a0indeterminados, \u00a0 son \u00a0actos \u00a0de \u00a0narcotr\u00e1fico\u201d, \u00a0y \u00a0agrega que: \u00a0\u00a0<\/p>\n
En \u00a0este \u00a0juicio \u00a0el Tribunal parte de dos \u00a0premisas, \u00a0la \u00a0primera, \u00a0no \u00a0demostrada, los v\u00ednculos con el narcotr\u00e1fico, una \u00a0segunda, \u00a0fruto \u00a0de una suposici\u00f3n conforme reglas de la experiencia igualmente \u00a0no \u00a0expresadas, \u00a0que \u00a0los \u00a0dineros \u00a0no justificados son de origen il\u00edcito, para \u00a0concluir \u00a0un \u00a0lavado \u00a0de \u00a0activos \u00a0agravado. En ese indicio se yerra por las dos \u00a0premisas \u00a0(sic) la primera incumple la exigencia de que el hecho indicador de un \u00a0indicio \u00a0ha de estar plenamente demostrado y la segunda en la medida en que como \u00a0se \u00a0ha aludido con antelaci\u00f3n, las sumas tienen otras explicaciones posibles de \u00a0car\u00e1cter \u00a0l\u00edcito \u00a0que debilitan la fuerza indiciaria de la premisa, por lo que \u00a0l\u00f3gicamente \u00a0la \u00a0conclusi\u00f3n \u00a0que \u00a0se \u00a0pretende \u00a0demostrada \u00a0resulta \u00a0falta \u00a0de \u00a0firmeza. \u00a0\u00a0<\/p>\n
En \u00a0esta \u00a0disertaci\u00f3n \u00a0se hace evidente la \u00a0tergiversaci\u00f3n \u00a0de \u00a0los \u00a0argumentos \u00a0del \u00a0Tribunal, porque \u00e9ste no realiz\u00f3 la \u00a0inferencia \u00a0a \u00a0partir \u00a0del \u00a0dato \u00a0aislado \u00a0del \u00a0ingreso \u00a0de \u00a0dineros de terceros \u00a0an\u00f3nimos. \u00a0 Tambi\u00e9n \u00a0 tuvo \u00a0 en \u00a0cuenta \u00a0lo \u00a0\u201cexorbitante\u201d \u00a0de \u00a0las \u00a0sumas \u00a0involucradas \u00a0en \u00a0las \u00a0transacciones, \u00a0la \u00a0utilizaci\u00f3n \u00a0de \u00a0testaferros para la \u00a0documentaci\u00f3n \u00a0del efectivo que ingres\u00f3 a la Corporaci\u00f3n, las irregularidades \u00a0en \u00a0los \u00a0t\u00edtulos \u00a0valores \u00a0utilizados \u00a0para \u00a0legalizar \u00a0esos \u00a0capitales, \u00a0la no \u00a0justificaci\u00f3n \u00a0 de \u00a0 la \u00a0 fortuna \u00a0del \u00a0procesado \u00a0TAMAYO, \u00a0sus \u00a0v\u00ednculos \u00a0con \u00a0narcotraficantes \u00a0y los dem\u00e1s aspectos atr\u00e1s referidos y que ser\u00e1n analizados \u00a0en el siguiente numeral. \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u00a0 \u00a0 \u00a0<\/p>\n
1. Los \u00a0alegatos \u00a0del \u00a0impugnante \u00a0frente \u00a0a \u00a0cada \u00a0uno \u00a0de \u00a0los hechos \u00a0indicadores \u00a0 \u00a0\u00a0<\/p>\n
Seg\u00fan \u00a0se \u00a0indic\u00f3 \u00a0en \u00a0precedencia, \u00a0el \u00a0fallador \u00a0de segundo grado declar\u00f3 probados varios datos a partir de los cuales \u00a0infiri\u00f3 \u00a0que \u00a0los \u00a0procesados \u00a0TAMAYO \u00a0y \u00a0VALDERRAMA utilizaron la Corporaci\u00f3n \u00a0Deportiva \u00a0Independiente \u00a0Medell\u00edn para darle apariencia de legalidad a dineros \u00a0relacionados con actividades de narcotr\u00e1fico. \u00a0\u00a0<\/p>\n
En \u00a0buena \u00a0medida, \u00a0la censura se orienta a \u00a0desvirtuar \u00a0la \u00a0fuerza \u00a0inferencial \u00a0de \u00a0esos \u201chechos \u00a0indicadores\u201d, \u00a0individualmente \u00a0considerados, \u00a0tal y \u00a0como se resalt\u00f3 en el numeral anterior. \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0 \u00a0Para \u00a0lograr el objetivo de este apartado se relacionar\u00e1n uno a uno \u00a0los \u00a0aspectos \u00a0tenidos en cuenta por el fallador de segundo grado para emitir la \u00a0condena, \u00a0y \u00a0se \u00a0analizar\u00e1n \u00a0los \u00a0respectivos planteamientos del censor y de la \u00a0delegada del Ministerio P\u00fablico. \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u00a0 \u00a0 \u00a0<\/p>\n
1. Para \u00a0cuando \u00a0ocurrieron \u00a0los hechos exist\u00eda una notoria incidencia \u00a0del \u00a0narcotr\u00e1fico \u00a0en \u00a0la \u00a0sociedad \u00a0colombiana, \u00a0en general, y en la ciudad de \u00a0Medell\u00edn, \u00a0en \u00a0particular. \u00a0Esas organizaciones sol\u00edan tener relaciones con el \u00a0f\u00fatbol \u00a0 profesional, \u00a0 y \u00a0 requer\u00edan \u00a0 \u201csanear \u00a0o \u00a0blanquear\u201d su capital. \u00a0 \u00a0\u00a0<\/p>\n
Dijo el Tribunal: \u00a0<\/p>\n
Debe \u00a0tambi\u00e9n considerarse adicionalmente \u00a0el \u00a0 siguiente \u00a0aspecto, \u00a0que \u00a0fue \u00a0tambi\u00e9n \u00a0destacado \u00a0en \u00a0la \u00a0resoluci\u00f3n \u00a0de \u00a0acusaci\u00f3n \u00a0de \u00a0segunda \u00a0instancia, \u00a0como \u00a0es \u00a0la \u00a0presencia \u00a0de \u00a0organizaciones \u00a0delictivas \u00a0dedicadas \u00a0al \u00a0narcotr\u00e1fico \u00a0con \u00a0sede, \u00a0entre \u00a0otras \u00a0ciudades, en \u00a0Medell\u00edn \u00a0y \u00a0que \u00a0desde luego tambi\u00e9n requer\u00edan de un aparato aleda\u00f1o que le \u00a0permitiera \u00a0 sanear \u00a0las \u00a0extraordinarias \u00a0il\u00edcitas \u00a0ganancias \u00a0que \u00a0obten\u00edan, \u00a0ingresadas \u00a0por \u00a0fuera del sistema legal bancario y caracterizado por m\u00faltiples \u00a0procedimientos \u00a0oscuros e informarles con los que pod\u00eda precaver ser seguidos o \u00a0descubiertos. \u00a0\u00a0<\/p>\n
(\u2026) \u00a0<\/p>\n
Adem\u00e1s, \u00a0la \u00a0presencia \u00a0de \u00a0dineros \u00a0de \u00a0narcotr\u00e1fico \u00a0en \u00a0los clubes de f\u00fatbol era una preocupaci\u00f3n permanente de las \u00a0autoridades, \u00a0 tal \u00a0 como \u00a0 se \u00a0evidencia, \u00a0por \u00a0ejemplo, \u00a0los \u00a0informes \u00a0de \u00a0la \u00a0Superintendencia \u00a0de \u00a0Sociedades \u00a0que dieron origen a este proceso, apreciaci\u00f3n \u00a0generalizada \u00a0que \u00a0nos \u00a0la \u00a0trajo \u00a0tambi\u00e9n \u00a0el testigo Carlos Mario Londo\u00f1o al \u00a0expresar \u00a0las \u00a0razones \u00a0por \u00a0las \u00a0cuales \u00a0no \u00a0aceptaba \u00a0ser \u00a0presidente \u00a0del DIM \u00a0(\u2026). \u00a0\u00a0<\/p>\n
Este \u00a0aspecto \u00a0tambi\u00e9n fue referido por la \u00a0delegada del Ministerio P\u00fablico en la primera parte de su escrito. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Advierte \u00a0la \u00a0Sala \u00a0que \u00a0el \u00a0juzgador no le \u00a0atribuy\u00f3 \u00a0a \u00a0este dato, notorio por dem\u00e1s, la virtualidad de constituir raz\u00f3n \u00a0suficiente \u00a0de la conclusi\u00f3n en torno al lavado de activos que se le atribuye a \u00a0los procesados TAMAYO y VALDERRAMA. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Tampoco \u00a0dice \u00a0o insin\u00faa que la ostensible \u00a0incidencia \u00a0de estos grupos en la ciudad de Medell\u00edn (y en el pa\u00eds en general) \u00a0para \u00a0la \u00a0\u00e9poca \u00a0en la que ocurrieron los hechos, sea indicativa de que todas o \u00a0la \u00a0mayor\u00eda \u00a0de las personas del pa\u00eds o de esa regi\u00f3n estaban involucradas en \u00a0la actividad ilegal, lo que ser\u00eda a todas luces inaceptable. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Lo \u00a0que \u00a0se \u00a0plantea, \u00a0con \u00a0tino, es que la \u00a0conducta \u00a0de \u00a0los \u00a0procesados \u00a0est\u00e1 \u00a0inserta \u00a0en una determinada realidad socio \u00a0econ\u00f3mica, \u00a0lo \u00a0que \u00a0permite comprender de mejor manera lo sucedido al interior \u00a0de \u00a0la \u00a0Corporaci\u00f3n \u00a0Deportiva para cuando TAMAYO CAMARGO era pr\u00e1cticamente su \u00a0due\u00f1o \u00a0 y \u00a0 MARIO \u00a0 DE \u00a0 JES\u00daS \u00a0 VALDERRAMA \u00a0el \u00a0encargado \u00a0de \u00a0su \u00a0direcci\u00f3n \u00a0administrativa. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Frente a este aspecto, el impugnante plantea \u00a0que \u00a0\u00a0<\/p>\n
[d]e \u00a0ello no se infiere la ocurrencia del \u00a0acto \u00a0concreto \u00a0imputado a mis representados. De hecho, el narcotr\u00e1fico ha sido \u00a0un \u00a0problema \u00a0generalizado \u00a0en nuestro pa\u00eds, junto con la correlativa necesidad \u00a0de \u00a0legalizar los recursos obtenidos del il\u00edcito, pero ello no explica desde la \u00a0l\u00f3gica \u00a0probatoria \u00a0todos \u00a0los fen\u00f3menos que podr\u00edan tenerse como asociados a \u00a0ese \u00a0comportamiento. \u00a0No \u00a0hay para el caso ninguna relaci\u00f3n que vincule aquella \u00a0premisa \u00a0f\u00e1ctica \u00a0general \u00a0con \u00a0las \u00a0operaciones \u00a0crediticias de que tratan los \u00a0autos. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Justamente, \u00a0la habilidad de los lavadores \u00a0consiste \u00a0en \u00a0tratar \u00a0de \u00a0simular \u00a0un \u00a0acto \u00a0leg\u00edtimo \u00a0para \u00a0dar \u00a0apariencia de \u00a0legalidad \u00a0a \u00a0los \u00a0bienes, \u00a0y \u00a0es \u00a0por \u00a0esta \u00a0raz\u00f3n \u00a0que la mera infracci\u00f3n de \u00a0disposiciones \u00a0tributarias, \u00a0contables, bancarias, societarias o financieras, no \u00a0se \u00a0puede derivar gratuitamente en actos de dinero de narcotr\u00e1fico, mucho menos \u00a0a \u00a0partir \u00a0de \u00a0un \u00a0hecho indicador como la mera existencia de bandas dedicadas a \u00a0ese \u00a0il\u00edcito \u00a0en \u00a0Medell\u00edn, sin prueba alguna de que los procesados TAMAYO y\/o \u00a0VALDERRAMA estuvieran vinculados a la banda. \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0 \u00a0La \u00a0disertaci\u00f3n \u00a0del \u00a0memorialista est\u00e1 estructurada sobre la idea \u00a0err\u00f3nea \u00a0de \u00a0que \u00a0el Tribunal asumi\u00f3 como un dato suficiente para sustentar la \u00a0condena, \u00a0el \u00a0hecho \u00a0de \u00a0la \u00a0existencia \u00a0de \u00a0bandas \u00a0dedicadas al narcotr\u00e1fico. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Seg\u00fan se acaba de indicar, este dato s\u00f3lo \u00a0se \u00a0refiere \u00a0al \u00a0contexto \u00a0social \u00a0en \u00a0que \u00a0ocurrieron \u00a0los \u00a0hechos, que permite \u00a0comprender \u00a0de \u00a0mejor \u00a0manera \u00a0la \u00a0utilizaci\u00f3n \u00a0de \u00a0testaferros; la emisi\u00f3n de \u00a0t\u00edtulos \u00a0irregulares; \u00a0el \u00a0ingreso \u00a0de \u00a0\u201cexorbitantes\u201d \u00a0sumas \u00a0de dinero de \u00a0manera \u00a0inusual; \u00a0el \u00a0egreso de las mismas, con apariencia de legalidad, a favor \u00a0de \u00a0TAMAYO; entre otros aspectos tenidos en cuenta por el fallador; e incluso la \u00a0declaraci\u00f3n \u00a0del \u00a0testigo Juan \u00c1valos, quien en su momento se desempe\u00f1\u00f3 como \u00a0revisor fiscal del DIM. \u00a0\u00a0<\/p>\n
El \u00a0hecho \u00a0de que no se haya demostrado que \u00a0estos \u00a0procesados \u00a0hac\u00edan \u00a0parte de dichas organizaciones delincuenciales no le \u00a0resta \u00a0importancia \u00a0al \u00a0dato \u00a0resaltado \u00a0por el tribunal, por las razones que se \u00a0acaban de exponer. \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u00a0 \u00a0 \u00a0<\/p>\n
1. Los \u00a0 v\u00ednculos \u00a0 que \u00a0 JAVIER \u00a0 TAMAYO \u00a0 tuvo \u00a0 con \u00a0 el \u00a0 conocido \u00a0narcotraficante \u00a0 Pablo \u00a0 Escobar \u00a0 Gaviria, \u00a0 a \u00a0quien \u00a0le \u00a0adeudaba \u00a0una \u00a0suma \u00a0multimillonaria \u00a0(USD 400.000), y la relaci\u00f3n de este procesado con una persona \u00a0investigada en Estados Unidos por el delito de lavado de activos. \u00a0 \u00a0\u00a0<\/p>\n
El \u00a0censor \u00a0plantea \u00a0que \u00a0de \u00a0este \u00a0hecho \u00a0(\u201cque \u00a0por \u00a0exigencias t\u00e9cnicas del cargo se da por \u00a0probado\u201d), \u00a0no \u00a0puede \u00a0inferirse que los dineros que \u00a0ingresaron \u00a0al DIM son producto o est\u00e1n relacionados con el narcotr\u00e1fico, toda \u00a0vez que \u00a0\u00a0<\/p>\n
Para \u00a0llegar a una inferencia de la manera \u00a0como \u00a0la \u00a0hizo el ad-quem, se debe entrar en la aventura de \u201cinferir\u201d que el \u00a0supuesto \u00a0 cobro \u00a0de \u00a0PABLO \u00a0ESCOBAR \u00a0\u2013del \u00a0que \u00a0no obra prueba hist\u00f3rica- guarda relaci\u00f3n con el dinero \u00a0que \u00a0efectivamente \u00a0entr\u00f3 al peculio del se\u00f1or TAMAYO, \u201cinferir\u201d que dicha \u00a0suma \u00a0estaba \u00a0ligada \u00a0a \u00a0actos de tr\u00e1fico de estupefacientes, \u201cinferir\u201d que \u00a0nunca \u00a0devolvi\u00f3 \u00a0el capital al peligroso criminal, desafiando de esa manera tan \u00a0poderoso \u00a0aparato \u00a0delincuencial \u00a0que \u00a0al \u00a0juzgar por el alcance de sus acciones \u00a0f\u00e1cilmente \u00a0habr\u00eda acabado con la vida de cualquier deudor en mora de la misma \u00a0manera \u00a0como \u00a0lo \u00a0hizo, \u00a0por otras razones, con los jueces, polic\u00edas y hasta un \u00a0ministro de Estado\u2026 \u00a0\u00a0<\/p>\n
Tambi\u00e9n \u201cinferir\u201d que el se\u00f1or TAMAYO \u00a0esper\u00f3 \u00a0cuando \u00a0menos \u00a05 a\u00f1os desde que se le hace el aludido y supuesto cobro \u00a0(1988) \u00a0hasta \u00a0cuando \u00a0fue abatido ESCOBAR (1993); adicionalmente, \u201cinferir\u201d \u00a0que \u00a0se hizo accionista del DIM, no por su calidad de empresario deportivo, sino \u00a0para \u00a0blanquear \u00a0los \u00a0recursos de ESCOBAR, e \u201cinferir\u201d que esper\u00f3 5 a\u00f1os a \u00a0partir \u00a0de \u00a0la \u00a0muerte \u00a0de \u00a0\u00e9ste \u00a0para \u00a0inyectar \u00a0el \u00a0capital \u00a0il\u00edcito al club \u00a0deportivo (1998-2000). \u00a0\u00a0<\/p>\n
(\u2026) \u00a0<\/p>\n
En \u00a0definitiva, \u00a0el \u00a0supuesto \u00a0cobro \u00a0no \u00a0acredita \u00a0nada \u00a0m\u00e1s \u00a0all\u00e1 de eso: un cobro, una exigencia o una extorsi\u00f3n, no \u00a0necesariamente \u00a0alguno \u00a0(s) \u00a0de \u00a0los \u00a0pr\u00e9stamos \u00a0del DIM de que trata la causa. \u00a0Aunque \u00a0no est\u00e1 de m\u00e1s decir que resulta novedoso conocer que un criminal como \u00a0PABLO \u00a0ESCOBAR \u00a0acudiera \u00a0al \u00a0env\u00edo \u00a0de \u00a0comunicados escritos de apremio y no a \u00a0sicarios, \u00a0para \u00a0materializar \u00a0sus \u00a0exigencias \u00a0de \u00a0cobro. \u00a0Vale \u00a0decir \u00a0que ese \u00a0raciocinio \u00a0tambi\u00e9n \u00a0es \u00a0contrario \u00a0a \u00a0la \u00a0experiencia social y criminol\u00f3gica. \u00a0\u00a0<\/p>\n
De \u00a0nuevo, \u00a0el \u00a0censor\u00a0 \u00a0tergiversa la \u00a0argumentaci\u00f3n \u00a0del \u00a0Tribunal, pues da a entender que en la sentencia se asumi\u00f3 \u00a0que \u00a0este \u00a0dato, \u00a0aisladamente \u00a0considerado, permite inferir que los dineros que \u00a0TAMAYO \u00a0 \u00a0ingres\u00f3 \u00a0 \u00a0al \u00a0 \u00a0DIM \u00a0 est\u00e1n \u00a0 relacionados \u00a0 con \u00a0 actividades \u00a0 de \u00a0narcotr\u00e1fico.\u00a0 \u00a0\u00a0<\/p>\n
Si \u00a0se \u00a0tiene \u00a0en cuenta que el fallador de \u00a0segundo \u00a0grado \u00a0fundament\u00f3 \u00a0la \u00a0condena \u00a0en \u00a0la \u00a0convergencia y concordancia de \u00a0m\u00faltiples \u00a0hechos indicadores, es evidente que el censor eludi\u00f3 considerar que \u00a0la \u00a0existencia \u00a0de \u00a0una \u00a0deuda \u00a0multimillonaria \u00a0(400 \u00a0mil \u00a0d\u00f3lares) \u00a0denota la \u00a0relaci\u00f3n \u00a0entre \u00a0acreedor \u00a0y deudor, y que quien hac\u00eda la exigencia de pago es \u00a0uno \u00a0de \u00a0los m\u00e1s conocidos narcotraficantes que ha existido en el pa\u00eds, lo que \u00a0necesariamente \u00a0debe \u00a0articularse \u00a0con la falta de explicaci\u00f3n de la fortuna de \u00a0TAMAYO, \u00a0el ingreso subrepticio de exorbitantes sumas de dinero que \u00e9ste hizo a \u00a0la \u00a0corporaci\u00f3n \u00a0deportiva, \u00a0as\u00ed como el posterior egreso a su favor de cifras \u00a0igualmente \u00a0considerables \u00a0(con \u00a0apariencia \u00a0de \u00a0legalidad), \u00a0la utilizaci\u00f3n de \u00a0testaferros \u00a0 y \u00a0 de \u00a0 t\u00edtulos \u00a0 valores \u00a0irregulares \u00a0y \u00a0los \u00a0dem\u00e1s \u00a0aspectos \u00a0relacionados en el fallo impugnado. \u00a0\u00a0<\/p>\n
De \u00a0otro \u00a0lado, \u00a0el \u00a0censor \u00a0incurre en una \u00a0contradicci\u00f3n \u00a0 cuando \u00a0 afirma \u00a0 que \u00a0el \u00a0hecho \u00a0en \u00a0menci\u00f3n \u00a0\u201cse \u00a0da por probado\u201d, y luego cuestiona la \u00a0existencia \u00a0de \u00a0la \u00a0carta \u00a0de cobro, bajo el argumento especulativo de que no es \u00a0cre\u00edble \u00a0 que \u00a0 \u201cun \u00a0criminal \u00a0como \u00a0PABLO \u00a0ESCOBAR \u00a0acudiera \u00a0 al \u00a0 env\u00edo \u00a0 de \u00a0 comunicados \u00a0 escritos \u00a0 de \u00a0 apremio \u00a0 que \u00a0no \u00a0a \u00a0sicarios\u201d, \u00a0 pues \u00a0 ello \u00a0resulta \u00a0contrario \u00a0a \u00a0la \u00a0\u201cexperiencia \u00a0social \u00a0y \u00a0criminol\u00f3gica\u201d. \u00a0\u00a0<\/p>\n
En \u00a0 primer \u00a0 t\u00e9rmino, \u00a0 el \u00a0 concepto \u00a0\u201cexperiencia \u00a0social \u00a0y \u00a0criminol\u00f3gica\u201d \u00a0 es \u00a0 notoriamente \u00a0 ambiguo, \u00a0adem\u00e1s \u00a0que \u00a0el \u00a0impugnante \u00a0no \u00a0especific\u00f3 \u00a0cu\u00e1l fue la regla desatendida por el Tribunal, ni asumi\u00f3 la carga \u00a0de \u00a0explicar \u00a0si \u00a0se \u00a0trata \u00a0de \u00a0una \u00a0m\u00e1xima \u00a0de la experiencia, o de una regla \u00a0t\u00e9cnico \u00a0cient\u00edfica \u00a0debidamente \u00a0llevada \u00a0al proceso, y que d\u00e9 cuenta de que \u00a0los \u00a0narcotraficantes \u00a0nunca \u00a0utilizaban \u00a0cartas \u00a0de cobro, o que, puntualmente, \u00a0Pablo Escobar no apelaba a ese tipo de mecanismos. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Aunque \u00a0 el \u00a0 censor \u00a0 anunci\u00f3 \u00a0 que \u00a0no \u00a0cuestionar\u00eda \u00a0la \u00a0prueba \u00a0del \u00a0hecho \u00a0indicador, valga recordar que el Tribunal \u00a0expuso las razones que lo llevaron a concluir que \u00a0\u00a0<\/p>\n
[s]e \u00a0trataba \u00a0del \u00a0cobro de una deuda por \u00a0parte \u00a0 \u00a0del \u00a0 \u00a0narcotraficante \u00a0 \u00a0Pablo \u00a0 \u00a0Escobar, \u00a0present\u00e1ndose, \u00a0eso s\u00ed, divergencias en cuanto al contexto, la exhibici\u00f3n del \u00a0escrito, \u00a0el \u00a0monto de la deuda o el tipo de imprenta utilizado en el documento, \u00a0que \u00a0por \u00a0accesorios \u00a0no \u00a0desdibujan \u00a0la \u00a0persuasi\u00f3n \u00a0que le hemos concedido al \u00a0acaecimiento de ese suceso principal. \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0Para \u00a0respaldar \u00a0este aserto tuvo en cuenta: (i) la declaraci\u00f3n del \u00a0m\u00e9dico \u00a0Elkin Estrada el 19 de junio de 2008, sobre las circunstancias bajo las \u00a0cuales \u00a0 TAMAYO \u00a0le \u00a0expres\u00f3 \u00a0su \u00a0profunda \u00a0preocupaci\u00f3n \u00a0por \u00a0la \u00a0deuda \u00a0que, \u00a0en \u00a0 \u00a0d\u00f3lares, \u00a0 \u00a0le \u00a0 \u00a0estaba \u00a0 \u00a0cobrando \u00a0 Pablo \u00a0escobar; \u00a0(ii) la amistad que exist\u00eda entre el galeno \u00a0y \u00a0el \u00a0procesado \u00a0TAMAYO; (iv) la actitud de Elkin Estrada cuando fue llamado de \u00a0nuevo \u00a0a \u00a0declarar \u00a0una \u00a0vez \u00a0abierta \u00a0la instrucci\u00f3n, libradas las \u00f3rdenes de \u00a0captura \u00a0y \u00a0confrontado \u00a0con lo que dijo el testigo Juan Bautista \u00c1valos; (iii) \u00a0el \u00a0m\u00e9dico \u00a0acept\u00f3 haber sostenido la conversaci\u00f3n con \u00c1valos sobre la carta \u00a0que \u00a0Escobar \u00a0le \u00a0envi\u00f3 \u00a0a \u00a0TAMAYO; (iv) TAMAYO acept\u00f3 haber recibido amenazas \u00a0de \u00a0Escobar, \u00a0pero \u00a0por una \u00a0raz\u00f3n \u00a0diferente: \u00a0la \u00a0venta \u00a0de \u00a0dos \u00a0jugadores \u00a0del \u00a0DIM; y (v) esas amenazas \u00a0generaron \u00a0un \u00a0fuerte \u00a0impacto en TAMAYO, al punto que su m\u00e9dico le prescribi\u00f3 \u00a0un \u00a0ansiol\u00edtico, \u00a0lo \u00a0que, \u00a0valga \u00a0agregarlo, confirman la hip\u00f3tesis de que el \u00a0peligroso narcotraficante estaba involucrado en esos hechos. \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0Sobre estos aspectos puntuales, el Tribunal plante\u00f3 \u00a0\u00a0<\/p>\n
Un \u00a0primer \u00a0elemento \u00a0que \u00a0debemos \u00a0encarar \u00a0conforme \u00a0a \u00a0la \u00a0acusaci\u00f3n, \u00a0es el testimonio del m\u00e9dico Elkin Estrada G\u00f3mez, \u00a0quien \u00a0dio \u00a0cuenta \u00a0de \u00a0la vinculaci\u00f3n del se\u00f1or TAMAYO con el fallecido Pablo \u00a0Escobar \u00a0 \u00a0\u2013reconocido \u00a0narcotraficante- \u00a0relatando \u00a0en \u00a0su \u00a0declaraci\u00f3n \u00a0del \u00a018 \u00a0de junio de 2008 los \u00a0siguientes hechos: \u00a0\u00a0<\/p>\n
Que \u00a0era \u00a0m\u00e9dico \u00a0de \u00a0Rodrigo \u00a0Tamayo y su \u00a0familia \u00a0por \u00a0muchos \u00a0a\u00f1os, 25 para ser m\u00e1s precisos, fuera de la realizaci\u00f3n \u00a0de \u00a0algunos \u00a0negocios \u00a0como la venta de la\u00a0 cl\u00ednica \u201cCasa de la Salud de \u00a0Itag\u00fc\u00ed. \u00a0Aludi\u00f3 \u00a0que \u00a0hac\u00eda unos 20 a\u00f1os Rodrigo Tamayo en una cita m\u00e9dica \u00a0le \u00a0mostr\u00f3 una \u201corden de pago\u201d en la que el se\u00f1or Pablo escobar le exig\u00eda \u00a0la \u00a0cancelaci\u00f3n de una deuda en d\u00f3lares. No record\u00f3 la cantidad, ni el plazo, \u00a0pero evoc\u00f3 que estaba escrito a m\u00e1quina. Explic\u00f3 que: \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u201cMe \u00a0lo mostr\u00f3 porque me dijo que estaba \u00a0muy \u00a0nervioso \u00a0y \u00a0que le formulara algo para los nervios\u2026 s\u00ed le recet\u00e9, debe \u00a0haber \u00a0sido \u00a0ansiol\u00edtico\u2026 para que se tranquilizara\u2026 \u00e9l lo mostr\u00f3 como si \u00a0fuera \u00a0un \u00a0soporte de lo que le estaba causando a \u00e9l la ansiedad. Me lo mostr\u00f3 \u00a0como m\u00e9dico, como factor desencadenante de su cuadro ansioso\u201d. \u00a0\u00a0<\/p>\n
En su ampliaci\u00f3n del 20 de febrero de 2009, \u00a0surtida \u00a0cuando \u00a0ya \u00a0se \u00a0hab\u00eda \u00a0abierto la instrucci\u00f3n, se ordenaron capturas, \u00a0etc\u00e9tera, \u00a0y \u00a0al \u00a0confrontarlo \u00a0con \u00a0lo que el testigo \u00c1valos hab\u00eda declarado \u00a0sobre \u00a0ese \u00a0punto, \u00a0afirm\u00f3 \u00a0que \u00a0era mentiras que le hubiera mostrado el papel: \u00a0\u201cyo \u00a0ese \u00a0papel \u00a0solamente \u00a0lo tuve en el momento de la consulta, lo le\u00ed y lo \u00a0devolv\u00ed\u201d. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Rememor\u00f3 \u00a0que era \u201cuna exigencia\u201d, que \u00a0no \u00a0le \u00a0fue \u00a0informado que la suma la deb\u00eda, que en su declaraci\u00f3n anterior no \u00a0hab\u00eda \u00a0sido \u00a0instruido del derecho a no declarar y que si hubiera recibido esta \u00a0indicaci\u00f3n \u00a0no \u00a0lo \u00a0hubiera \u00a0hecho. Adem\u00e1s, en su interrogatorio acept\u00f3 haber \u00a0tenido \u00a0una \u00a0conversaci\u00f3n \u00a0con \u00a0el \u00a0se\u00f1or \u00a0Bautista \u00a0\u00c1valos \u00a0sobre esa carta, \u00a0testigo \u00a0\u00e9ste \u00a0que \u00a0adujo que se trataba de una deuda de USD 400.000 y el plazo \u00a0era de una semana. \u00a0\u00a0<\/p>\n
En su indagatoria, el acusado RODRIGO TAMAYO \u00a0fue \u00a0un \u00a0tanto \u00a0contradictorio. \u00a0Ante \u00a0el \u00a0interrogante \u00a0acerca \u00a0de \u00a0tan precisa \u00a0conversaci\u00f3n, \u00a0acept\u00f3 \u00a0haber \u00a0tenido \u00a0un \u00a0di\u00e1logo con su m\u00e9dico pero de unas \u00a0caracter\u00edsticas \u00a0diferentes. \u00a0Que \u00a0no hubo cobros de dineros, exhibici\u00f3n de un \u00a0papel, \u00a0sino \u00a0que \u00a0recibi\u00f3 \u00a0unas \u00a0amenazas \u00a0de Pablo Escobar atinentes a que si \u00a0vend\u00eda \u00a0dos \u00a0jugadores \u00a0al Am\u00e9rica de Cali, \u201cnos mor\u00edamos todos\u201d, dado el \u00a0problema \u00a0que \u00a0ten\u00eda \u00a0el citado narcotraficante con el cartel de Cali. Se trata \u00a0de \u00a0su \u00a0m\u00e9dico \u00a0personal, \u00a0asegur\u00f3, con quien nunca tuvo problemas y desconoce \u00a0por qu\u00e9 sostuvo esa historia de esa deuda. \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0Finalmente, \u00a0el \u00a0Tribunal plante\u00f3 que sobre este tema el testimonio \u00a0de \u00a0 \u00a0 Juan \u00a0 \u00a0 \u00c1valos \u00a0 \u00a0no \u00a0 \u00a0admite \u00a0 \u00a0reparos, \u00a0 \u00a0por \u00a0 \u00a0la \u00a0 \u00a0corroboraci\u00f3n \u00a0que \u00a0encuentra \u00a0en \u00a0otros \u00a0medios de prueba: \u00a0\u00a0<\/p>\n
Por \u00a0 lo \u00a0menos \u00a0tres \u00a0alternativas \u00a0nos \u00a0presentan \u00a0las \u00a0pruebas. El m\u00e9dico indic\u00f3 que la informaci\u00f3n recibida con ese \u00a0tenor \u00a0(se \u00a0hace \u00a0alusi\u00f3n al cobr\u00f3 que Pablo Escobar le hizo a JAVIER TAMAYO), \u00a0el \u00a0acusado niega tal contexto y el se\u00f1or \u00c1valos, en \u00a0uno \u00a0de \u00a0los \u00a0aspectos \u00a0que \u00a0no \u00a0habr\u00eda \u00a0raz\u00f3n \u00a0para dudar de ello, \u00a0alude \u00a0a \u00a0una conversaci\u00f3n informal en los a\u00f1os 2000 o 2001 en \u00a0la \u00a0que \u00a0el \u00a0galeno, no s\u00f3lo le inform\u00f3 lo ocurrido, sino que, adem\u00e1s, le fue \u00a0exhibido \u00a0 \u00a0 \u00a0 el \u00a0 \u00a0 \u00a0 escrito \u00a0 \u00a0 \u00a0amenazador13. \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0Si \u00a0el \u00a0Fallador \u00a0explic\u00f3 \u00a0las \u00a0pruebas \u00a0a \u00a0partir \u00a0de \u00a0las \u00a0cuales \u00a0concluy\u00f3 \u00a0que \u00a0el\u00a0 \u00a0hecho \u00a0en \u00a0menci\u00f3n \u00a0realmente ocurri\u00f3, era carga del \u00a0impugnante \u00a0demostrar: \u00a0(i) \u00a0el \u00a0error en que incurri\u00f3; (ii) la adecuaci\u00f3n del \u00a0mismo \u00a0 a \u00a0 las \u00a0 causales \u00a0de \u00a0casaci\u00f3n \u00a0previstas \u00a0en \u00a0la \u00a0ley, \u00a0y \u00a0(iii) \u00a0su \u00a0trascendencia. \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0Por \u00a0las \u00a0caracter\u00edsticas \u00a0del recurso extraordinario de casaci\u00f3n, \u00a0esa \u00a0carga no se suple con la simple enunciaci\u00f3n de otros puntos de vista sobre \u00a0la \u00a0valoraci\u00f3n de la prueba, sin mencionar un yerro relevante en este contexto, \u00a0ni \u00a0 mucho \u00a0 menos \u00a0 con \u00a0 suposiciones \u00a0 sobre \u00a0 el \u00a0 comportamiento \u00a0 de \u00a0 los \u00a0narcotraficantes, \u00a0pues \u00a0de \u00a0su tendencia a la violencia no se puede inferir que \u00a0no \u00a0apelaban \u00a0a \u00a0mecanismos \u00a0como el que describieron, a su manera, los testigos \u00a0Estrada y \u00c1valos. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Por \u00a0su \u00a0parte, \u00a0la delegada del Ministerio \u00a0P\u00fablico plante\u00f3 que \u00a0\u00a0<\/p>\n
De igual manera surge la incertidumbre del \u00a0presunto \u00a0v\u00ednculo \u00a0de \u00a0JOS\u00c9 \u00a0RODRIGO TAMAYO con Pablo Escobar Gaviria, por una \u00a0supuesta \u00a0carta de cobro por la suma de cuatro mil d\u00f3lares (sic) (USD 400.000), \u00a0dicha \u00a0carta \u00a0nunca fue allegada al proceso, solo obra una declaraci\u00f3n que hace \u00a0menci\u00f3n \u00a0a \u00a0tal \u00a0cobro, \u00a0sin \u00a0la fuerza suficiente para construir el indicio de \u00a0v\u00ednculos \u00a0con el narcotr\u00e1fico. Pues contra la credibilidad de tal declaraci\u00f3n \u00a0obra, \u00a0como \u00a0lo \u00a0se\u00f1ala el demandante la circunstancia de que por muchos a\u00f1os, \u00a0tan \u00a0temible \u00a0acreedor \u2013de \u00a0haber \u00a0sido \u00a0cierta \u00a0la deuda- no hubiese recurrido a los incruentos m\u00e9todos de \u00a0cobro que ejerc\u00eda, como es de p\u00fablico conocimiento. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Si \u00a0ello es as\u00ed, es decir, si existe duda \u00a0sobre \u00a0la vinculaci\u00f3n con Pablo Escobar, situaci\u00f3n que no fue probada no puede \u00a0este \u00a0servir \u00a0como \u00a0hecho indicador o premisa para inferir de ella, como lo hizo \u00a0el \u00a0juez \u00a0de \u00a0segunda \u00a0instancia, \u00a0que el origen de los pagar\u00e9s ten\u00eda estrecha \u00a0relaci\u00f3n \u00a0con \u00a0el \u00a0narcotr\u00e1fico \u00a0o actividades il\u00edcitas, deducci\u00f3n que en su \u00a0momento \u00a0hizo \u00a0la Fiscal\u00eda, de los cuales se vali\u00f3 el A quem para endilgar una \u00a0responsabilidad, en cabeza de los procesados. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Llama \u00a0la \u00a0atenci\u00f3n \u00a0que \u00a0la \u00a0delegada del \u00a0Ministerio \u00a0P\u00fablico \u00a0opte \u00a0por \u00a0cuestionar la demostraci\u00f3n del hecho indicador \u00a0(el \u00a0v\u00ednculo \u00a0de RODRIGO TAMAYO con el conocido narcotraficante Pablo Escobar), \u00a0y \u00a0sin \u00a0embargo: \u00a0(i) omiti\u00f3 analizar en su fondo las pruebas que consider\u00f3 el \u00a0Tribunal \u00a0frente \u00a0a \u00a0ese aspecto en particular, concretamente la declaraci\u00f3n de \u00a0Juan \u00a0\u00c1valos, \u00a0el \u00a0testimonio \u00a0del m\u00e9dico personal de Tamayo, Elkin Estrada, e \u00a0incluso \u00a0lo \u00a0planteado \u00a0por \u00a0este \u00a0procesado \u00a0durante \u00a0su \u00a0indagatoria; \u00a0(ii) en \u00a0consecuencia, \u00a0eludi\u00f3 \u00a0explicar cu\u00e1les fueron los errores en qu\u00e9 incurri\u00f3 el \u00a0fallador \u00a0sobre \u00a0este aspecto, as\u00ed como la\u00a0 trascendencia de los mismos en \u00a0el \u00a0\u00e1mbito \u00a0del recurso extraordinario de casaci\u00f3n; (iii) no consider\u00f3 que la \u00a0existencia \u00a0de \u00a0la \u00a0carta \u00a0se \u00a0demostr\u00f3 con los testimonios en menci\u00f3n, de tal \u00a0suerte \u00a0que \u00a0el \u00a0hecho \u00a0de \u00a0que no haya sido incorporada al proceso s\u00f3lo ser\u00eda \u00a0relevante \u00a0en \u00a0un \u00a0sistema \u00a0procesal \u00a0que \u00a0no \u00a0est\u00e9 \u00a0regido por el principio de \u00a0libertad \u00a0probatoria; \u00a0y (iv) no obstante la prueba testimonial atr\u00e1s referida, \u00a0plante\u00f3 \u00a0como \u00a0inveros\u00edmil el env\u00edo de la misiva, bajo el mismo argumento del \u00a0impugnante, \u00a0que \u00a0resulta \u00a0inadmisible por las razones expuestas en precedencia. \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0De \u00a0otro lado, el Tribunal expuso que \u00a0\u00a0<\/p>\n
Esa \u00a0irregular \u00a0informalidad \u00a0tambi\u00e9n \u00a0la \u00a0percibimos \u00a0en \u00a0la \u00a0relaci\u00f3n del acusado TAMAYO con el accionista Carlos Arturo \u00a0Valencia \u00a0 \u00a0 \u00a0 (a \u00a0 \u00a0 \u00a0quien \u00a0 \u00a0 \u00a0\u2013evoquemos-, \u00a0si bien fue tambi\u00e9n acusado en esta actuaci\u00f3n, se le \u00a0dict\u00f3 \u00a0a \u00a0su favor la nulidad parcial del proceso en la audiencia preparatoria) \u00a0y \u00a0quien \u00a0fue \u00a0llevado \u00a0al \u00a0Comit\u00e9 \u00a0Ejecutivo del DIM por gestiones del acusado \u00a0TAMAYO. \u00a0Ese \u00a0accionista, \u00a0teniendo como hechos antecedente (sic) en los Estados \u00a0Unidos: \u00a0\u201ctres investigaciones por lavado de dinero y tiene un arresto por 8.3 \u00a0gramos \u00a0de \u00a0coca\u00edna el 05\/04\/1993 en los Estados Unidos\u201d, no tuvo problema en \u00a0regalar \u00a0sus \u00a0595 \u00a0derechos deportivos a la infraestructura comandada por TAMAYO \u00a0(por \u00a0conducto \u00a0de \u00a0su \u00a0esposa), \u00a0a \u00a0m\u00e1s \u00a0del \u00a090% \u00a0de los derechos del jugador \u00a0Amaranto Perea. \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0Cabe \u00a0resalar \u00a0que \u00a0el \u00a0Tribunal \u00a0se \u00a0refiri\u00f3 \u00a0a \u00a0este aspecto para \u00a0resaltar \u00a0 la \u00a0 \u201cirregular \u00a0informalidad\u201d \u00a0de las transacciones realizadas por JAVIER TAMAYO, as\u00ed como su \u00a0relaci\u00f3n \u00a0con \u00a0personas \u00a0involucradas \u00a0en \u00a0ese \u00a0tipo \u00a0de \u00a0delitos, \u00a0lo que debe \u00a0analizarse en el contexto de los dem\u00e1s hechos indicadores. \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0En \u00a0parte \u00a0alguna \u00a0el \u00a0fallador \u00a0plantea que ese dato pueda tener la \u00a0fuerza \u00a0suficiente para sustentar la hip\u00f3tesis de la responsabilidad de TAMAYO, \u00a0ni \u00a0insin\u00faa \u00a0que \u00a0pueda \u00a0desconocerse que la responsabilidad penal es personal. \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u00a0 \u00a0 \u00a0<\/p>\n
1. JAVIER \u00a0TAMAYO \u00a0nunca \u00a0pudo \u00a0explicar \u00a0el \u00a0origen \u00a0de \u00a0su \u00a0cuantiosa \u00a0fortuna \u00a0 \u00a0\u00a0<\/p>\n
Afirm\u00f3 el Tribunal: \u00a0<\/p>\n
[n]ada \u00a0se \u00a0supo \u00a0del \u00a0origen \u00a0legal de la \u00a0fortuna \u00a0del \u00a0acusado \u00a0TAMAYO, \u00a0\u00fanicamente \u00a0\u00e9ste \u00a0indic\u00f3 \u00a0que recibi\u00f3 15 mil \u00a0millones \u00a0como \u00a0fruto \u00a0de \u00a0negociaciones \u00a0de \u00a0pases \u00a0en \u00a0el \u00a02003, lo que no fue \u00a0acreditado, \u00a0ni \u00a0tampoco, mucho menos, de d\u00f3nde proven\u00eda lo invertido a partir \u00a0de 1998. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Sobre \u00a0el particular, el censor plantea que \u00a0\u00a0<\/p>\n
En \u00a0realidad, no es como lo pretende hacer \u00a0ver \u00a0el \u00a0juzgador \u00a0de \u00a0segundo grado, no s\u00f3lo porque las explicaciones sobre el \u00a0patrimonio \u00a0personal \u00a0de \u00a0los \u00a0procesados \u00a0eran \u00a0inocuas \u00a0frente \u00a0al \u00a0objeto del \u00a0proceso, \u00a0sino \u00a0porque adem\u00e1s no hay prueba objetiva que desvirtuar, tanto as\u00ed \u00a0que \u00a0la \u00a0sentencia \u00a0se \u00a0basa \u00a0exclusivamente en indicios de valor incierto, o en \u00a0todo \u00a0caso \u00a0precario. \u00a0Adicionalmente, \u00a0tampoco se puede tener como pac\u00edfica la \u00a0posici\u00f3n \u00a0de \u00a0la \u00a0H. \u00a0Sala \u00a0(de \u00a0la \u00a0Corte) \u00a0sobre \u00a0la prueba del origen de los \u00a0bienes\u2026 \u00a0\u00a0<\/p>\n
Tal y como sucede con sus dem\u00e1s argumentos, \u00a0el \u00a0censor \u00a0analiza \u00a0fragmentariamente \u00a0las \u00a0razones que expuso el Tribunal como \u00a0soporte de la condena. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Es \u00a0obvio que la falta de justificaci\u00f3n de \u00a0la \u00a0 fortuna \u00a0 de \u00a0 RODRIGO \u00a0TAMAYO \u00a0tiene \u00a0menor \u00a0importancia \u00a0si \u00a0se \u00a0le \u00a0mira \u00a0aisladamente, \u00a0como \u00a0lo propone el impugnante, que si se analiza en contexto con \u00a0los otros datos, como lo plantea el fallador de segundo de grado. \u00a0\u00a0<\/p>\n
En \u00a0efecto, el Tribunal llam\u00f3 la atenci\u00f3n \u00a0frente \u00a0 \u00a0 a \u00a0 \u00a0 las \u00a0 \u00a0 \u201cexorbitantes\u201d \u00a0sumas \u00a0de dinero que TAMAYO, directamente o como intermediario, \u00a0ingres\u00f3 \u00a0al \u00a0DIM, \u00a0y las cifras, tambi\u00e9n significativas, que esta corporaci\u00f3n \u00a0le \u00a0entreg\u00f3 \u00a0a \u00a0\u00e9l \u00a0y \u00a0a \u00a0sus testaferros. Tambi\u00e9n hizo hincapi\u00e9 en que este \u00a0procesado \u00a0\u00a0<\/p>\n
En su ampliaci\u00f3n de indagatoria expuso que \u00a0en \u00a01997 \u00a0el \u00a0DIM \u00a0que \u00a0recibi\u00f3, \u00a0y \u00a0luego asumi\u00f3 m\u00e1s del 80% de sus derechos \u00a0deportivos, \u00a0ten\u00eda \u00a0deudas \u00a0por \u00a0m\u00e1s \u00a0de \u00a08 mil millones. Entonces, compr\u00f3 un \u00a0equipo \u00a0quebrado \u00a0y \u00a0sin \u00a0documentos \u00a0que \u00a0soportaran \u00a0la \u00a0historia contable del \u00a0mismo. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Lo \u00a0anterior sin perjuicio de los v\u00ednculos \u00a0que \u00a0tuvo \u00a0con un narcotraficante ampliamente conocido, la forma como enviaba el \u00a0dinero \u00a0a las dependencias de la corporaci\u00f3n deportiva (en tulas), y los dem\u00e1s \u00a0aspectos \u00a0referidos \u00a0por \u00a0el \u00a0fallador \u00a0de \u00a0segundo \u00a0grado \u00a0y analizados en este \u00a0apartado. \u00a0\u00a0<\/p>\n
En todo caso, en el fallo no se propone que \u00a0este \u00a0 dato, \u00a0 aisladamente \u00a0 considerado, \u00a0 sea \u00a0suficiente \u00a0para \u00a0soportar \u00a0la \u00a0conclusi\u00f3n \u00a0objeto de debate. Conforme se explica a lo largo de este prove\u00eddo, \u00a0el \u00a0mismo \u00a0hace parte del entramado de \u201chechos indicadores\u201d, que merced a su \u00a0convergencia \u00a0y \u00a0concordancia \u00a0son \u00a0suficientes \u00a0como \u00a0fundamento de la condena. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Finalmente, \u00a0debe aclararse que la falta de \u00a0explicaci\u00f3n \u00a0del \u00a0origen legal de la fortuna por parte del procesado TAMAYO fue \u00a0tomado \u00a0como \u00a0un \u00a0hecho \u00a0indicador, \u00a0mas no como un cargo adicional, lo que hace \u00a0intrascendente cualquier an\u00e1lisis en el \u00e1mbito de la congruencia. \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u00a0 \u00a0 \u00a0<\/p>\n
1. Para \u00a0cuando \u00a0ocurrieron \u00a0los \u00a0hechos, \u00a0TAMAYO era pr\u00e1cticamente el \u00a0due\u00f1o \u00a0del DIM, y MARIO DE JES\u00daS VALDERRAMA ten\u00eda un amplio control del \u00e1rea \u00a0administrativa. \u00a0 \u00a0\u00a0<\/p>\n
Sobre \u00a0 el \u00a0 particular \u00a0 el \u00a0 Tribunal \u00a0resalt\u00f3: \u00a0\u00a0<\/p>\n
No \u00a0podemos olvidar que RODRIGO TAMAYO era \u00a0identificado \u00a0en \u00a0el \u00a0DIM \u00a0como \u00a0representante \u00a0de \u00a0los socios mayoritarios o el \u00a0due\u00f1o \u00a0del \u00a0equipo, \u00a0que le permit\u00eda, por ejemplo, entenderse directamente con \u00a0el \u00a0presidente \u00a0del \u00a0club, como lo hizo saber el gerente deportivo Libardo Serna \u00a0\u00c1ngel. \u00a0 \u00a0Era, \u00a0 \u00a0a \u00a0 \u00a0no \u00a0 \u00a0dudarlo, \u00a0 el \u00a0 due\u00f1o \u00a0 de \u00a0 la \u00a0 infraestructura \u00a0fraudulenta. \u00a0\u00a0<\/p>\n
En \u00a0cuanto al amplio poder de dominaci\u00f3n, \u00a0el \u00a0Presidente \u00a0del \u00a0Club \u00a0Deportivo Independiente Medell\u00edn (\u2026) Jorge Alberto \u00a0Osorio \u00a0Ciro, dio a conocer con detalles financieros y por conocimiento personal \u00a0y \u00a0directo \u00a0el \u00a0proceso \u00a0de \u00a0venta \u00a0del club. Asegur\u00f3 que Rodrigo Tamayo era el \u00a0socio \u00a0mayoritario \u00a0del club, particularmente con el dominio del 83.4%, y en esa \u00a0condici\u00f3n \u00a0se \u00a0lo \u00a0vendi\u00f3 \u00a0a la sociedad Sue\u00f1os del Bal\u00f3n S.A. en un negocio \u00a0consistente \u00a0en \u00a0que \u00a0Tamayo dejaba sus derechos deportivos (junto con los de su \u00a0familia \u00a0Y representados) en la Fiduciaria Occidente a 4 a\u00f1os a cambio del pago \u00a0de \u00a0 $3.600.000.000, \u00a0 m\u00e1s \u00a0 la \u00a0 cancelaci\u00f3n \u00a0 de \u00a0deudas \u00a0que \u00a0ascend\u00edan \u00a0a \u00a04.000.000.000, \u00a0y \u00a0a \u00a0medida que se iban pagando, se iban liberando los derechos \u00a0deportivos \u00a0y \u00a0hasta \u00a0el \u00a0momento \u00a0de su declaraci\u00f3n, julio de 2008, le hab\u00edan \u00a0pagado 1.298 millones. \u00a0\u00a0<\/p>\n
No \u00a0sobra \u00a0acotar que la esposa de RODRIGO \u00a0TAMAYO, \u00a0Dolly \u00a0C\u00e1rdenas \u00a0Tamayo, \u00a0certific\u00f3 \u00a0tambi\u00e9n \u00a0que \u00a0su grupo familiar \u00a0ten\u00eda \u00a0el \u00a082% \u00a0de \u00a0derechos \u00a0y \u00a0obra \u00a0en \u00a0la \u00a0actuaci\u00f3n \u00a0la venta de derechos \u00a0equivalentes \u00a0al \u00a083.95% \u00a0de \u00a0la \u00a0representaci\u00f3n \u00a0de \u00a0la entidad \u201cSue\u00f1os del \u00a0Bal\u00f3n\u201d por la suma de $.6.867.000.000. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Frente \u00a0al \u00a0procesado \u00a0MARIO \u00a0VALDERRAMA, \u00a0resalt\u00f3 entre otras cosas que \u00a0\u00a0<\/p>\n
[d]esde \u00a0 su \u00a0 posici\u00f3n \u00a0de \u00a0presidente \u00a0particip\u00f3 \u00a0en \u00a0los \u00a0movimientos \u00a0financieros \u00a0y \u00a0administrativos, \u00a0conoci\u00f3 \u00a0el \u00a0ingreso \u00a0de dineros en la forma irregular que hemos relacionado, intervino en la \u00a0confecci\u00f3n \u00a0de los soportes fraudulentos y simulados, y de ah\u00ed podemos inferir \u00a0su actuar doloso en la conducta de lavado de activos. \u00a0\u00a0<\/p>\n
En \u00a0esa estructura administrativa, con ese \u00a0ingreso \u00a0masivo \u00a0de \u00a0capital \u00a0para \u00a0solventar \u00a0las \u00a0necesidades diarias del DIM, \u00a0tambi\u00e9n \u00a0resulta relevante considerar lo declarado por el acusado en el sentido \u00a0de \u00a0indicar \u00a0que \u00a0desconoc\u00eda: \u00a0\u201clas actividades econ\u00f3micas y comerciales del \u00a0se\u00f1or Rodrigo Tamayo\u201d. \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u00a0 \u00a0 \u00a0<\/p>\n
1. \u201cRODRIGO \u00a0TAMAYO \u00a0GALLEGO suministr\u00f3 directamente o actuando como \u00a0intermediario \u00a0de \u00a0otras \u00a0personas \u00a0conocidas o an\u00f3nimas, exorbitantes sumas de \u00a0dinero y bienes al DIM\u201d. \u00a0 \u00a0\u00a0<\/p>\n
Al respecto, en el fallo de segundo grado se \u00a0dijo lo siguiente: \u00a0\u00a0<\/p>\n
Con esta direcci\u00f3n argumentativa, la Sala \u00a0tiene \u00a0certeza \u00a0acerca \u00a0de \u00a0la \u00a0ocurrencia del cargo formulado por la Fiscal\u00eda, \u00a0consistente \u00a0en que el se\u00f1or RODRIGO TAMAYO suministr\u00f3 directamente o actuando \u00a0como \u00a0intermediario \u00a0de otras personas conocidas o an\u00f3nimas, exorbitantes sumas \u00a0y \u00a0bienes \u00a0al \u00a0Deportivo \u00a0Independiente \u00a0Medell\u00edn, \u00a0y \u00a0de las que, ciertamente, \u00a0podemos \u00a0anticipar \u00a0que son de origen ilegal en tanto que se hizo en un contexto \u00a0de ocultamiento, simulaci\u00f3n y fraude (\u2026). \u00a0\u00a0<\/p>\n
Frente \u00a0a esta motivaci\u00f3n del Tribunal, el \u00a0impugnante \u00a0mantiene \u00a0la \u00a0estrategia \u00a0de \u00a0analizar aisladamente los hechos \u00a0indicadores, \u00a0sin \u00a0tener en cuenta \u00a0que \u00a0en \u00a0el \u00a0fallo \u00a0impugnado \u00a0se \u00a0opt\u00f3 \u00a0por \u00a0la \u00a0senda de la convergencia y la \u00a0concordancia \u00a0de los mismos para concluir que le brindan soporte suficiente a la \u00a0condena. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Sumada \u00a0a \u00a0ello, \u00a0el \u00a0memorialista \u00a0da \u00a0por \u00a0sentado \u00a0que \u00a0\u201cel \u00a0segundo grado tiene entonces como \u00a0una \u00a0 \u00a0de \u00a0 \u00a0las \u00a0 \u00a0premisas, \u00a0 \u00a0aquella \u00a0 \u00a0seg\u00fan \u00a0 \u00a0la \u00a0 \u00a0cual \u00a0 \u00a0algunos \u00a0pr\u00e9stamos \u00a0obtenidos por el DIM \u00a0proven\u00edan \u00a0 de \u00a0terceros \u00a0que \u00a0no \u00a0pudieron \u00a0ser \u00a0individualizados \u00a0durante \u00a0la \u00a0instrucci\u00f3n\u201d. \u00a0\u00a0<\/p>\n
De entrada se aprecia una tergiversaci\u00f3n de \u00a0los \u00a0argumentos \u00a0que \u00a0soportan \u00a0la \u00a0condena, \u00a0porque \u00a0se \u00a0da \u00a0por sentado que el \u00a0Tribunal \u00a0 asumi\u00f3 \u00a0 que \u00a0 s\u00f3lo \u00a0algunos \u00a0de \u00a0los pr\u00e9stamos proven\u00edan de terceros no identificados, siendo \u00a0evidente que en el fallo se plantea algo distinto. \u00a0\u00a0<\/p>\n
En \u00a0 efecto, \u00a0 el \u00a0 Tribunal \u00a0 reiter\u00f3 \u00a0que \u00a0\u00a0<\/p>\n
Resulta \u00a0claro \u00a0que \u00a0ese dinero entraba en \u00a0efectivo, \u00a0era \u00a0suministrado por terceros, la mayor\u00eda \u00a0an\u00f3nimos, \u00a0se \u00a0utilizaron \u00a0testaferros, inclusive se \u00a0iban paulatinamente pagando\u2026 \u00a0\u00a0<\/p>\n
(\u2026) \u00a0<\/p>\n
Con \u00a0 esto \u00a0 apreciamos \u00a0un \u00a0may\u00fasculo, \u00a0incuestionable \u00a0e injustificable error en la apreciaci\u00f3n probatoria del juez de \u00a0instancia, \u00a0avalado \u00a0convenientemente \u00a0por los no recurrentes, que extra\u00f1amente \u00a0sostuvo \u00a0que \u00a0se trat\u00f3 de derechos deportivos intangibles, a los que hab\u00eda que \u00a0darle \u00a0un \u00a0valor \u00a0econ\u00f3mico \u00a0contable. \u00a0Por \u00a0el \u00a0contrario, los mismos acusados \u00a0sostuvieron \u00a0que \u00a0era \u00a0en efectivos, muchos de sujetos \u00a0an\u00f3nimos. \u00a0\u00a0<\/p>\n
(\u2026) \u00a0<\/p>\n
Es que el mismo se\u00f1or TAMAYO, fuera de los \u00a0dem\u00e1s \u00a0que \u00a0hemos \u00a0citado, \u00a0est\u00e1 \u00a0indicando \u00a0que \u00a0esos \u00a0pagar\u00e9s representaban \u00a0dineros \u00a0 que \u00a0 obten\u00eda \u00a0 en \u00a0 efectivo \u00a0 de \u00a0 varias \u00a0 personas, \u00a0muchas \u00a0de ellas an\u00f3nimas, inclusive por \u00a0los \u00a0lados \u00a0del \u00a0Centro \u00a0Comercial \u00a0Obelisco, \u00a0siendo \u00a0rechazable \u00a0la \u00a0tesis que \u00a0indicaba \u00a0 que \u00a0 eran \u00a0 simples \u00a0derechos \u00a0deportivos. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Adem\u00e1s, reduce este aspecto a los supuestos \u00a0pr\u00e9stamos \u00a0realizados por terceros, cuando es evidente que el Tribunal plante\u00f3 \u00a0que \u00a0TAMAYO \u00a0actu\u00f3 directamente o como intermediario, y en ese sentido resalt\u00f3 \u00a0que \u00a0\u00a0<\/p>\n
[e]l \u00a0informe \u00a04517 \u00a0de \u00a0octubre 7 de 2008 \u00a0suscrito \u00a0por \u00a0el \u00a0intendente contador p\u00fablico Jos\u00e9 Octavio Robles Reyes de la \u00a0Polic\u00eda \u00a0Judicial \u00a0da cuenta de otras consignaciones en efectivo realizadas por \u00a0RODRIGO \u00a0TAMAYO \u00a0a \u00a0las \u00a0cuentas \u00a0del \u00a0Medell\u00edn. \u00a0Por ejemplo, la consignaci\u00f3n \u00a0efectiva \u00a0en la cuenta corriente No. 440-062172\u00a0 del Banco de Occidente por \u00a0el \u00a0valor total $160.911.000 representados en 14 transacciones, la realizada por \u00a0su \u00a0conductor-escolta \u00a0Anuar Ferreyra por la suma de $49.900.000 en los meses de \u00a0enero \u00a0y \u00a0febrero \u00a0de \u00a02003, \u00a0la cumplida el 27 de septiembre de 2004, entre las \u00a09:26:44 \u00a0y \u00a09:27:14 consistente en 12 consignaciones en efectivo por valor total \u00a0de \u00a0$100.000.000\u00a0 \u00a0(once \u00a0por \u00a09 \u00a0millones \u00a0y una por un mill\u00f3n), otras en \u00a0efectivo \u00a0realizadas a Bancolombia y Banco de occidente que da cuenta el informe \u00a0citado. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Frente \u00a0a este aspecto, el impugnante aduce \u00a0que \u00a0 el \u00a0 fallador \u00a0 de \u00a0segundo \u00a0grado \u00a0incurri\u00f3 \u00a0en \u00a0la \u00a0falacia \u00a0denominada \u00a0\u201cafirmaci\u00f3n \u00a0 \u00a0 del \u00a0 \u00a0 consecuente\u201d, \u00a0pero, \u00a0seg\u00fan se indic\u00f3 en otro apartado, no se\u00f1al\u00f3 en qu\u00e9 \u00a0parte \u00a0del \u00a0fallo se apel\u00f3 a una estructura l\u00f3gica que pudiera dar lugar a esa \u00a0trasgresi\u00f3n \u00a0 de \u00a0 la \u00a0 l\u00f3gica \u00a0formal \u00a0y, \u00a0por \u00a0tanto, \u00a0tampoco \u00a0explic\u00f3 \u00a0la \u00a0trascendencia \u00a0del \u00a0supuesto error. Al respecto, la Sala se remite a lo expuesto \u00a0en el numeral 2.1.2. \u00a0\u00a0<\/p>\n
En \u00a0la \u00a0misma l\u00ednea, pero en el \u00e1mbito de \u00a0las \u00a0supuestas \u00a0m\u00e1ximas \u00a0de \u00a0la \u00a0experiencia \u00a0indebidamente \u00a0utilizadas \u00a0por el \u00a0Tribunal, \u00a0indica \u00a0que \u00a0esta \u00a0parte \u00a0de \u00a0la argumentaci\u00f3n del fallo s\u00f3lo puede \u00a0explicarse \u00a0a \u00a0la \u00a0luz \u00a0de \u00a0los \u00a0siguientes \u00a0enunciados \u00a0generales y abstractos: \u00a0\u201ctodos \u00a0los \u00a0actos \u00a0de \u00a0ingreso \u00a0de \u00a0dinero, algunos \u00a0indeterminados, \u00a0 son \u00a0actos \u00a0de \u00a0narcotr\u00e1fico\u201d, \u00a0y \u00a0\u201calgunos prestamistas no fueron identificados, luego \u00a0los \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0dineros \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0proven\u00edan \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0del \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0narcotr\u00e1fico\u201d. \u00a0\u00a0<\/p>\n
En \u00a0sus \u00a0alegatos subyace el error a que se \u00a0hizo \u00a0alusi\u00f3n en el numeral 2.1.3, porque se da por sentado que en el fallo, en \u00a0este \u00a0argumento \u00a0en particular, se utiliz\u00f3 como premisa mayor una falsa m\u00e1xima \u00a0de la experiencia. \u00a0\u00a0<\/p>\n
No cabe duda que un argumento en ese sentido \u00a0ir\u00eda \u00a0en \u00a0contrav\u00eda \u00a0de \u00a0la \u00a0sana \u00a0cr\u00edtica, porque una supuesta m\u00e1xima de la \u00a0experiencia \u00a0que \u00a0carece \u00a0de \u00a0generalidad \u00a0o \u00a0universalidad, \u00a0esto es, que no da \u00a0cuenta \u00a0de \u00a0la manera como generalmente ocurren ese tipo de fen\u00f3menos, no puede \u00a0garantizar el paso del dato a la conclusi\u00f3n. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Pero \u00a0el \u00a0fallador \u00a0no \u00a0hizo \u00a0ese \u00a0tipo \u00a0de \u00a0planteamientos, \u00a0ni \u00a0expresa \u00a0ni \u00a0t\u00e1citamente, \u00a0pues \u00a0el \u00a0dato \u00a0en \u00a0menci\u00f3n lo \u00a0articul\u00f3\u00a0 \u00a0 con \u00a0 otros \u00a0 para \u00a0arribar \u00a0a \u00a0la \u00a0conclusi\u00f3n \u00a0varias \u00a0veces \u00a0referida. \u00a0\u00a0<\/p>\n
La tendencia del impugnante a desdibujar los \u00a0argumentos \u00a0del \u00a0Tribunal \u00a0para darle aparente solidez a la censura se hace m\u00e1s \u00a0palmaria cuando afirma que \u00a0\u00a0<\/p>\n
Calificar \u00a0la \u00a0procedencia del dinero como \u00a0sospechosa \u00a0y en \u00faltimas ilegal en raz\u00f3n a su obtenci\u00f3n por fuera del mercado \u00a0bancario, \u00a0 tambi\u00e9n \u00a0 desconoce \u00a0la \u00a0m\u00e1xima \u00a0de \u00a0la \u00a0experiencia \u00a0 seg\u00fan \u00a0 la \u00a0 cual \u00a0 no \u00a0 solamente \u00a0 los \u00a0bancos \u00a0prestan \u00a0dinero \u00a0l\u00edcito. \u00a0Y \u00a0en \u00a0este punto tampoco se puede ignorar, \u00a0como \u00a0hip\u00f3tesis \u00a0invalidante, que el DIM, para la \u00e9poca en que se investiga el \u00a0ingreso \u00a0de \u00a0capital \u00a0(enero \u00a0de \u00a01998 \u00a0a julio de 2000) ten\u00eda serios problemas \u00a0financieros \u00a0caracterizados \u00a0por \u00a0embargos \u00a0y vetos bancarios para la obtenci\u00f3n \u00a0del \u00a0 cr\u00e9dito, \u00a0 raz\u00f3n \u00a0 por \u00a0la \u00a0cual, \u00a0dir\u00eda \u00a0la \u00a0experiencia, \u00a0quien \u00a0no \u00a0puede \u00a0obtener \u00a0cr\u00e9dito \u00a0bancario \u00a0y \u00a0necesita dinero, \u00a0forzosamente \u00a0 \u00a0debe \u00a0 \u00a0recurrir \u00a0 \u00a0al \u00a0 \u00a0mercado \u00a0 extra \u00a0 bancario. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Esta, sin duda, es una presentaci\u00f3n sesgada \u00a0de \u00a0la \u00a0argumentaci\u00f3n expuesta en el fallo, porque el mismo no se fundamenta en \u00a0que \u00a0el \u00a0due\u00f1o \u00a0de \u00a0la \u00a0mayor\u00eda \u00a0de las acciones del DIM gestion\u00f3 un cr\u00e9dito \u00a0extra \u00a0bancario. Como tantas veces se ha dicho, la condena tiene como fundamento \u00a0principal \u00a0el ingreso irregular de exorbitantes sumas de dinero, la utilizaci\u00f3n \u00a0de \u00a0testaferros, \u00a0la \u00a0emisi\u00f3n \u00a0de \u00a0t\u00edtulos \u00a0valores \u00a0irregulares \u00a0y los dem\u00e1s \u00a0asuntos analizados a lo largo de este prove\u00eddo. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Las \u00a0supuestas m\u00e1ximas de la experiencia a \u00a0que \u00a0alude \u00a0el \u00a0censor \u00a0ser\u00edan \u00a0relevantes \u00a0en \u00a0un \u00a0contexto \u00a0de \u00a0transacciones \u00a0regulares. \u00a0Adem\u00e1s, \u00a0si \u00a0resulta \u00a0razonable \u00a0predicar \u00a0que \u00a0no s\u00f3lo los bancos \u00a0prestan \u00a0dinero, \u00a0lo \u00a0es \u00a0mucho \u00a0m\u00e1s \u00a0que \u00a0las personas que deciden entregar su \u00a0patrimonio \u00a0a \u00a0t\u00edtulo \u00a0de \u00a0mutuo suelen obtener alguna garant\u00eda, m\u00e1xime si el \u00a0deudor \u00a0es un equipo de f\u00fatbol \u201cquebrado\u201d, \u00a0como \u00a0el caso del Deportivo Independiente Medell\u00edn de aquella \u00a0\u00e9poca. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Ante lo poco cre\u00edble que resulta el que las \u00a0personas \u00a0le \u00a0suministren \u00a0su \u00a0patrimonio \u00a0a \u00a0una \u00a0instituci\u00f3n \u00a0en \u00a0quiebra, el \u00a0defensor, \u00a0para \u00a0arg\u00fcir que su hip\u00f3tesis es plausible, apel\u00f3 a la pasi\u00f3n que \u00a0suelen \u00a0sentir algunos fan\u00e1ticos del f\u00fatbol, y trajo como ejemplo el fen\u00f3meno \u00a0suscitado \u00a0en \u00a0Argentina \u00a0con \u00a0la denominada \u201cIglesia \u00a0Maradoniana\u201d. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Sin embargo, ante esa explicaci\u00f3n tambi\u00e9n \u00a0resulta \u00a0inveros\u00edmil \u00a0que hubiesen entregado el dinero sin tener alg\u00fan tipo de \u00a0garant\u00eda \u00a0o \u00a0respaldo, \u00a0pues \u00a0el Tribunal declar\u00f3 probado que ficticiamente se \u00a0hizo \u00a0 figurar \u00a0 como \u00a0 acreedores \u00a0a \u00a0los \u00a0empleados \u00a0y \u00a0familiares \u00a0de \u00a0Javier \u00a0Tamayo. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Para \u00a0suplir ese d\u00e9ficit argumentativo, el \u00a0censor \u00a0complet\u00f3 su disertaci\u00f3n diciendo que como los intereses eran altos, al \u00a0punto \u00a0de \u00a0superar los topes dispuestos por el Estado para la usura, quiz\u00e1s los \u00a0verdaderos \u00a0acreedores \u00a0prefirieron \u00a0mantener \u00a0en secreto su identidad, y, valga \u00a0agregar, renunciaban a las garant\u00edas de sus pr\u00e9stamos. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Estos argumentos, adem\u00e1s de especulativos, \u00a0son \u00a0contradictorios, \u00a0porque, \u00a0de \u00a0un \u00a0lado, \u00a0se dice que el enorme amor por un \u00a0equipo \u00a0puede llevar a sus hinchas a realizar toda suerte de sacrificios (con lo \u00a0que \u00a0 se \u00a0 pretende \u00a0 explicar \u00a0 los \u00a0pr\u00e9stamos \u00a0a \u00a0un \u00a0equipo \u00a0\u201cquebrado\u201d), \u00a0pero \u00a0a \u00a0rengl\u00f3n \u00a0seguido, \u00a0para \u00a0justificar el anonimato de los supuestos prestamistas, se plantea que esos \u00a0\u201cfan\u00e1ticos \u00a0 amorosos\u201d \u00a0incurrieron en usura en detrimento de los intereses de su club. \u00a0\u00a0<\/p>\n
De \u00a0otro \u00a0lado, \u00a0llama \u00a0la \u00a0atenci\u00f3n \u00a0el \u00a0argumento \u00a0 planteado \u00a0 por \u00a0 el \u00a0 impugnante \u00a0 frente \u00a0 a \u00a0 la \u00a0\u201cfalta \u00a0de \u00a0prueba\u201d sobre la identidad de \u00a0los supuestos prestamistas: \u00a0\u00a0<\/p>\n
Por \u00a0lo \u00a0dem\u00e1s, \u00a0la no identificaci\u00f3n de \u00a0algunos \u00a0de los prestamistas es, a lo sumo y claramente una falla de la prueba y \u00a0un \u00a0defecto de esta naturaleza no se puede cargar a los imputados para darle una \u00a0interpretaci\u00f3n \u00a0desfavorable \u00a0o incriminatoria a un hecho indicador de suyo tan \u00a0equ\u00edvoco como mal probado\u2026 \u00a0\u00a0<\/p>\n
El \u00a0Tribunal hall\u00f3 probado que TAMAYO, con \u00a0la \u00a0aquiescencia de VALDERRAMA, directamente\u00a0 o como intermediario, ingreso \u00a0\u201cexorbitantes \u00a0cantidades \u00a0de \u00a0dinero\u201d, \u00a0y \u00a0utiliz\u00f3 \u00a0a \u00a0otras personas para \u00a0ocultar su calidad de acreedor del DIM. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Ante \u00a0esa \u00a0realidad \u00a0procesal, \u00a0la \u00a0defensa \u00a0propone \u00a0la \u00a0hip\u00f3tesis \u00a0de \u00a0que \u00a0los \u00a0verdaderos \u00a0prestamistas, \u201chinchas \u00a0fieles\u201d, optaron por reservar su \u00a0identidad \u00a0para \u00a0evitar \u00a0ser \u00a0investigados \u00a0por \u00a0el delito de usura. Por razones \u00a0obvias, \u00a0era \u00a0la \u00a0defensa quien ten\u00eda la posibilidad de probar esa hip\u00f3tesis \u00a0alternativa, pues la identidad \u00a0de \u00a0esas \u00a0personas \u00a0s\u00f3lo pod\u00eda ser conocida por el\u00a0 propio JAVIER TAMAYO. \u00a0\u00a0<\/p>\n
En \u00a0s\u00edntesis, \u00a0el \u00a0impugnante \u00a0no \u00a0s\u00f3lo \u00a0tergivers\u00f3 \u00a0los \u00a0argumentos \u00a0del \u00a0Tribunal y pretendi\u00f3, a partir del an\u00e1lisis \u00a0aislado \u00a0de \u00a0este \u00a0hecho \u00a0indicador, \u00a0demostrar \u00a0la \u00a0trasgresi\u00f3n \u00a0de \u00a0supuestas \u00a0m\u00e1ximas \u00a0de \u00a0la \u00a0experiencia \u00a0(y \u00a0de \u00a0una \u00a0regla de inferencia formal que nunca \u00a0explic\u00f3), \u00a0sino \u00a0que \u00a0adem\u00e1s \u00a0propuso \u00a0una \u00a0hip\u00f3tesis \u00a0alternativa \u00a0para cuya \u00a0construcci\u00f3n \u00a0incurri\u00f3 \u00a0en \u00a0un \u00a0sinn\u00famero \u00a0de \u00a0suposiciones, \u00a0lo \u00a0que \u00a0impide \u00a0catalogarla \u00a0como verdaderamente plausible y por ende apta para generar una duda \u00a0razonable. \u00a0 Adem\u00e1s, \u00a0califica \u00a0como \u00a0un \u00a0error \u00a0en \u00a0la \u00a0investigaci\u00f3n \u00a0la \u00a0no \u00a0individualizaci\u00f3n \u00a0de \u00a0personas cuya identidad s\u00f3lo pod\u00eda ser conocida por el \u00a0procesado JAVIER TAMAYO. \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u00a0 \u00a0 \u00a0<\/p>\n
1. TAMAYO \u00a0GALLEGO \u00a0era \u00a0el \u00a0beneficiario \u00a0de los pagos que realiz\u00f3 el \u00a0DIM\u00a0 a ra\u00edz de esos supuestos pr\u00e9stamos de dinero. \u00a0 \u00a0\u00a0<\/p>\n
Dijo el Tribunal: \u00a0<\/p>\n
De ese horizonte de pr\u00e9stamos en efectivo \u00a0realizados, \u00a0por \u00a0el \u00a0otro \u00a0lado, \u00a0entonces, \u00a0se \u00a0observa un flujo importante de \u00a0capital \u00a0que \u00a0es \u00a0retornado \u00a0al \u00a0se\u00f1or \u00a0RODRIGO TAMAYO, y que no es propiamente \u00a0objeto de discusi\u00f3n probatoria. \u00a0\u00a0<\/p>\n
As\u00ed, \u00a0por \u00a0ejemplo, \u00a0el \u00a0informe \u00a04517 de \u00a0octubre \u00a07 \u00a0de \u00a02008, suscrito por el intendente contador p\u00fablico Jos\u00e9 Octavio \u00a0Robles \u00a0Reyes \u00a0de \u00a0la \u00a0Polic\u00eda \u00a0Judicial \u00a0(\u2026), da cuenta de egresos a RODRIGO \u00a0TAMAYO \u00a0por \u00a0valor \u00a0total \u00a0de \u00a0$334.631.505 \u00a0representado \u00a0en 21 comprobantes de \u00a0egreso, \u00a0fuera de otros girados a Anuar Ferreira (conductor y escolta de TAMAYO, \u00a0por \u00a0la \u00a0suma \u00a0de \u00a0$307.077.169), \u00a0Dolly C\u00e1rdenas (esposa) por $100.000.000 por \u00a0concepto \u00a0de \u00a0abono \u00a0y \u00a0cancelaci\u00f3n \u00a01156969 \u00a0e 11 de diciembre de 2003) (sic), \u00a0Eduardo \u00a0Duque \u00a0Correa \u00a0(conductor \u00a0y \u00a0escolta \u00a0de \u00a0TAMAYO \u00a0por \u00a080 millones por \u00a0concepto \u00a0de \u00a0cancelaci\u00f3n \u00a0deuda \u00a0pagar\u00e9 12017540 por abono de NEDISA), \u00d3scar \u00a0G\u00f3mez, \u00a0Gavith \u00a0G\u00f3mez \u00a0Jim\u00e9nez \u00a0($101.464.750 \u00a0el \u00a021 de agosto de 2001) (que \u00a0figuran en los pagar\u00e9s en la cuenta de RODRIGO TAMAYO). \u00a0\u00a0<\/p>\n
Tambi\u00e9n por v\u00eda NEDISA dineros cuantiosos \u00a0iban \u00a0a \u00a0las \u00a0cuentas \u00a0de \u00a0RODRIGO \u00a0TAMAYO. \u00a0El informe de polic\u00eda da cuenta de \u00a0$126.486.000 \u00a0representado \u00a0en 17 cheques. Fuera de que en el informe aludido da \u00a0cuenta \u00a0que millonarias sumas no entraban a las arcas del Medell\u00edn. Recu\u00e9rdese \u00a0los \u00a0m\u00faltiples \u00a0abonos \u00a0que \u00a0fueron \u00a0inscritos \u00a0al \u00a0reverso \u00a0de cada uno de los \u00a0pagar\u00e9s. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Frente \u00a0a \u00a0este \u00a0tema \u00a0no se suscit\u00f3 mayor \u00a0discusi\u00f3n. \u00a0Los argumentos del impugnante se centraron en los pagar\u00e9s emitidos \u00a0a \u00a0nombre \u00a0de \u00a0familiares \u00a0y \u00a0dependientes de JAVIER TAMAYO, lo que es objeto de \u00a0an\u00e1lisis en el siguiente numeral. \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u00a0 \u00a0 \u00a0<\/p>\n
1. Para \u00a0legalizar \u00a0los \u00a0dineros \u00a0ingresados \u00a0por \u00a0TAMAYO se utilizaron \u00a0testaferros y varios pagar\u00e9s plagados de irregularidades \u00a0 \u00a0\u00a0<\/p>\n
El \u00a0Tribunal \u00a0hizo una amplia disertaci\u00f3n \u00a0sobre este aspecto. \u00a0\u00a0<\/p>\n
En \u00a0primer t\u00e9rmino, explic\u00f3 por qu\u00e9 los \u00a0cuestionados \u00a0t\u00edtulos valores corresponden a los supuestos pr\u00e9stamos hechos al \u00a0DIM \u00a0y no a derechos deportivos, como pretende hacerlo ver la defensa. Al efecto \u00a0resalt\u00f3 \u00a0los \u00a0siguientes \u00a0medios \u00a0de \u00a0prueba: \u00a0(i) \u00a0los \u00a0informes \u00a0del Polic\u00eda \u00a0Judicial \u00a0Jos\u00e9 \u00a0Octavio \u00a0Robles, \u00a0quien \u00a0da \u00a0cuenta de que los citados t\u00edtulos \u00a0corresponden \u00a0a \u00a0\u201cuna \u00a0reclasificaci\u00f3n contable de \u00a0una \u00a0cuenta \u00a0por \u00a0pagar \u00a0significativa \u00a0por \u00a0$2.143.624.857,39 del DIM a RODRIGO \u00a0TAMAYO\u2026\u201d; \u00a0(ii) los procesados aceptaron que esos \u00a0pagar\u00e9s \u00a0corresponden \u00a0a cr\u00e9ditos extra bancarios; y (iii) en el mismo sentido \u00a0se \u00a0pronunciaron \u00a0Claudia \u00a0Patricia \u00a0Tamayo \u00a0y otros testigos relacionados en el \u00a0fallo. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Sobre las irregularidades de los pagar\u00e9s, \u00a0hizo \u00a0\u00e9nfasis \u00a0en \u00a0que: \u00a0(i) \u00a0JAVIER \u00a0TAMAYO reconoce que quienes aparecen como \u00a0acreedores \u00a0son \u00a0sus \u00a0subalternos; (ii) las personas que figuran como acreedores \u00a0en \u00a0dichos \u00a0t\u00edtulos \u00a0no \u00a0le \u00a0hicieron \u00a0pr\u00e9stamos \u00a0al DIM; (iii) las decisiones \u00a0judiciales \u00a0que \u00a0favorecieron \u00a0a \u00a0quienes figuran como acreedores no desvirt\u00faan \u00a0las \u00a0 irregularidades \u00a0 cometidas \u00a0 en \u00a0 esos \u00a0 t\u00edtulos; \u00a0(iv) \u00a0\u201clos \u00a0pagar\u00e9s \u00a0se \u00a0caracterizan \u00a0por carecer de fecha de creaci\u00f3n, \u00a0forma \u00a0de \u00a0pago \u00a0y \u00a0convenio \u00a0de \u00a0intereses\u201d (F.33), \u00a0am\u00e9n \u00a0que \u00a0\u201clas \u00a0constancias \u00a0de falsificaci\u00f3n de \u00a0firmas \u00a0son \u00a0m\u00faltiples\u201d \u00a0(\u00eddem); \u00a0y \u00a0(v) mientras \u00a0\u201cel \u00a0acta sobre derechos deportivos es del comienzo \u00a0del \u00a0a\u00f1o \u00a01999 \u00a0y \u00a0la \u00a0distribuci\u00f3n \u00a0contable, y con ello los t\u00edtulos valores \u00a0ocurre \u00a0 en \u00a0el \u00a0mes \u00a0de \u00a0diciembre \u00a0de \u00a01999\u201d \u00a0(F. \u00a042). \u00a0\u00a0<\/p>\n
Aunque el Tribunal hizo alusi\u00f3n a diversos \u00a0medios \u00a0de \u00a0prueba \u00a0para \u00a0concluir que los pagar\u00e9s corresponden a los supuestos \u00a0pr\u00e9stamos \u00a0de dinero y no a derechos deportivos, el impugnante hizo \u00e9nfasis en \u00a0que \u00a0\u201cel \u00a0que \u00a0primero \u00a0se definiera el tema en una \u00a0Junta, \u00a0tal \u00a0como consta en el acta, y luego se elaboraran los t\u00edtulos valores, \u00a0no \u00a0es m\u00e1s que la expresi\u00f3n necesaria y habitual de \u00a0la \u00a0formaci\u00f3n \u00a0de \u00a0un negocio, dictado de experiencia \u00a0que \u00a0 fue \u00a0 desatendido \u00a0 por \u00a0 el \u00a0 segundo \u00a0grado \u00a0para \u00a0restarle \u00a0m\u00e9rito \u00a0al \u00a0documento\u201d. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Es \u00a0evidente \u00a0que \u00a0el censor no analiza en \u00a0toda \u00a0su \u00a0extensi\u00f3n \u00a0el \u00a0argumento \u00a0del \u00a0Tribunal, \u00a0porque \u00a0en \u00a0el \u00a0fallo no se \u00a0desconoce \u00a0la \u00a0secuencia \u00a0l\u00f3gica \u00a0que \u00a0plantea \u00a0el \u00a0memorialista, sino el largo \u00a0tiempo \u00a0que transcurri\u00f3 entre ambos acontecimientos, aspecto que fue eludido en \u00a0la \u00a0sustentaci\u00f3n \u00a0del \u00a0cargo. As\u00ed, la supuesta m\u00e1xima de\u00a0 la experiencia \u00a0atr\u00e1s \u00a0 referida \u00a0 no \u00a0 cobija \u00a0 el \u00a0 supuesto \u00a0 f\u00e1ctico \u00a0contemplado \u00a0por \u00a0el \u00a0fallador. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Del mismo nivel es lo que plantea en torno \u00a0a \u00a0que \u201cno siempre un t\u00edtulo valor se origina en un \u00a0contrato \u00a0 \u00a0de \u00a0 \u00a0mutuo\u201d. \u00a0 Ese \u00a0 aserto, \u00a0 aunque \u00a0indiscutible,\u00a0 \u00a0carece \u00a0de \u00a0trascendencia, porque el impugnante elude todas \u00a0las \u00a0razones \u00a0de \u00a0orden \u00a0probatorio que expuso el Tribunal para concluir que los \u00a0pagar\u00e9s corresponden a los supuestos cr\u00e9ditos. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Sumado \u00a0a \u00a0ello, \u00a0el \u00a0hecho de que se haya \u00a0demostrado \u00a0que otro t\u00edtulo valor emitido por el DIM s\u00ed corresponde a derechos \u00a0deportivos, \u00a0no \u00a0desvirt\u00faa \u00a0que los pagar\u00e9s irregulares correspondan al dinero \u00a0en \u00a0efectivo \u00a0que \u00a0TAMAYO \u00a0ingres\u00f3 \u00a0a \u00a0la \u00a0Corporaci\u00f3n, \u00a0directamente \u00a0o \u00a0como \u00a0intermediario, \u00a0 m\u00e1xime \u00a0si \u00a0se \u00a0tiene \u00a0en \u00a0cuenta \u00a0que \u00a0el \u00a0Tribunal \u00a0explic\u00f3 \u00a0ampliamente \u00a0los \u00a0medios \u00a0de \u00a0prueba \u00a0a \u00a0partir \u00a0de \u00a0los \u00a0cuales arrib\u00f3 a dicha \u00a0conclusi\u00f3n, \u00a0seg\u00fan \u00a0se \u00a0indic\u00f3 \u00a0en \u00a0p\u00e1rrafos \u00a0anteriores. Sobre este tema se \u00a0volver\u00e1 cuando se analice el segundo cargo. \u00a0\u00a0<\/p>\n
A \u00a0partir del an\u00e1lisis fragmentario de la \u00a0argumentaci\u00f3n \u00a0expuesta en el fallo, el defensor de TAMAYO y VALDERRAMA plantea \u00a0que \u00a0la \u00a0misma \u00a0s\u00f3lo \u00a0tendr\u00eda \u00a0sentido \u00a0a \u00a0la \u00a0luz \u00a0de una falsa m\u00e1xima de la \u00a0experiencia: \u00a0\u201ctodos los casos en que se finge a un \u00a0acreedor \u00a0 \u00a0 \u00a0 tienen \u00a0 \u00a0 \u00a0 nexo \u00a0 \u00a0 \u00a0con \u00a0 \u00a0 \u00a0el \u00a0 \u00a0 \u00a0narcotr\u00e1fico\u201d. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Sin \u00a0embargo, \u00a0como \u00a0se \u00a0ha reiterado a lo \u00a0largo \u00a0de este fallo, la condena no se fundamenta sobre inferencias realizadas a \u00a0partir \u00a0de \u00a0los \u00a0datos \u00a0individualmente \u00a0considerados, sino de la convergencia y \u00a0concordancia de los que el Tribunal declar\u00f3 probados. \u00a0\u00a0<\/p>\n
En \u00a0s\u00edntesis, \u00a0frente \u00a0al primer cargo la \u00a0Sala \u00a0advierte \u00a0que \u00a0la \u00a0sentencia \u00a0est\u00e1 \u00a0fundamentada en el testimonio de Juan \u00a0Bautista \u00a0\u00c1valos, \u00a0y \u00a0en \u00a0la \u00a0convergencia \u00a0y \u00a0concordancia \u00a0de \u00a0varios \u00a0hechos \u00a0indicadores que el Tribunal declar\u00f3 probados. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Los \u00a0argumentos \u00a0del \u00a0impugnante \u00a0y \u00a0de la \u00a0delegada \u00a0del Ministerio P\u00fablico no son suficientes para derruir la presunci\u00f3n \u00a0de \u00a0legalidad \u00a0y acierto que ampara el fallo impugnado, b\u00e1sicamente porque: (i) \u00a0no \u00a0se \u00a0demostr\u00f3 la trasgresi\u00f3n a los postulados de la l\u00f3gica formal (falacia \u00a0de \u00a0afirmaci\u00f3n \u00a0del \u00a0consecuente); \u00a0(ii) \u00a0omitieron \u00a0considerar que el Tribunal \u00a0traseg\u00f3 \u00a0por \u00a0la \u00a0senda \u00a0de \u00a0la \u00a0convergencia \u00a0y \u00a0la concordancia de los hechos \u00a0indicadores, \u00a0 y \u00a0 no \u00a0 expuso, \u00a0 expresa \u00a0 o \u00a0 t\u00e1citamente, \u00a0que \u00a0los \u00a0mismos, \u00a0individualmente \u00a0considerados, \u00a0fueran suficientes para sustentar la conclusi\u00f3n \u00a0objeto \u00a0de censura; (iii) a partir de lo anterior, sin fundamento le atribuyeron \u00a0al \u00a0fallador \u00a0la \u00a0utilizaci\u00f3n \u00a0de \u00a0falsas \u00a0m\u00e1ximas \u00a0de \u00a0la \u00a0experiencia; \u00a0(iv) \u00a0propusieron \u00a0la \u00a0aplicaci\u00f3n \u00a0de las que en su sentir son verdaderas m\u00e1ximas de \u00a0la \u00a0experiencia, \u00a0pero \u00a0lo hicieron bajo presupuestos f\u00e1cticos diferentes a los \u00a0que \u00a0tuvo \u00a0en cuenta el Tribunal; (v) tergiversaron de diversas maneras el fallo \u00a0impugnado, \u00a0y \u00a0orientaron \u00a0sus alegatos a rebatir esa realidad impostada; y (vi) \u00a0el \u00a0impugnante trajo a colaci\u00f3n hip\u00f3tesis concurrentes que construy\u00f3 a partir \u00a0de \u00a0especulaciones, \u00a0y \u00a0que \u00a0no \u00a0corresponden \u00a0a \u00a0la pluralidad de hechos que el \u00a0fallador \u00a0de segunda instancia declar\u00f3 probados, lo que afecta su plausibilidad \u00a0y, por ende, su aptitud para generar una duda razonable. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Segundo \u00a0 cargo \u00a0(subsidiario): \u00a0\u00a0<\/p>\n
El \u00a0memorialista \u00a0plantea \u00a0que \u00a0el Tribunal \u00a0viol\u00f3 \u00a0indirectamente la ley sustancial, por error de hecho, en la modalidad de \u00a0falso \u00a0juicio \u00a0de \u00a0existencia, por cuanto no valor\u00f3 las siguientes pruebas: (i) \u00a0la \u00a0preclusi\u00f3n \u00a0de \u00a0la \u00a0instrucci\u00f3n proferida por la Fiscal\u00eda a favor de LUIS \u00a0FERNANDO \u00a0JIM\u00c9NEZ \u00a0VASQUEZ, \u00a0tras considerar que el pagar\u00e9 por 300 millones de \u00a0pesos, \u00a0de \u00a0que \u00a0fue \u00a0beneficiario, \u00a0tuvo \u00a0por \u00a0objeto \u00a0la \u00a0comercializaci\u00f3n de \u00a0derechos \u00a0deportivos; \u00a0(ii) la sentencia absolutoria proferida a favor de \u00d3SCAR \u00a0DARIO \u00a0G\u00d3MEZ \u00a0JARAMILLO; \u00a0y \u00a0(iii) el testimonio de Jos\u00e9 Octavio Robles Reyes, \u00a0perito \u00a0de \u00a0la \u00a0SIJIN, \u00a0quien \u00a0sostuvo \u00a0que \u00a0\u201cno era \u00a0posible \u00a0determinar \u00a0la \u00a0cifra \u00a0exacta \u00a0de \u00a0dinero \u00a0que \u00a0ingres\u00f3 \u00a0al DIM por el \u00a0supuesto lavado\u201d. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Frente \u00a0 \u00a0al \u00a0 primer \u00a0 \u201cmedio \u00a0 de \u00a0 prueba\u201d \u00a0 manifest\u00f3\u00a0 \u00a0que \u00a0\u00a0<\/p>\n
[s]e \u00a0ignor\u00f3 \u00a0que al se\u00f1or LUIS FERNANDO \u00a0JIM\u00c9NEZ \u00a0 V\u00c1SQUEZ, \u00a0 le \u00a0 fue \u00a0 preclu\u00edda \u00a0la \u00a0investigaci\u00f3n \u00a0mediante\u00a0 \u00a0resoluci\u00f3n \u00a0de \u00a0segunda \u00a0instancia, \u00a0por \u00a0tenerse acreditado que el pagar\u00e9 por \u00a0valor \u00a0de \u00a0300 \u00a0millones suscrito por \u00e9l, representaba derechos deportivos y no \u00a0un pr\u00e9stamos de dinero. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Luego, alega que el Tribunal \u201cplantea \u00a0un \u00a0falso dilema\u00a0 consistente en creer que las pruebas \u00a0solo \u00a0pueden \u00a0dar \u00a0cuenta \u00a0de \u00a0unos \u00a0ingresos \u00a0en \u00a0dinero en efectivo y no de la \u00a0representaci\u00f3n \u00a0de \u00a0derechos deportivos\u201d, y dej\u00f3 de \u00a0considerar \u00a0que \u00a0\u201ccuando menos en dos casos que suman \u00a0500 \u00a0millones de pesos \u2013una \u00a0tercera \u00a0parte \u00a0del \u00a0total, aproximadamente, cuant\u00eda nada despreciable, que s\u00ed \u00a0se \u00a0elaboraron \u00a0con \u00a0dicha \u00a0finalidad y creaba serias dudas sobre el ingreso del \u00a0dinero \u00a0de \u00a0que tratan los t\u00edtulos valores\u201d. Resalta \u00a0que \u00a0algunos pagar\u00e9s, \u201cque en este caso ascend\u00edan a \u00a0la \u00a0tercera parte del capital total, representaban derechos deportivos, entonces \u00a0es \u00a0 \u00a0probable \u00a0 \u00a0que \u00a0 \u00a0los \u00a0 \u00a0dem\u00e1s \u00a0 \u00a0tambi\u00e9n \u00a0 \u00a0lo \u00a0 \u00a0hicieran\u201d. \u00a0\u00a0<\/p>\n
En \u00a0el \u00a0mismo \u00a0sentido, \u00a0se \u00a0refiri\u00f3 \u00a0a la \u00a0sentencia \u00a0 \u00a0absolutoria \u00a0 \u00a0emitida \u00a0 \u00a0a \u00a0 \u00a0favor \u00a0 \u00a0de \u00a0 OSCAR \u00a0 DARIO \u00a0 G\u00d3MEZ \u00a0JARAMILLO. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Sobre \u00a0el concepto del perito Robles Reyes, \u00a0resalt\u00f3 \u00a0que seg\u00fan \u00e9ste \u201cno era posible determinar \u00a0la \u00a0 cifra \u00a0 exacta \u00a0 de \u00a0 dinero \u00a0 que \u00a0 ingres\u00f3 \u00a0 al \u00a0 DIM \u00a0por \u00a0el \u00a0supuesto \u00a0lavado\u201d. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Aunque orient\u00f3 la censura por la senda del \u00a0error \u00a0de \u00a0hecho \u00a0en \u00a0la \u00a0modalidad \u00a0de falso juicio de existencia, expres\u00f3 sus \u00a0puntos \u00a0de \u00a0vista \u00a0sobre \u00a0las declaraciones de las testigos Claudia Toro Tamayo, \u00a0JAVIER TAMAYO, entre otros, para finalmente concluir que \u00a0\u00a0<\/p>\n
[l]a acusaci\u00f3n se formulaba por el lavado \u00a0de \u00a0sumas \u00a0de \u00a0dinero \u00a0cuyo \u00a0valor \u00a0era indeterminable, seg\u00fan el testimonio del \u00a0perito \u00a0Robles \u00a0Reyes, \u00a0que \u00a0fuera \u00a0omitido. \u00a0Lo \u00fanico cuantificable era lo que \u00a0sumaban \u00a0 los \u00a0 pagar\u00e9s; \u00a0 pero \u00a0 dichos \u00a0 t\u00edtulos \u00a0 encuentran \u00a0 explicaci\u00f3n \u00a0mayoritariamente \u00a0en la representaci\u00f3n de derechos deportivos, como ocurri\u00f3 en \u00a0los \u00a0dos \u00a0casos \u00a0ignorados \u00a0por \u00a0el segundo grado. Construido este escenario, la \u00a0prueba \u00a0podr\u00eda \u00a0acreditar pr\u00e9stamos asociados a los pagar\u00e9s, como lo analiz\u00f3 \u00a0el \u00a0H. \u00a0Tribunal, \u00a0pero \u00a0tambi\u00e9n \u00a0se \u00a0pod\u00eda predicar la representaci\u00f3n de los \u00a0derechos \u00a0deportivos, como lo acreditaba el acta 4 de marzo (sic) de 1999, am\u00e9n \u00a0de \u00a0 las \u00a0 dos \u00a0 preclusiones \u00a0 dictadas \u00a0 al \u00a0 comprobar \u00a0 que \u00a0 ello \u00a0s\u00ed \u00a0era \u00a0as\u00ed. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Es evidente que en este cargo el impugnante, \u00a0coadyuvado \u00a0por \u00a0la \u00a0delegada \u00a0del Ministerio P\u00fablico, cuestiona las pruebas de \u00a0uno \u00a0de \u00a0los hechos indicadores a partir de los cuales el Tribunal corrobor\u00f3 lo \u00a0expuesto \u00a0por \u00a0Juan \u00a0Bautista \u00a0\u00c1valos en el sentido de que el DIM fue utilizado \u00a0para \u00a0darle \u00a0visos \u00a0de \u00a0legalidad \u00a0a \u00a0dineros \u00a0relacionados \u00a0con \u00a0actividades de \u00a0narcotr\u00e1fico. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Sobre su argumentaci\u00f3n, lo primero que debe \u00a0aclararse \u00a0es \u00a0que \u00a0las \u00a0decisiones judiciales sobre la responsabilidad penal de \u00a0otros procesados no constituyen prueba. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Aunque los jueces de primer y segundo grado \u00a0no \u00a0ten\u00edan \u00a0competencia \u00a0para \u00a0revisar \u00a0o \u00a0dejar \u00a0sin efectos la resoluci\u00f3n de \u00a0preclusi\u00f3n \u00a0de \u00a0la \u00a0instrucci\u00f3n \u00a0proferida \u00a0por \u00a0la \u00a0Fiscal\u00eda a favor de Luis \u00a0Fernando \u00a0Jim\u00e9nez, \u00a0ello \u00a0no \u00a0implica \u00a0que al resolver sobre la responsabilidad \u00a0penal \u00a0de \u00a0los \u00a0acusados tuvieran que valorar las pruebas de la misma forma como \u00a0lo hizo el ente acusador. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Si \u00a0se \u00a0aceptara \u00a0la \u00a0tesis \u00a0que propone el \u00a0impugnante, \u00a0habr\u00eda \u00a0que \u00a0concluir \u00a0que como la Fiscal\u00eda (en primera y segunda \u00a0instancia) \u00a0no \u00a0s\u00f3lo \u00a0acus\u00f3 \u00a0a \u00a0TAMAYO \u00a0y \u00a0a \u00a0VALDERRAMA, todos los procesados \u00a0debieron ser condenados, lo que es totalmente inadmisible. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Si \u00a0el \u00a0impugnante \u00a0pretend\u00eda \u00a0referirse a \u00a0errores \u00a0cometidos \u00a0por el Tribunal en la valoraci\u00f3n de las pruebas que tuvo en \u00a0cuenta \u00a0la \u00a0Fiscal\u00eda para tomar dicha decisi\u00f3n, ten\u00eda la carga de proponer el \u00a0respectivo \u00a0cargo \u00a0y \u00a0de explicar en qu\u00e9 consisti\u00f3 el yerro susceptible de ser \u00a0corregido \u00a0en sede de casaci\u00f3n, y es evidente que esa carga no se cumple con la \u00a0simple \u00a0alusi\u00f3n a que otros funcionarios valoraron las evidencias en uno u otro \u00a0sentido. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Lo \u00a0 anterior \u00a0 ser\u00eda \u00a0 suficiente \u00a0para \u00a0desestimar \u00a0el \u00a0cargo, \u00a0pues \u00a0en los otros aspectos el memorialista se limit\u00f3 a \u00a0expresar \u00a0su \u00a0opini\u00f3n \u00a0sobre \u00a0algunas \u00a0de \u00a0las \u00a0pruebas \u00a0que \u00a0tuvo en cuenta el \u00a0Tribunal \u00a0para \u00a0concluir \u00a0que \u00a0los \u00a0ya \u00a0referidos \u00a0pagar\u00e9s \u00a0corresponden \u00a0a los \u00a0supuestos \u00a0pr\u00e9stamos \u00a0de \u00a0dinero y no a la transacci\u00f3n de derechos deportivos. \u00a0Al \u00a0efecto, \u00a0la Sala se remite a lo expresado sobre este tema cuando se analiz\u00f3 \u00a0el primer cargo. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Bastar\u00eda \u00a0agregar que no explic\u00f3 por qu\u00e9 \u00a0la \u00a0imposibilidad de establecer la cifra exacta de dineros que ingresaron al DIM \u00a0\u201cpor el supuesto lavado\u201d, \u00a0descarta \u00a0la \u00a0ocurrencia \u00a0del \u00a0delito, \u00a0pues lo relevante era demostrar, como lo \u00a0declar\u00f3 \u00a0probado \u00a0el Tribunal, que la corporaci\u00f3n deportiva fue utilizada para \u00a0darle \u00a0apariencia \u00a0de \u00a0legalidad a grandes sumas cuyo origen directo o indirecto \u00a0es \u00a0el \u00a0narcotr\u00e1fico,\u00a0 \u00a0que \u00a0fueron \u00a0ingresadas \u00a0por TAMAYO y que luego le \u00a0fueron revertidas a \u00e9ste. \u00a0\u00a0<\/p>\n
No \u00a0obstante, la Sala debe resaltar que las \u00a0razones \u00a0que tuvo la Fiscal\u00eda para decretar la preclusi\u00f3n de la instrucci\u00f3n a \u00a0favor \u00a0del \u00a0procesado \u00a0Jim\u00e9nez no son predicables frente a TAMAYO y VALDERRAMA. \u00a0En la respectiva resoluci\u00f3n se lee entre otras cosas que \u00a0\u00a0<\/p>\n
Revisada la situaci\u00f3n del procesado de la \u00a0referencia \u00a0(Luis \u00a0Fernando Jim\u00e9nez), es preciso destacar, que efectivamente la \u00a0defensa \u00a0poco \u00a0despu\u00e9s de la diligencia de indagatoria aporta al proceso varias \u00a0pruebas \u00a0documentales \u00a0como: planillas de inscripci\u00f3n de la Liga Antioque\u00f1a de \u00a0F\u00fatbol, \u00a0correspondiente \u00a0a \u00a0los \u00a0a\u00f1os \u00a01996, \u00a097, 98 y 99, de las categor\u00edas \u00a0primera \u00a0A \u00a0y primera B juvenil; copias de las resoluciones 117 y 118 de la Liga \u00a0Antioque\u00f1a \u00a0de \u00a0F\u00fatbol, \u00a0la relaci\u00f3n de jugadores del Club Realtex a Deportes \u00a0Quind\u00edo, \u00a0 en \u00a0 los \u00a0 que \u00a0se \u00a0enlista \u00a0a \u00a0Elkin \u00a0Murillo, \u00a0fotocopias \u00a0de \u00a0las \u00a0declaraciones \u00a0de renta en donde se observa que en el a\u00f1o 1999, se declara como \u00a0cuentas \u00a0por \u00a0cobrar \u00a0la \u00a0suma \u00a0de 300 millones de pesos y otros documentos, que \u00a0ratifican \u00a0el \u00a0dicho \u00a0del \u00a0sindicado \u00a0en \u00a0su \u00a0indagatoria; \u00a0ya \u00a0que en efecto se \u00a0advierte \u00a0la \u00a0calidad \u00a0de \u00a0presidente \u00a0propietario de los derechos deportivos de \u00a0varios \u00a0jugadores \u00a0del \u00a0club \u00a0deportivo \u00a0REALTEX \u00a0LINK, \u00a0dentro \u00a0de \u00a0ellos Elkin \u00a0Murillo, quien fuera transferido al DIM. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Las \u00a0 declaraciones \u00a0 de \u00a0 renta \u00a0fueron \u00a0presentadas \u00a0espont\u00e1neamente \u00a0por \u00a0la \u00a0defensa, en donde se observa su historia \u00a0patrimonial \u00a0desde \u00a01989 \u00a0hasta \u00a0el \u00a02003, destac\u00e1ndose que en el a\u00f1o de 1999, \u00a0figura \u00a0la \u00a0cantidad \u00a0de \u00a0300 \u00a0millones \u00a0de pesos como cuentas por cobrar (\u2026). \u00a0\u00a0<\/p>\n
Adem\u00e1s de lo expuesto en l\u00edneas anteriores \u00a0sobre \u00a0la \u00a0autonom\u00eda de los jueces para valorar las pruebas, es evidente que el \u00a0impugnante \u00a0se limita a plantear que el pagar\u00e9 emitido a favor de Luis Fernando \u00a0Jim\u00e9nez \u00a0corresponde \u00a0a \u00a0la \u00a0transferencia \u00a0de \u00a0derechos deportivos, y que, por \u00a0ello, \u00a0puede \u00a0inferirse \u00a0que \u00a0los \u00a0pagar\u00e9s \u00a0irregulares, \u00a0a los que se refiri\u00f3 \u00a0ampliamente \u00a0 \u00a0el \u00a0 \u00a0fallador \u00a0 \u00a0de \u00a0 \u00a0segundo \u00a0 \u00a0grado, \u00a0 obedecen \u00a0 al \u00a0 mismo \u00a0concepto. \u00a0\u00a0<\/p>\n
El anterior argumento es deficitario, entre \u00a0otras \u00a0cosas \u00a0por \u00a0lo \u00a0siguiente: \u00a0(i) \u00a0el \u00a0hecho \u00a0de \u00a0que el DIM haya realizado \u00a0contratos \u00a0jur\u00eddicos \u00a0l\u00edcitos, \u00a0no \u00a0descarta \u00a0lo que plantea el Tribunal en el \u00a0sentido \u00a0de \u00a0que \u00a0esa \u00a0Corporaci\u00f3n \u00a0fue \u00a0utilizada \u00a0para \u00a0darle \u00a0apariencia \u00a0de \u00a0legalidad \u00a0a \u00a0dineros \u00a0relacionados \u00a0con \u00a0actividades \u00a0de narcotr\u00e1fico; (ii) el \u00a0censor \u00a0elude \u00a0considerar \u00a0el \u00a0sinn\u00famero \u00a0de \u00a0irregularidades \u00a0en \u00a0los t\u00edtulos \u00a0emitidos \u00a0a nombre de los dependientes y familiares de JAVIER TAMAYO; y (iii) el \u00a0caso \u00a0de \u00a0LUIS \u00a0FERNANDO \u00a0JIM\u00c9NEZ denota la posibilidad de establecer el origen \u00a0l\u00edcito \u00a0de \u00a0las \u00a0ganancias \u00a0provenientes de las transacciones comerciales en el \u00a0contexto \u00a0del \u00a0f\u00fatbol \u00a0profesional, \u00a0y \u00a0de \u00a0generar \u00a0documentos que reflejen la \u00a0realidad \u00a0 de \u00a0las \u00a0mismas, \u00a0lo \u00a0que \u00a0se \u00a0echa \u00a0de \u00a0menos \u00a0en \u00a0las \u00a0subrepticias \u00a0transacciones \u00a0realizadas \u00a0por \u00a0JAVIER \u00a0TAMAYO, \u00a0con la aquiescencia de MARIO DE \u00a0JES\u00daS VALDERRAMA. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Sobre \u00a0el \u00a0mismo \u00a0tema, \u00a0la \u00a0delegada \u00a0del \u00a0Ministerio P\u00fablico expuso lo siguiente: \u00a0\u00a0<\/p>\n
De igual manera los pagar\u00e9s a favor de los \u00a0se\u00f1ores \u00a0Luis \u00a0Fernando \u00a0Jim\u00e9nez V\u00e1squez y \u00d3scar Dar\u00edo G\u00f3mez Jaramillo por \u00a0quinientos \u00a0millones \u00a0de pesos, que fueron tenidos en cuenta por la Fiscal\u00eda al \u00a0momento \u00a0de \u00a0precluir la investigaci\u00f3n a favor de los procesados, pero omitidos \u00a0por \u00a0el \u00a0Tribunal, \u00a0bajo el principio del derecho a la \u00a0igualdad \u00a0 deb\u00edan \u00a0 igualmente \u00a0 ser \u00a0tenidos \u00a0para \u00a0justificar \u00a0la suma imputada a los aqu\u00ed procesados y que sumados al monto antes \u00a0referido \u00a0arrojar\u00eda \u00a0un \u00a0valor \u00a0incluso superior a la que se imputa como origen \u00a0il\u00edcito \u00a0en la sentencia de mil setecientos setenta y seis millones trescientos \u00a0cuatro \u00a0mil \u00a0ciento \u00a0sesenta \u00a0y \u00a0uno \u00a0pesos \u00a0con noventa centavos, cifra que fue \u00a0estimada \u00a0 por \u00a0 el \u00a0 perito \u00a0 contable \u00a0 del \u00a0 C.T.I., \u00a0 Jos\u00e9 \u00a0Octavio \u00a0Robles \u00a0Reyes14. \u00a0\u00a0<\/p>\n
A \u00a0este \u00a0argumento \u00a0le \u00a0son \u00a0aplicables las \u00a0consideraciones \u00a0expuestas \u00a0frente al alegato que en id\u00e9ntico sentido present\u00f3 \u00a0el \u00a0impugnante. \u00a0Dos \u00a0cosas \u00a0quedar\u00edan \u00a0por \u00a0agregar: \u00a0(i) \u00a0la \u00a0delegada \u00a0de la \u00a0Procuradur\u00eda \u00a0no \u00a0explica \u00a0en \u00a0qu\u00e9 \u00a0consiste \u00a0y \u00a0c\u00f3mo \u00a0opera \u00a0el principio de \u00a0igualdad \u00a0en \u00a0materia \u00a0de \u00a0valoraci\u00f3n probatoria, cuando se trata de decisiones \u00a0diferentes \u00a0y en las que se hizo alusi\u00f3n a realidades f\u00e1cticas sustancialmente \u00a0dis\u00edmiles; \u00a0y \u00a0(ii) \u00a0las \u00a0conclusiones \u00a0del \u00a0Tribunal sobre la relaci\u00f3n de los \u00a0pagar\u00e9s \u00a0irregulares y los supuestos pr\u00e9stamos que ingresaron al Medell\u00edn, se \u00a0basan \u00a0en \u00a0diversos \u00a0medios \u00a0de \u00a0prueba, \u00a0entre \u00a0ellos \u00a0las declaraciones de los \u00a0acusados \u00a0y \u00a0de \u00a0sus \u00a0familiares, \u00a0as\u00ed como las de otros testigos, pero nada de \u00a0esto fue tenido en cuenta por la delegada de la Procuradur\u00eda. \u00a0\u00a0<\/p>\n
En \u00a0s\u00edntesis, los argumentos expuestos por \u00a0el \u00a0impugnante y por la delegada del Ministerio P\u00fablico no son suficientes para \u00a0desvirtuar \u00a0la presunci\u00f3n de legalidad y acierto que ampara el fallo impugnado, \u00a0porque: \u00a0(i) \u00a0las decisiones emitidas a favor de otros procesados no constituyen \u00a0prueba, \u00a0por \u00a0lo \u00a0que frente a las mismas no es predicable un error de hecho por \u00a0falso \u00a0juicio \u00a0de \u00a0existencia; \u00a0(ii) \u00a0adem\u00e1s, \u00a0eluden \u00a0considerar \u00a0las notorias \u00a0diferencias \u00a0que \u00a0existen \u00a0entre \u00a0el pagar\u00e9 emitido a nombre de Jim\u00e9nez, y los \u00a0t\u00edtulos \u00a0irregularidades \u00a0asociados \u00a0a \u00a0JAVIER \u00a0TAMAYO \u00a0y emitidos por MARIO DE \u00a0JES\u00daS \u00a0VALDERRAMA; (iii) no se explic\u00f3 por qu\u00e9 la imposibilidad de establecer \u00a0con \u00a0precisi\u00f3n \u00a0el \u00a0monto \u00a0del dinero \u201clavado\u201d al interior del DIM, permite \u00a0descartar \u00a0que ese fen\u00f3meno se haya presentado; (iv) el impugnante se limit\u00f3 a \u00a0exponer \u00a0sus \u00a0puntos de vista sobre algunas de las pruebas que tuvo en cuenta el \u00a0Tribunal \u00a0para \u00a0concluir \u00a0que \u00a0los \u00a0referidos \u00a0pagar\u00e9s corresponden a dinero en \u00a0efectivo \u00a0que \u00a0TAMAYO, \u00a0directamente o como intermediario, ingres\u00f3 al DIM (tema \u00a0que \u00a0no \u00a0fue considerado por la delegada de la Procuradur\u00eda); y (v) los errores \u00a0que \u00a0le \u00a0atribuyen \u00a0al fallador, los asocian a uno de los hechos indicadores que \u00a0sirven \u00a0de \u00a0fundamento \u00a0a \u00a0la \u00a0conclusi\u00f3n sobre la responsabilidad penal de los \u00a0procesados \u00a0(los \u00a0pagar\u00e9s \u00a0emitidos \u00a0a \u00a0nombre \u00a0de \u00a0testaferros \u00a0corresponden a \u00a0dineros \u00a0ingresados \u00a0en \u00a0efectivo), \u00a0lo \u00a0que lo obligaba a explicar por qu\u00e9 los \u00a0restantes \u00a0medios \u00a0de \u00a0prueba \u00a0(todos ellos) son insuficientes para sustentar la \u00a0condena. \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u00a0 \u00a0\u00a0<\/p>\n
1. Recapitulaci\u00f3n y Conclusi\u00f3n \u00a0 \u00a0\u00a0<\/p>\n
La \u00a0Sala \u00a0de \u00a0Decisi\u00f3n \u00a0Penal del Tribunal \u00a0Superior \u00a0de \u00a0Medell\u00edn expuso ampliamente las razones por las que considera que \u00a0JAVIER \u00a0TAMAYO \u00a0y \u00a0MARIO \u00a0DE \u00a0JES\u00daS \u00a0VALDERRAMA, en las condiciones de tiempo y \u00a0lugar \u00a0referidas en el fallo, utilizaron la Corporaci\u00f3n Deportiva Independiente \u00a0Medell\u00edn \u00a0para \u00a0darle visos de legalidad a dineros relacionados con actividades \u00a0de narcotr\u00e1fico. \u00a0\u00a0<\/p>\n
La \u00a0decisi\u00f3n se sustent\u00f3, en parte, en el \u00a0testimonio \u00a0de \u00a0Juan \u00a0Bautista \u00a0\u00c1valos, \u00a0revisor \u00a0fiscal del DIM durante varios \u00a0a\u00f1os \u00a0y \u00a0quien \u00a0hizo \u00a0alusi\u00f3n \u00a0a la utilizaci\u00f3n de esa entidad para los fines \u00a0referidos en el p\u00e1rrafo anterior. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Tuvo \u00a0en \u00a0cuenta los factores que le restan \u00a0credibilidad \u00a0a \u00a0ese testimonio, pero hizo \u00e9nfasis en que en muchos aspectos el \u00a0mismo \u00a0fue corroborado\u00a0 \u00a0con otras pruebas. \u00a0\u00a0<\/p>\n
En \u00a0tal \u00a0sentido, \u00a0hizo \u00a0alusi\u00f3n \u00a0a varios \u00a0hechos \u00a0indicadores \u00a0de que lo narrado por \u00c1valos, en su esencia, corresponde a \u00a0la realidad. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Al \u00a0efecto, \u00a0trajo \u00a0a colaci\u00f3n el contexto \u00a0socio \u00a0econ\u00f3mico \u00a0en \u00a0que \u00a0ocurrieron los hechos (una \u00a0marcada \u00a0incidencia \u00a0del \u00a0narcotr\u00e1fico \u00a0en \u00a0la \u00a0sociedad \u00a0en \u00a0general \u00a0y \u00a0en la \u00a0actividad \u00a0futbol\u00edstica \u00a0en \u00a0particular, as\u00ed como la necesidad de estos grupos \u00a0de \u00a0 \u201clegalizar\u201d \u00a0 sus \u00a0fortunas); \u00a0consider\u00f3 \u00a0el \u00a0v\u00ednculo \u00a0de \u00a0TAMAYO con el conocido narcotraficante Pablo Escobar, as\u00ed como la \u00a0falta \u00a0de \u00a0explicaci\u00f3n \u00a0del \u00a0origen \u00a0legal \u00a0de \u00a0la \u00a0fortuna \u00a0de este procesado. \u00a0Adem\u00e1s, \u00a0resalt\u00f3 \u00a0la \u00a0hegemon\u00eda \u00a0que \u00a0TAMAYO \u00a0ten\u00eda \u00a0en \u00a0la \u00a0citada \u00a0entidad \u00a0deportiva, \u00a0as\u00ed \u00a0como \u00a0el \u00a0dominio \u00a0que en lo administrativo ostentaba MARIO DE \u00a0JES\u00daS VALDERRAMA. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Igualmente, \u00a0se refiri\u00f3 a las exorbitantes \u00a0sumas \u00a0de dinero que TAMAYO, directamente o como intermediario, ingres\u00f3 al DIM, \u00a0el \u00a0hecho \u00a0de que fue beneficiario de cuantiosos pagos que hizo la entidad, as\u00ed \u00a0como \u00a0la \u00a0utilizaci\u00f3n \u00a0de \u00a0t\u00edtulos irregulares y de testaferros para legalizar \u00a0los \u00a0ingresos \u00a0y \u00a0egresos \u00a0de dinero. Lo anterior sin perjuicio del anonimato de \u00a0los \u00a0supuestos \u00a0prestamistas, \u00a0la \u00a0forma \u00a0como \u00a0TAMAYO \u00a0remit\u00eda el dinero a las \u00a0dependencias del DIM, entre otros aspectos. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Frente a esta argumentaci\u00f3n, el impugnante, \u00a0en\u00a0 \u00a0varios aspectos coadyuvado por la delegada del Ministerio P\u00fablico, da \u00a0por \u00a0sentado \u00a0que \u00a0el \u00a0testimonio \u00a0de Juan Bautista \u00c1valos fue desechado por el \u00a0Tribunal. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Luego, \u00a0plantea transgresiones a la l\u00f3gica \u00a0formal que no pudo explicar. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Adem\u00e1s, aunque es evidente que el fallo se \u00a0estructura \u00a0sobre \u00a0la \u00a0idea \u00a0de \u00a0la \u00a0convergencia \u00a0y \u00a0concordancia de los hechos \u00a0indicadores, \u00a0adopt\u00f3 \u00a0como estrategia demostrar que los datos atr\u00e1s referidos, \u00a0individualmente \u00a0considerados, \u00a0no \u00a0est\u00e1n \u00a0amparados \u00a0por \u00a0una \u00a0m\u00e1xima \u00a0de \u00a0la \u00a0experiencia que garantice el paso de los mismos a la conclusi\u00f3n. \u00a0\u00a0<\/p>\n
En \u00a0la \u00a0misma \u00a0l\u00ednea \u00a0argumentativa, \u00a0hizo \u00a0alusi\u00f3n \u00a0a \u00a0otros \u00a0enunciados \u00a0de \u00a0esa \u00a0naturaleza, \u00a0que en su sentir no fueron \u00a0tenidos \u00a0en \u00a0cuenta \u00a0por el Tribunal, pero que s\u00f3lo resultaban pertinentes ante \u00a0el \u00a0an\u00e1lisis \u00a0fragmentario \u00a0de la argumentaci\u00f3n que sirve de soporte al fallo, \u00a0sin perjuicio de que la misma fue tergiversada en varios sentidos. \u00a0\u00a0<\/p>\n
De \u00a0otro \u00a0lado, \u00a0acus\u00f3 \u00a0al \u00a0Tribunal de no \u00a0valorar \u00a0las \u00a0decisiones \u00a0tomadas \u00a0en otros estadios procesales a favor de otros \u00a0procesados. \u00a0Al efecto, incurri\u00f3 en el error de considerar como medio de prueba \u00a0la \u00a0decisi\u00f3n \u00a0de \u00a0preclusi\u00f3n \u00a0de \u00a0la \u00a0Fiscal\u00eda, \u00a0y \u00a0de \u00a0esa forma soslay\u00f3 la \u00a0autonom\u00eda \u00a0que tienen los jueces para valorar el material probatorio legalmente \u00a0aportado. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Lo anterior sin perjuicio de que no tuvo en \u00a0cuenta \u00a0las \u00a0notorias \u00a0diferencias que existen, desde la perspectiva probatoria, \u00a0entre \u00a0 la \u00a0situaci\u00f3n \u00a0del \u00a0sindicado \u00a0favorecido \u00a0con \u00a0la \u00a0preclusi\u00f3n \u00a0de \u00a0la \u00a0instrucci\u00f3n y la de los procesados TAMAYO y VALDERRAMA. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Frente \u00a0al \u00a0mismo punto, y en lo atinente a \u00a0uno \u00a0de los hechos indicadores, no explic\u00f3 por qu\u00e9 la demostraci\u00f3n de que uno \u00a0o \u00a0varios t\u00edtulos valores corresponden a derechos deportivos, desvirt\u00faa lo que \u00a0concluy\u00f3 \u00a0el \u00a0Tribunal \u00a0en \u00a0el \u00a0sentido \u00a0de \u00a0que \u00a0los \u00a0pagar\u00e9s \u00a0irregulares se \u00a0relacionan \u00a0con supuestos pr\u00e9stamos realizados al DIM, a sabiendas de que en el \u00a0fallo \u00a0 se \u00a0 analizaron \u00a0 m\u00faltiples \u00a0 medios \u00a0 de \u00a0prueba \u00a0que \u00a0dan \u00a0cuenta \u00a0de \u00a0ello. \u00a0\u00a0<\/p>\n
En \u00a0 muchos \u00a0apartes, \u00a0los \u00a0alegatos \u00a0del \u00a0impugnante, \u00a0y los planteamientos de la delegada del Ministerio P\u00fablico, no van \u00a0m\u00e1s \u00a0all\u00e1 \u00a0de \u00a0expresar \u00a0sus \u00a0opiniones \u00a0frente a algunas pruebas, como cuando \u00a0concluyeron \u00a0que \u00a0no \u00a0era cre\u00edble que Pablo Escobar le haya enviado una carta a \u00a0JAVIER \u00a0TAMAYO \u00a0cobr\u00e1ndole \u00a0un \u00a0dinero, cuando bien pudo haber hecho uso de los \u00a0sicarios a su servicio. \u00a0\u00a0<\/p>\n
No se ocuparon de explicar en qu\u00e9 sentido y \u00a0por \u00a0qu\u00e9 \u00a0el \u00a0Tribunal se equivoc\u00f3 al valorar los medios de prueba que tuvo en \u00a0cuenta \u00a0para \u00a0dar \u00a0por \u00a0probado \u00a0ese hecho: los testimonios de Juan \u00c1valos y el \u00a0m\u00e9dico \u00a0de \u00a0confianza \u00a0de \u00a0TAMAYO, \u00a0as\u00ed \u00a0como \u00a0lo expuesto por este durante su \u00a0indagatoria, \u00a0ni \u00a0dedicaron una sola l\u00ednea a sustentar por qu\u00e9 no es de recibo \u00a0lo \u00a0 que \u00a0 plantea \u00a0el \u00a0fallador \u00a0sobre \u00a0la \u00a0evidente \u00a0corroboraci\u00f3n \u00a0 del \u00a0 testimonio \u00a0 del \u00a0 denunciante \u00a0(\u00c1valos) en aspectos centrales de su relato. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Finalmente, \u00a0 el \u00a0 impugnante \u00a0 plante\u00f3 \u00a0hip\u00f3tesis \u00a0alternativas \u00a0construidas \u00a0a partir de suposiciones y sin considerar \u00a0el \u00a0conjunto \u00a0de \u00a0hechos \u00a0indicadores \u00a0valorados \u00a0por el Tribunal, lo que impide \u00a0catalogarlas \u00a0como \u00a0verdaderamente \u00a0plausibles y por ende aptas para generar una \u00a0duda razonable. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Lo \u00a0anterior \u00a0sin \u00a0perjuicio \u00a0de los dem\u00e1s \u00a0aspectos tratados a lo largo de este prove\u00eddo. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Con \u00a0lo \u00a0expuesto \u00a0en precedencia se quiere \u00a0resaltar \u00a0que \u00a0los \u00a0alegados del impugnante y de la delegada de la Procuradur\u00eda \u00a0no \u00a0son \u00a0suficientes \u00a0para \u00a0desvirtuar la presunci\u00f3n de legalidad y acierto que \u00a0ampara el fallo impugnado. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Ello \u00a0bajo \u00a0el \u00a0entendido de que el recurso \u00a0extraordinario \u00a0de casaci\u00f3n no constituye una tercera \u00a0instancia, \u00a0que \u00a0el \u00a0impugnante \u00a0tiene \u00a0la \u00a0carga \u00a0de \u00a0demostrar \u00a0los \u00a0yerros, \u00a0seg\u00fan las causales previstas expresamente en la ley, y \u00a0que \u00a0la \u00a0sustentaci\u00f3n \u00a0del \u00a0recurso \u00a0no \u00a0se \u00a0suple con la simple exposici\u00f3n de \u00a0opiniones \u00a0sobre la forma como las pruebas debieron ser valoradas, sin perjuicio \u00a0de \u00a0que \u00a0los \u00a0alegatos \u00a0deben \u00a0referirse \u00a0a \u00a0la \u00a0fundamentaci\u00f3n expuesta por el \u00a0fallador, \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0sin \u00a0 \u00a0 \u00a0 supresiones \u00a0 \u00a0 \u00a0 ni \u00a0tergiversaciones. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Bajo \u00a0esas \u00a0consideraciones, \u00a0la \u00a0Sala \u00a0no \u00a0avizora \u00a0que el Tribunal haya cometido errores que puedan ser enmendados en sede \u00a0del \u00a0recurso \u00a0extraordinario \u00a0de \u00a0casaci\u00f3n, motivo por el cual no se casar\u00e1 el \u00a0fallo impugnado. \u00a0\u00a0<\/p>\n
En \u00a0m\u00e9rito \u00a0de \u00a0lo \u00a0expuesto, \u00a0la \u00a0Sala de \u00a0Casaci\u00f3n \u00a0Penal \u00a0de \u00a0la \u00a0Corte \u00a0Suprema \u00a0de \u00a0Justicia administrando justicia en \u00a0nombre de la Rep\u00fablica y por autoridad de la ley, \u00a0\u00a0<\/p>\n
RESUELVE \u00a0<\/p>\n
No \u00a0casar el fallo \u00a0impugnado. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Contra \u00a0la \u00a0presente \u00a0decisi\u00f3n no proceden \u00a0recursos. \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0 \u00a0C\u00f3piese, \u00a0notif\u00edquese, \u00a0c\u00famplase \u00a0y \u00a0devu\u00e9lvase \u00a0al Tribunal de \u00a0origen. \u00a0\u00a0<\/p>\n
EUGENIO FERN\u00c1NDEZ CARLIER \u00a0<\/p>\n
JOS\u00c9 FRANCISCO ACU\u00d1A VIZCAYA \u00a0<\/p>\n
JOS\u00c9 LUIS BARCEL\u00d3 CAMACHO \u00a0<\/p>\n
FERNANDO \u00a0 \u00a0 \u00a0ALBERTO \u00a0 \u00a0 \u00a0CASTRO \u00a0CABALLERO \u00a0\u00a0<\/p>\n
LUIS ANTONIO HERN\u00c1NDEZ BARBOSA \u00a0<\/p>\n
GUSTAVO ENRIQUE MALO FERN\u00c1NDEZ \u00a0<\/p>\n
EYDER PATI\u00d1O CABRERA \u00a0<\/p>\n
PATRICIA SALAZAR CU\u00c9LLAR \u00a0<\/p>\n
LUIS GUILLERMO SALAZAR OTERO \u00a0<\/p>\n
Nubia Yolanda Nova Garc\u00eda \u00a0<\/p>\n
Secretaria \u00a0<\/p>\n
SALVAMENTO \u00a0 DE \u00a0 VOTO \u00a0 A \u00a0 LA \u00a0 SENTENCIA \u00a0SP282-2017 \u00a0\u00a0<\/p>\n
Con el acostumbrado respeto por la decisi\u00f3n \u00a0de \u00a0la \u00a0mayor\u00eda, \u00a0me permito manifestar salvamento de voto a la sentencia de la \u00a0referencia, en los siguientes t\u00e9rminos: \u00a0\u00a0<\/p>\n
1. \u00a0En \u00a0el fallo del que me separo por cuyo \u00a0medio \u00a0no \u00a0se \u00a0casa \u00a0el \u00a0fallo \u00a0impugnado \u00a0del Tribunal Superior de Medell\u00edn se \u00a0abord\u00f3 \u00a0el \u00a0estudio \u00a0del tema de prueba y los est\u00e1ndares de conocimiento en el \u00a0delito de lavado de activos. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Frente \u00a0al \u00a0primero \u00a0de \u00a0tales \u00a0t\u00f3picos se \u00a0se\u00f1al\u00f3 \u00a0que \u00a0se \u00a0circunscribe \u00a0al \u00a0origen directo o indirecto del dinero o los \u00a0bienes, \u00a0 \u00a0 en \u00a0 \u00a0 una \u00a0 \u00a0de \u00a0 \u00a0las \u00a0 \u00a0actividades \u00a0 \u00a0delictivas \u00a0 \u00a0\u2013subyacentes- \u00a0a que alude al art\u00edculo \u00a0323 \u00a0del \u00a0C\u00f3digo \u00a0Penal, \u00a0ingrediente normativo que admite la prueba indiciaria \u00a0para su comprobaci\u00f3n. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Respecto \u00a0al \u00a0segundo asunto, se argument\u00f3 \u00a0que \u00a0la denominaci\u00f3n del est\u00e1ndar de conocimiento, hasta ahora empleado por la \u00a0Corte, \u00a0es \u00a0ambigua \u00a0(inferencia \u00a0judicial, mera inferencia, razonable ilaci\u00f3n, \u00a0inferencia \u00a0l\u00f3gica), \u00a0de \u00a0tal \u00a0suerte \u00a0que \u00a0se precisa que el adecuado es el de \u00a0certeza \u00a0 \u00a0racional \u00a0 \u00a0frente \u00a0 al \u00a0 aludido \u00a0 tema \u00a0 de \u00a0 prueba \u00a0 \u2013trat\u00e1ndose \u00a0de \u00a0Ley \u00a0600 \u00a0de \u00a02000- o \u00a0convencimiento \u00a0 \u00a0 m\u00e1s \u00a0 \u00a0 all\u00e1 \u00a0 \u00a0 de \u00a0 \u00a0 duda \u00a0 \u00a0 razonable \u00a0 \u00a0 \u2013si \u00a0se \u00a0trata \u00a0de \u00a0Ley \u00a0906 \u00a0de 2004-, \u00a0mientras \u00a0que \u00a0respecto \u00a0de \u00a0la defensa, en los procesos regidos por la Ley 600, \u00a0\u00abbasta \u00a0demostrar \u00a0que \u00a0la hip\u00f3tesis alternativa es \u00a0verdaderamente \u00a0plausible\u00bb pues en los rituados por la \u00a0Ley \u00a0906 \u00abla parte que plantea la hip\u00f3tesis f\u00e1ctica \u00a0tiene la carga de demostrarla\u00bb. \u00a0\u00a0<\/p>\n
En dicha providencia, as\u00ed mismo, se afirm\u00f3 \u00a0que \u00a0\u00abel Tribunal estructur\u00f3 su argumentaci\u00f3n sobre \u00a0la \u00a0base \u00a0de \u00a0la \u00a0convergencia y concordancia de los hechos indicadores, pues en \u00a0ninguna \u00a0parte \u00a0del \u00a0fallo \u00a0hizo alusi\u00f3n a que alguno de ellos, individualmente \u00a0considerado, \u00a0 pudiera \u00a0 servir \u00a0 de \u00a0 soporte \u00a0 a \u00a0 la \u00a0 conclusi\u00f3n \u00a0sobre \u00a0la \u00a0responsabilidad \u00a0penal \u00a0de \u00a0los \u00a0procesados\u00bb, \u00a0de tal \u00a0manera \u00a0que, estuvo de acuerdo con los hechos indicadores que encontr\u00f3 probados \u00a0el \u00a0ad quem: (i) exist\u00eda una \u00a0notoria \u00a0incidencia \u00a0del narcotr\u00e1fico en la sociedad colombiana y en Medell\u00edn; \u00a0Jos\u00e9 \u00a0Rodrigo Tamayo Gallego \u00a0tuvo \u00a0v\u00ednculos \u00a0con \u00a0Pablo Escobar Gaviria a quien le adeudaba dinero y con una \u00a0persona \u00a0investigada \u00a0en \u00a0Estados \u00a0Unidos \u00a0por \u00a0lavado \u00a0de activos; Jos\u00e9 \u00a0 Rodrigo \u00a0Tamayo \u00a0Gallego \u00a0no \u00a0pudo \u00a0explicar \u00a0el \u00a0origen de su dinero; Jos\u00e9 Rodrigo Tamayo \u00a0Gallego \u00a0era \u00a0pr\u00e1cticamente \u00a0el \u00a0due\u00f1o \u00a0del \u00a0DIM \u00a0y \u00a0Mario \u00a0de \u00a0Jes\u00fas \u00a0Valderrama \u00a0ten\u00eda \u00a0 \u00a0un \u00a0 \u00a0amplio \u00a0 \u00a0control \u00a0 del \u00a0 \u00e1rea \u00a0 administrativa; \u00a0 Jos\u00e9 \u00a0Rodrigo \u00a0Tamayo \u00a0Gallego suministr\u00f3 \u00a0directamente \u00a0 \u00a0o \u00a0 \u00a0como \u00a0 intermediario \u00a0 de \u00a0 otras \u00a0 personas \u00a0 \u2013algunas \u00a0an\u00f3nimas-, \u00a0grandes sumas de \u00a0dinero \u00a0 o \u00a0 bienes \u00a0 al \u00a0 DIM, \u00a0 incluso \u00a0 en \u00a0tulas \u00a0de \u00a0dinero; \u00a0Jos\u00e9 \u00a0 Rodrigo \u00a0 Tamayo \u00a0Gallego \u00a0era \u00a0el \u00a0beneficiario \u00a0de los pagos realizados por el DIM por los supuestos pr\u00e9stamos de \u00a0dinero y se utilizaron testaferros y pagar\u00e9s irregulares. \u00a0\u00a0<\/p>\n
2. \u00a0Al \u00a0respecto, \u00a0concuerdo \u00a0en \u00a0que i) el \u00a0criterio \u00a0de \u00a0la \u00a0Corte \u00a0que \u00a0imperaba \u00a0hasta \u00a0la decisi\u00f3n de la que me aparto, \u00a0acerca \u00a0del \u00a0tema \u00a0de \u00a0prueba, \u00a0los \u00a0instrumentos \u00a0de \u00a0prueba \u00a0y el est\u00e1ndar de \u00a0convencimiento \u00a0respecto \u00a0del elemento normativo del tipo penal, que alude a que \u00a0para \u00a0que la conducta de lavado de activos sea punible se requiere acreditar que \u00a0los bienes objeto del lavado \u00a0de \u00a0activos \u00a0tengan \u00a0su \u00a0origen \u00a0mediato o inmediato en las conductas delictivas \u00a0definidas \u00a0por \u00a0el \u00a0legislador -descritas en el art\u00edculo 247A-1 del Decreto 100 \u00a0de \u00a01980, \u00a0introducido \u00a0por \u00a0el canon 9\u00ba de la Ley 190 de 1995 (actual precepto \u00a0323 \u00a0del \u00a0C\u00f3digo Penal de 2000), ameritaba ser corregido y tambi\u00e9n convengo en \u00a0que \u00a0el \u00a0demandante \u00a0no acredit\u00f3 debidamente varios de los reproches esgrimidos \u00a0contra la sentencia impugnada. \u00a0\u00a0<\/p>\n
No obstante, soy del criterio que hay otras \u00a0razones \u00a0que \u00a0conduc\u00edan \u00a0tanto \u00a0a \u00a0una \u00a0variaci\u00f3n \u00a0jurisprudencial \u00a0sobre \u00a0los \u00a0referidos \u00a0t\u00f3picos, \u00a0como \u00a0a \u00a0su aplicaci\u00f3n en el caso concreto, conduciendo a \u00a0una sentencia absolutoria. \u00a0\u00a0<\/p>\n
En \u00a0efecto, en el proyecto de sentencia del \u00a0que \u00a0fui \u00a0ponente \u00a0y que result\u00f3 derrotado por la Sala mayoritaria expres\u00e9 esa \u00a0postura. \u00a0\u00a0<\/p>\n
2. Ciertamente, se debe partir por se\u00f1alar \u00a0que \u00a0el \u00a0lavado \u00a0de \u00a0activos, \u00a0en \u00a0su acepci\u00f3n m\u00e1s com\u00fan, corresponde a todas \u00a0aquellas \u00a0 \u00a0 operaciones \u00a0 \u00a0de \u00a0 \u00a0ocultamiento \u00a0 \u00a0o \u00a0 \u00a0encubrimiento15 \u00a0realizadas \u00a0por \u00a0el \u00a0agente \u00a0activo, \u00a0destinadas \u00a0a \u00a0reingresar, \u00a0al \u00a0sistema \u00a0financiero \u00a0y \u00a0mercantil \u00a0legal, \u00a0los \u00a0bienes \u00a0o \u00a0capitales \u00a0obtenidos a trav\u00e9s de actividades \u00a0il\u00edcitas, \u00a0 \u00a0con \u00a0 el \u00a0 prop\u00f3sito \u00a0 de \u00a0 dotarlos \u00a0 de \u00a0 una \u00a0 apariencia \u00a0 de \u00a0legalidad. \u00a0\u00a0<\/p>\n
En \u00a0Colombia, tanto el Decreto 100 de 1980, \u00a0en \u00a0 \u00a0 su \u00a0 \u00a0art\u00edculo \u00a0 \u00a0247A-1 \u00a0 \u00a0\u2013vigente \u00a0para el tiempo de los hechos-, como el 323 de la Ley 599 de \u00a02000 \u00a0 \u00a0 \u2013con \u00a0 \u00a0las \u00a0modificaciones \u00a0introducidas \u00a0por \u00a0las \u00a0Leyes 747 de 2002, 1121 de 2006, 1453 de \u00a02011 y 1762 de 2015-, proh\u00edben varias conductas alternativas. \u00a0\u00a0<\/p>\n
As\u00ed, se tiene que, el C\u00f3digo Penal de 1980 \u00a0sancionaba \u00a0 las \u00a0 acciones \u00a0de \u00a0adquirir, \u00a0resguardar, \u00a0invertir, \u00a0transportar, \u00a0transformar, \u00a0custodiar \u00a0o \u00a0administrar \u00a0bienes \u00a0que \u00a0tengan su origen mediato o \u00a0inmediato \u00a0en \u00a0actividades \u00a0de \u00a0extorsi\u00f3n, \u00a0enriquecimiento il\u00edcito, secuestro \u00a0extorsivo, \u00a0rebeli\u00f3n \u00a0o \u00a0relacionadas \u00a0con \u00a0el \u00a0tr\u00e1fico \u00a0de \u00a0drogas \u00a0t\u00f3xicas, \u00a0estupefaciente \u00a0o \u00a0sustancias \u00a0sicotr\u00f3picas, darle a los bienes provenientes de \u00a0dichas \u00a0actividades apariencia de legalidad, legalizarlos, ocultarlos o encubrir \u00a0la \u00a0verdadera \u00a0naturaleza, \u00a0origen, \u00a0ubicaci\u00f3n, \u00a0destino, movimiento o derechos \u00a0sobre \u00a0tales \u00a0bienes \u00a0o \u00a0realizar cualquier otro acto para ocultar o encubrir su \u00a0origen il\u00edcito. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Mientras tanto, la normatividad actualmente \u00a0vigente \u00a0emplea \u00a0iguales \u00a0verbos \u00a0rectores \u00a0pero les adiciona los de almacenar y \u00a0conservar \u00a0y \u00a0tambi\u00e9n agrega otros punibles subyacentes: tr\u00e1fico de migrantes, \u00a0trata \u00a0de \u00a0personas,\u00a0 \u00a0tr\u00e1fico \u00a0de \u00a0armas, \u00a0tr\u00e1fico \u00a0de \u00a0menores de edad, \u00a0financiaci\u00f3n \u00a0del \u00a0terrorismo \u00a0y \u00a0administraci\u00f3n \u00a0de recursos relacionados con \u00a0actividades \u00a0terroristas, \u00a0delitos \u00a0contra el sistema financiero, delitos contra \u00a0la \u00a0administraci\u00f3n \u00a0p\u00fablica, \u00a0contrabando, \u00a0contrabando de hidrocarburos o sus \u00a0derivados, \u00a0fraude \u00a0aduanero \u00a0o \u00a0favorecimiento y facilitaci\u00f3n del contrabando, \u00a0favorecimiento \u00a0de \u00a0contrabando \u00a0de hidrocarburos o sus derivados, en cualquiera \u00a0de \u00a0sus \u00a0formas, \u00a0o \u00a0vinculados \u00a0con \u00a0el \u00a0producto \u00a0de \u00a0delitos \u00a0ejecutados bajo \u00a0concierto \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 para \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0delinquir16. \u00a0\u00a0<\/p>\n
El \u00a0denominador \u00a0com\u00fan \u00a0de cada una de las \u00a0acciones \u00a0t\u00edpicas \u00a0enunciadas \u00a0viene \u00a0a \u00a0ser, \u00a0entonces, el objeto material del \u00a0punible, \u00a0esto es, los bienes \u00a0con \u00a0g\u00e9nesis \u00a0\u2013mediata o \u00a0inmediata- \u00a0en \u00a0alguno \u00a0de los delitos fuente -tambi\u00e9n consagrados expresamente \u00a0por \u00a0la \u00a0legislaci\u00f3n-, \u00a0supuesto \u00a0normativo \u00a0que \u00a0al \u00a0estar \u00a0delimitado como un \u00a0ingrediente \u00a0objetivo \u00a0del \u00a0tipo penal, integra el tema de prueba o thema \u00a0probandum y, por ende, en principio, \u00a0flexibiliza \u00a0el \u00a0car\u00e1cter \u00a0aut\u00f3nomo \u00a0sustancial \u00a0que \u00a0pudiera confer\u00edrsele al \u00a0punible derivado de lavado de activos. \u00a0\u00a0<\/p>\n
En \u00a0efecto, \u00a0como \u00a0quiera \u00a0que \u00a0en \u00a0sede de \u00a0tipicidad, \u00a0es indispensable acreditar el nexo entre los actos de lavado con los \u00a0beneficios \u00a0de \u00a0un il\u00edcito concreto, en principio, no pareciera posible afirmar \u00a0la \u00a0autonom\u00eda \u00a0categ\u00f3rica \u00a0del \u00a0lavado \u00a0de \u00a0activos \u00a0respecto \u00a0de \u00a0su conducta \u00a0antecedente. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Acerca \u00a0de este dilema, existen voces en la \u00a0doctrina \u00a0extranjera \u00a0que \u00a0advierten \u00a0sobre \u00a0las \u00a0deficiencias \u00a0en \u00a0la \u00a0t\u00e9cnica \u00a0legislativa \u00a0que \u00a0ha \u00a0llevado \u00a0a \u00a0tipificar, \u00a0en \u00a0los \u00a0pa\u00edses \u00a0latinoamericanos \u00a0\u2013Colombia \u00a0 no \u00a0 es \u00a0la \u00a0excepci\u00f3n-, \u00a0la \u00a0conducta \u00a0de lavado de activos como un punible dependiente del \u00a0comportamiento \u00a0il\u00edcito \u00a0que \u00a0lo \u00a0subyace. \u00a0Es \u00a0as\u00ed \u00a0como se ha se\u00f1alado, por \u00a0ejemplo, lo siguiente: \u00a0\u00a0<\/p>\n
Ahora \u00a0bien, \u00a0la \u00a0actual \u00a0configuraci\u00f3n \u00a0t\u00edpica \u00a0del \u00a0lavado \u00a0de dinero en sus diferentes modalidades ha generado varios \u00a0problemas \u00a0al \u00a0momento \u00a0de \u00a0su \u00a0interpretaci\u00f3n \u00a0judicial. \u00a0En \u00a0lo \u00a0esencial, el \u00a0problema \u00a0mayor \u00a0se \u00a0ha \u00a0materializado \u00a0en la exigencia probatoria que deriva de \u00a0vincular \u00a0los actos de lavado con el producto de un delito concreto. Esto es, la \u00a0dependencia \u00a0probatoria \u00a0de \u00a0los \u00a0actos \u00a0de \u00a0lavado \u00a0de la prueba, a su vez, del \u00a0delito \u00a0del \u00a0cual \u00a0proceden los capitales lavados. Con esta actitud judicial, la \u00a0pretendida \u00a0autonom\u00eda normativa y dogm\u00e1tica del delito de lavado de dinero, ha \u00a0sido \u00a0considerablemente \u00a0relativizada. \u00a0Es \u00a0m\u00e1s, \u00a0un desarrollo jurisprudencial \u00a0minoritario \u00a0ha \u00a0planteado \u00a0incluso \u00a0la \u00a0necesidad \u00a0de una condena por el delito \u00a0fuente para poder condenar luego por lavado. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Esta \u00a0dificultad \u00a0sin \u00a0embargo, no obedece \u00a0exclusivamente \u00a0a \u00a0una \u00a0actitud \u00a0formalista \u00a0o \u00a0reaccionaria \u00a0de \u00a0las instancias \u00a0jurisprudenciales, \u00a0y \u00a0tampoco podr\u00eda afirmarse categ\u00f3ricamente que esa l\u00ednea \u00a0de \u00a0interpretaci\u00f3n, \u00a0responde a un at\u00e1vico inter\u00e9s del \u00f3rgano jurisdiccional \u00a0por \u00a0desconocer \u00a0la \u00a0pertinencia \u00a0y \u00a0validez \u00a0de \u00a0la \u00a0prueba \u00a0indiciaria \u00a0en \u00a0la \u00a0investigaci\u00f3n y juzgamiento de delitos de lavado de activos. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Ni lo uno ni lo otro. La exigencia judicial \u00a0y \u00a0que \u00a0anula la independencia probatoria de los actos de lavado es consecuencia \u00a0de \u00a0la t\u00e9cnica legislativa empleada para tipificar el delito. Efectivamente, ha \u00a0sido \u00a0el \u00a0legislador \u00a0quien en la redacci\u00f3n de los elementos objetivos del tipo \u00a0ha \u00a0\u201cligado\u201d \u00a0la \u00a0procedencia de los bienes lavados con un delito previo que \u00a0los ha generado de modo original o derivado. (\u2026) \u00a0\u00a0<\/p>\n
En todos estos textos legales no queda duda \u00a0que \u00a0procesalmente \u00a0parte del thema probandum es la fuente delictiva del delito. \u00a0Y \u00a0no \u00a0como \u00a0mero \u00a0conocimiento \u00a0sino \u00a0como \u00a0componente objetivo de la conducta. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Cabe \u00a0anotar que esta t\u00e9cnica legislativa \u00a0no \u00a0s\u00f3lo \u00a0se ha presentado en los momentos iniciales de la criminalizaci\u00f3n del \u00a0lavado \u00a0de \u00a0dinero \u00a0en \u00a0el \u00a0derecho \u00a0latinoamericano, \u00a0lo \u00a0cual, tal vez podr\u00eda \u00a0explicarse \u00a0por \u00a0la \u00a0inexperiencia del legislador, que, las mas de las veces, se \u00a0limit\u00f3 \u00a0a \u00a0reproducir \u00a0el \u00a0modelo \u00a0estatuido \u00a0por \u00a0la Convenci\u00f3n de Viena o la \u00a0versi\u00f3n \u00a0original \u00a0del \u00a0Reglamento \u00a0Modelo \u00a0de \u00a01992. \u00a0No, en la actualidad los \u00a0nuevos \u00a0 tipos \u00a0 penales \u00a0 que \u00a0 se \u00a0vienen \u00a0elaborando \u00a0en \u00a0la \u00a0Regi\u00f3n \u00a0siguen \u00a0reproduci\u00e9ndola. \u00a0Ello se aprecia, por ejemplo, en el art\u00edculo 323 del C\u00f3digo \u00a0Penal \u00a0de \u00a0Colombia \u00a0del \u00a02000 \u00a0y \u00a0en la Ley 17,343 de Uruguay de junio del 2001 \u00a0\u201cLavado \u00a0 de \u00a0Activos, \u00a0el \u00a0que \u00a0adquiera, \u00a0resguarde, \u00a0invierta, \u00a0transporte, \u00a0transforme, \u00a0custodie \u00a0o \u00a0administre \u00a0bienes \u00a0que \u00a0tengan \u00a0su \u00a0origen \u00a0mediato o \u00a0inmediato \u00a0en \u00a0actividades \u00a0de \u00a0extorsi\u00f3n, \u00a0enriquecimiento il\u00edcito, secuestro \u00a0extorsivo, \u00a0rebeli\u00f3n, \u00a0tr\u00e1fico de armas, delitos contra el sistema financiero, \u00a0la \u00a0administraci\u00f3n \u00a0p\u00fablica o vinculados con el producto de los delitos objeto \u00a0de \u00a0un \u00a0concierto \u00a0para \u00a0delinquir, \u00a0relacionadas \u00a0con \u00a0el \u00a0tr\u00e1fico \u00a0de \u00a0drogas \u00a0t\u00f3xicas, \u00a0estupefacientes \u00a0o \u00a0sustancias psicotr\u00f3picas, o les d\u00e9 a los bienes \u00a0provenientes \u00a0de \u00a0dichas \u00a0actividades \u00a0apariencia \u00a0de \u00a0legalidad o los legalice, \u00a0oculte \u00a0 o \u00a0 encubra \u00a0la \u00a0verdadera \u00a0naturaleza, \u00a0origen, \u00a0ubicaci\u00f3n, \u00a0destino, \u00a0movimiento \u00a0o \u00a0derechos \u00a0sobre \u00a0tales bienes, o realice cualquier otro acto para \u00a0ocultar \u00a0o \u00a0encubrir \u00a0su \u00a0origen \u00a0il\u00edcito incurrir\u00e1, por esa sola conducta, en \u00a0prisi\u00f3n \u00a0de \u00a0seis \u00a0(6) \u00a0a \u00a0quince \u00a0(15) \u00a0a\u00f1os \u00a0y \u00a0multa de quinientosj (500) a \u00a0cincuenta \u00a0mil (50,000) salarios m\u00ednimos legales mensuales vigentes\u201d (Ley 599 \u00a0del 2000 de Colombia, Art\u00edculo 323). \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u201cLos \u00a0 delitos \u00a0 tipificados \u00a0 en \u00a0los \u00a0art\u00edculos \u00a054 \u00a0y \u00a057 \u00a0de la presente ley se aplicaran tambi\u00e9n cuando su objeto \u00a0material \u00a0sean \u00a0los \u00a0bienes, \u00a0productos \u00a0o \u00a0instrumentos provenientes de delitos \u00a0tipificados \u00a0por \u00a0nuestra \u00a0legislaci\u00f3n vinculados a las siguientes actividades: \u00a0Terrorismo; \u00a0contrabando \u00a0superior \u00a0a \u00a0US$ \u00a020,000 \u00a0(Veinte \u00a0Mil d\u00f3lares de los \u00a0Estados \u00a0Unidos de Am\u00e9rica); tr\u00e1fico il\u00edcito de armas, explosivos, municiones \u00a0o \u00a0material \u00a0destinado a su producci\u00f3n; tr\u00e1fico il\u00edcito de \u00f3rganos, tejidos, \u00a0medicamentos, \u00a0tr\u00e1fico \u00a0il\u00edcito \u00a0de \u00a0hombres, \u00a0mujeres \u00a0o \u00a0ni\u00f1os; extorsi\u00f3n; \u00a0secuestro; \u00a0proxenetismo; \u00a0tr\u00e1fico \u00a0il\u00edcito \u00a0de sustancias nucleares; tr\u00e1fico \u00a0il\u00edcito \u00a0de \u00a0obras \u00a0de arte, animales o materiales t\u00f3xicos\u201d ( Ley 17,343 del \u00a0Uruguay, Art\u00edculo \u00danico). \u00a0\u00a0<\/p>\n
El \u00a0 \u00a0costo \u00a0 de \u00a0 este \u00a0 (sic) \u00a0deficiente t\u00e9cnica legislativa es \u00a0un \u00a0escaso \u00a0n\u00famero \u00a0de \u00a0condenas \u00a0por \u00a0actos \u00a0de lavado de activos.17 \u00a0\u00a0<\/p>\n
No obstante lo anterior, otra lectura ofrece \u00a0la \u00a0 Convenci\u00f3n \u00a0de \u00a0las \u00a0Naciones \u00a0Unidas \u00a0contra \u00a0el \u00a0Tr\u00e1fico \u00a0Il\u00edcito de Estupefacientes y Sustancias \u00a0Psicotr\u00f3picas, \u00a0aprobada \u00a0en el marco de la Conferencia de la ONU, celebrada en \u00a0Viena \u00a0entre \u00a0el \u00a025 de noviembre al 20 de diciembre del 1988, la cual prescribe \u00a0en \u00a0 el \u00a0art\u00edculo \u00a03.3 \u00a0que \u00a0\u00abel \u00a0conocimiento, \u00a0la \u00a0intenci\u00f3n \u00a0o \u00a0la \u00a0finalidad \u00a0requeridos \u00a0como \u00a0elementos \u00a0de \u00a0cualquiera de los \u00a0delitos \u00a0enunciados, \u00a0[entre \u00a0ellos, \u00a0el lavado de activos] podr\u00e1n inferirse de \u00a0las circunstancias objetivas del caso\u00bb. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Igualmente, \u00a0el \u00a0canon \u00a02.5 \u00a0del Reglamento \u00a0Modelo \u00a0de \u00a0la \u00a0Comisi\u00f3n \u00a0Interamericana \u00a0para \u00a0el \u00a0Control del Abuso de Drogas \u00a0-CICAD- \u00a0 \u00a0de \u00a0 \u00a0la \u00a0 \u00a0Organizaci\u00f3n \u00a0 \u00a0de \u00a0 Estados \u00a0 Americanos \u00a0 \u2013OEA- \u00a0 consagra \u00a0 que \u00a0\u00abel \u00a0conocimiento, \u00a0la \u00a0intenci\u00f3n \u00a0o \u00a0la \u00a0finalidad requeridos como \u00a0elementos \u00a0de cualesquiera de los delitos de lavado de activos podr\u00e1n inferirse \u00a0de \u00a0 \u00a0 \u00a0 las \u00a0 \u00a0 \u00a0 circunstancias \u00a0 \u00a0 \u00a0 objetivas \u00a0 \u00a0 \u00a0del \u00a0 \u00a0 \u00a0caso\u00bb. \u00a0\u00a0<\/p>\n
En esa direcci\u00f3n, un estudio de la referida \u00a0comisi\u00f3n, indica: \u00a0\u00a0<\/p>\n
Asimismo \u00a0es \u00a0importante \u00a0valorar \u00a0si \u00a0es \u00a0necesario \u00a0y \u00a0mediante \u00a0qu\u00e9 \u00a0tipo \u00a0de \u00a0procedimiento \u00a0probatorio \u00a0comprobar \u00a0la \u00a0comisi\u00f3n \u00a0de \u00a0un \u00a0delito \u00a0previo \u00a0para \u00a0corroborar \u00a0la \u00a0comisi\u00f3n del delito de \u00a0lavado, \u00a0o \u00a0bien \u00a0si \u00a0a \u00a0consecuencia \u00a0del \u00a0concepto de autonom\u00eda del delito de \u00a0blanqueo \u00a0de \u00a0dinero \u00a0es \u00a0posible \u00a0sostener \u00a0que \u00a0el crimen es independiente del \u00a0delito \u00a0predicado, \u00a0pudiendo \u00a0inferirse \u00a0a \u00a0partir \u00a0de \u00a0prueba \u00a0circunstancial e \u00a0indiciaria \u00a0que \u00a0hay \u00a0un \u00a0supuesto \u00a0de \u00a0lavado \u00a0y \u00a0que \u00a0los \u00a0fondos provienen de \u00a0actividades \u00a0que \u00a0constituyen \u00a0el \u00a0delito \u00a0predicado \u00a0sin \u00a0resultar necesario su \u00a0acreditaci\u00f3n previa. \u00a0\u00a0<\/p>\n
En este aspecto el objetivo de este trabajo \u00a0reside \u00a0en analizar el alcance de la autonom\u00eda del delito de lavado de activos. \u00a0De \u00a0acuerdo \u00a0a \u00a0lo \u00a0se\u00f1alado \u00a0m\u00e1s \u00a0arriba, \u00a0se concluye por consideraciones de \u00a0pol\u00edtica \u00a0criminal \u00a0que \u00a0es aconsejable admitir la sanci\u00f3n del autor del hecho \u00a0previo \u00a0 como \u00a0 posterior \u00a0 lavador. \u00a0As\u00ed, \u00a0vimos \u00a0que \u00a0existen \u00a0organizaciones \u00a0criminales \u00a0que, \u00a0entre otros delitos, se dedican a lavar capitales y afectan no \u00a0s\u00f3lo \u00a0la administraci\u00f3n de justicia, sino esencialmente el orden econ\u00f3mico de \u00a0los \u00a0pa\u00edses \u00a0y \u00a0la \u00a0comunidad \u00a0internacional. \u00a0Por \u00a0lo \u00a0tanto, \u00a0para un control \u00a0efectivo \u00a0del \u00a0fen\u00f3meno \u00a0el blanqueo de capitales debe ser comprendido no s\u00f3lo \u00a0como \u00a0una forma de encubrimiento sino un delito independiente (aut\u00f3nomo) contra \u00a0el \u00a0orden \u00a0socioecon\u00f3mico. \u00a0Asimismo \u00a0se \u00a0argumentar\u00e1 que la prueba indiciaria \u00a0permite \u00a0corroborar \u00a0el \u00a0delito \u00a0de \u00a0lavado \u00a0y \u00a0la \u00a0procedencia \u00a0ilegal \u00a0de \u00a0los \u00a0fondos18. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Acorde \u00a0con \u00a0lo anterior, la jurisprudencia \u00a0nacional \u00a0ha \u00a0sido \u00a0pac\u00edfica en sostener que el lavado de activos es un punible \u00a0aut\u00f3nomo19 \u00a0de \u00a0la \u00a0conducta \u00a0delictiva \u00a0que \u00a0lo antecede, como quiera que, al \u00a0amparo \u00a0del \u00a0principio \u00a0de \u00a0libertad \u00a0probatoria, \u00a0basta \u00a0con \u00a0una \u201cinferencia \u00a0razonable\u201d \u00a0de la comisi\u00f3n del il\u00edcito subyacente para entender estructurado \u00a0el lavado de activos. \u00a0\u00a0<\/p>\n
En \u00a0efecto, \u00a0no \u00a0en \u00a0pocas \u00a0oportunidades \u00a0(CSJ \u00a0SP, \u00a028 nov. 2007, rad. 23.174, CSJ, SP, 9 abr. \u00a008, \u00a0rad. \u00a023.754, \u00a0CSJ \u00a0SP, 5 ago. 2009, rad. 28.300, CSJ SP, 2 feb. 2011, rad. \u00a027.144, \u00a0CSJ \u00a0SP6613-2014, entre otras), la Corte se ha \u00a0ocupado \u00a0de \u00a0replicar \u00a0que, \u00a0no se requiere sentencia en firme declarativa de la \u00a0materialidad \u00a0de \u00a0cualquiera de los delitos enlistados en el cat\u00e1logo normativo \u00a0del \u00a0art\u00edculo \u00a0323 \u00a0de \u00a0la \u00a0Ley 599 de 2000 o su antecedente 247A-1 del C\u00f3digo \u00a0Penal \u00a0de \u00a01980 \u00a0y \u00a0de \u00a0la \u00a0responsabilidad \u00a0penal respectiva, sino que por v\u00eda \u00a0inferencial \u00a0es \u00a0perfectamente natural encontrar el fundamento de la ilicitud de \u00a0los bienes o dineros objeto del blanqueamiento de capitales. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Sobre el particular, en sentencia CSJ SP, 28 \u00a0nov. 2007, rad. 23.174 la Sala de Casaci\u00f3n Penal sostuvo: \u00a0\u00a0<\/p>\n
Suponer \u00a0que, \u00a0para \u00a0poder \u00a0sentenciar por \u00a0lavado \u00a0de \u00a0activos \u00a0tiene \u00a0que \u00a0demostrarse \u00a0en el proceso con \u201cuna decisi\u00f3n \u00a0judicial \u00a0 en \u00a0firme\u201d \u00a0el \u00a0delito \u00a0matriz \u00a0(las \u00a0actividades \u00a0de \u00a0tr\u00e1fico \u00a0de \u00a0migrantes, \u00a0etc.), \u00a0es \u00a0tanto como garantizar la impunidad en los eventos en que \u00a0el \u00a0procesado \u00a0logra \u00a0simular \u00a0la \u00a0conducta subyacente y sin embargo\u2026adquiera, \u00a0resguarde, \u00a0invierta, transporte, transforma, custodia o administra determinados \u00a0activos \u00a0de \u00a0los \u00a0que \u00a0es deducible que provienen de actividades al margen de la \u00a0ley. \u00a0\u00a0<\/p>\n
No es dable asociar la demostraci\u00f3n \u201ccon \u00a0certeza\u201d \u00a0de \u00a0la \u00a0actividad \u00a0il\u00edcita \u00a0antecedente, \u00a0o \u00a0la \u00a0\u201cprueba\u201d de la \u00a0conducta \u00a0subyacente \u00a0o \u00a0el \u00a0requerimiento \u00a0de \u00a0una \u00a0declaraci\u00f3n judicial \u201cen \u00a0firme\u201d \u00a0que declare la existencia del delito base para fundamentar el elemento \u00a0normativo \u00a0 del \u00a0 tipo \u00a0 en \u00a0 la \u00a0conducta \u00a0de \u00a0lavado \u00a0de \u00a0activos. \u00a0La \u00a0Sala reitera la tesis de que lavar \u00a0activos \u00a0es \u00a0una \u00a0conducta \u00a0punible \u00a0 aut\u00f3noma \u00a0y \u00a0no \u00a0subordinada. \u00a0\u00a0<\/p>\n
El \u00a0lavado de activos, tal como el g\u00e9nero \u00a0de \u00a0conductas \u00a0a \u00a0las \u00a0que \u00a0se \u00a0refiere \u00a0el \u00a0art\u00edculo \u00a0323, \u00a0es \u00a0comportamiento \u00a0aut\u00f3nomo20 \u00a0y \u00a0su \u00a0imputaci\u00f3n \u00a0no \u00a0depende \u00a0de \u00a0la \u00a0demostraci\u00f3n, \u00a0mediante \u00a0declaraci\u00f3n \u00a0judicial \u00a0en \u00a0firme, \u00a0sino \u00a0de \u00a0la mera \u00a0inferencia \u00a0judicial \u00a0al \u00a0interior \u00a0del proceso, bien en sede de imputaci\u00f3n, en \u00a0sede \u00a0de \u00a0acusaci\u00f3n \u00a0o \u00a0en \u00a0sede de juzgamiento que fundamente la existencia de \u00a0la(s) \u00a0conducta(s) \u00a0punible(s) \u00a0tenidas \u00a0como \u00a0referente en el tipo de lavado de \u00a0activos. \u00a0\u00a0<\/p>\n
El \u00a0reproche \u00a0a \u00a0la \u00a0conducta de lavado de \u00a0activos \u00a0se \u00a0fundamenta \u00a0de manera alternativa cuando el sujeto activo adquiere, \u00a0resguarda, \u00a0invierte, \u00a0transporta, \u00a0transforme, custodia, administra\u2026 da a los \u00a0bienes \u00a0producto \u00a0de \u00a0una \u00a0conducta \u00a0delictiva \u00a0de \u00a0las \u00a0descritas \u00a0en \u00a0la norma \u00a0apariencia \u00a0de legalidad, o los legaliza, o cuando los \u00a0oculta \u00a0o \u00a0encubre \u00a0la \u00a0verdadera \u00a0naturaleza, \u00a0oculta \u00a0o \u00a0encubre \u00a0el verdadero \u00a0origen, \u00a0oculta o encubre la verdadera ubicaci\u00f3n, el \u00a0verdadero \u00a0destino, \u00a0el \u00a0verdadero \u00a0movimiento \u00a0o \u00a0derecho \u00a0sobre \u00a0tales bienes, \u00a0o \u00a0encubre \u00a0u \u00a0oculta \u00a0el origen il\u00edcito. \u00a0Es \u00a0un \u00a0tipo \u00a0penal \u00a0paradigma de alternatividad en la manera de \u00a0ejecuci\u00f3n de la conducta: \u00a0\u00a0<\/p>\n
(\u2026) \u00a0<\/p>\n
Por \u00a0ello, la Sala ratifica el criterio de \u00a0que \u00a0la conducta de lavado de activos es una conducta aut\u00f3noma y no derivada de \u00a0la \u00a0imputaci\u00f3n \u00a0y \u00a0condena \u00a0(al \u00a0procesado \u00a0o \u00a0a \u00a0terceros) \u00a0por \u00a0una \u00a0conducta \u00a0antecedente o subyacente. \u00a0\u00a0<\/p>\n
(\u2026) \u00a0<\/p>\n
Se \u00a0insiste: \u00a0la imputaci\u00f3n por lavado de \u00a0activos \u00a0es \u00a0aut\u00f3noma e independiente de cualquier otra conducta punible y para \u00a0fundamentar \u00a0la \u00a0imputaci\u00f3n \u00a0y la sentencia basta que se acredite la existencia \u00a0de \u00a0la \u00a0conducta \u00a0punible subyacente a t\u00edtulo de mera \u00a0inferencia \u00a0por \u00a0la \u00a0libertad probatoria que marca el \u00a0sistema penal colombiano. \u00a0\u00a0<\/p>\n
iv) La inferencia que hace el fiscal y\/o el \u00a0juez \u00a0en relaci\u00f3n con la actividad il\u00edcita subyacente estructura, con \u00a0suficiencia, \u00a0el elemento normativo \u00a0del \u00a0tipo \u00a0(que tengan su origen mediato o inmediato en actividades de\u2026), para \u00a0acreditar \u00a0la \u00a0existencia \u00a0de \u00a0la \u00a0actividad \u00a0ilegal \u00a0que \u00a0sirve de fuente de la \u00a0tenencia del activo. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Con \u00a0esa \u00a0fundamentaci\u00f3n \u00a0(probatoria \u00a0o \u00a0inferida) \u00a0producto de la apreciaci\u00f3n de los elementos materiales probatorios y \u00a0de \u00a0 la \u00a0evidencia \u00a0con \u00a0la \u00a0que \u00a0cuenta \u00a0el \u00a0proceso, \u00a0basta \u00a0para \u00a0fundamentar \u00a0adecuadamente \u00a0 la \u00a0 imputaci\u00f3n \u00a0 y \u00a0 la \u00a0 condena21; \u00a0la carga de desquiciar la \u00a0imputaci\u00f3n \u00a0corresponde al procesado en ejercicio leg\u00edtimo del contradictorio. \u00a0(Subrayas y negrillas originales). \u00a0\u00a0<\/p>\n
En \u00a0similar \u00a0sentido, \u00a0tras \u00a0reiterar \u00a0la \u00a0providencia \u00a0 citada, \u00a0 m\u00e1s \u00a0 recientemente, \u00a0 la \u00a0Sala \u00a0se\u00f1al\u00f3 \u00a0(CSJ \u00a0 \u00a0 SP, \u00a0 \u00a0 19 \u00a0 \u00a0feb. \u00a0 \u00a02009, \u00a0 \u00a0rad. \u00a0 \u00a025.975): \u00a0\u00a0<\/p>\n
7. \u00a0Al \u00a0respecto, conviene recordar que la \u00a0jurisprudencia \u00a0de \u00a0esta \u00a0Sala tiene por sentado el criterio seg\u00fan el cual para \u00a0la \u00a0demostraci\u00f3n del delito base o subyacente no se requiere que el mismo est\u00e9 \u00a0judicialmente \u00a0declarado, pues, contrario a lo se\u00f1alado por el actor, el lavado \u00a0de \u00a0activos \u00a0es \u00a0una \u00a0conducta \u00a0aut\u00f3noma, \u00a0para \u00a0cuya \u00a0estructuraci\u00f3n, como lo \u00a0se\u00f1ala \u00a0el Ministerio P\u00fablico, basta “una razonable ilaci\u00f3n entre el actuar y \u00a0las \u00a0diferentes manifestaciones de la conducta punible de lavado de activos, sin \u00a0desatender \u00a0que \u00a0el \u00a0elemento \u00a0normativo \u00a0del tipo referido a la procedencia del \u00a0dinero de una actividad il\u00edcita debe estar demostrado”. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Y \u00a0luego, esta misma Corporaci\u00f3n ratific\u00f3 \u00a0(CSJ \u00a0SP, \u00a02, \u00a0feb. \u00a02011, \u00a0rad. \u00a027.144): \u00a0\u00a0<\/p>\n
De acuerdo con lo anteriormente expuesto se \u00a0puede \u00a0concluir que el punible de lavado de activos es una conducta aut\u00f3noma no \u00a0subordinada. \u00a0De \u00a0manera que para probar la actividad ilegal subyacente s\u00f3lo se \u00a0requiere \u00a0 de \u00a0 una \u00a0 inferencia \u00a0 judicial \u00a0que \u00a0debe \u00a0evidenciarse \u00a0dentro \u00a0el \u00a0proceso. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Es \u00a0decir, \u00a0dentro del tr\u00e1mite penal y en \u00a0raz\u00f3n \u00a0de \u00a0las \u00a0pruebas \u00a0allegadas \u00a0al \u00a0mismo, \u00a0no \u00a0debe \u00a0emerger \u00a0el \u00a0grado de \u00a0conocimiento \u00a0de certeza que permita dar por demostrada la actividad subyacente, \u00a0sino \u00a0que \u00a0s\u00f3lo se requiere de una inferencia l\u00f3gica que conduzca a evidenciar \u00a0que \u00a0los objetos o instrumentos para la comisi\u00f3n del delito previo (extorsi\u00f3n, \u00a0enriquecimiento \u00a0il\u00edcito, \u00a0tr\u00e1fico \u00a0de \u00a0drogas, \u00a0etc.) vinculan al acusado del \u00a0lavado de activos. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Por su parte, la doctrina m\u00e1s especializada \u00a0en \u00a0la materia, coincide en que, por la ruta inferencial, es viable acercarse al \u00a0conocimiento \u00a0sobre la ilicitud de los bienes objeto del lavado de activos, esto \u00a0es, respecto de la infracci\u00f3n penal previa. \u00a0\u00a0<\/p>\n
As\u00ed, \u00a0apoy\u00e1ndose en la jurisprudencia del \u00a0Tribunal \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0Superior \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0Espa\u00f1ol22, \u00a0algunos \u00a0autores \u00a0estiman \u00a0que, \u00a0 para \u00a0 sancionar \u00a0 el \u00a0 delito \u00a0 de \u00a0lavado \u00a0de \u00a0activos, \u00a0\u00abbasta \u00a0con \u00a0la \u00a0conciencia \u00a0de la anormalidad de la operaci\u00f3n y la \u00a0razonable \u00a0inferencia \u00a0de \u00a0que \u00a0el \u00a0bien \u00a0procede de un delito grave\u00bb23, \u00a0de \u00a0tal \u00a0forma que, admite \u00a0entre \u00a0los indicios m\u00e1s aceptados: \u00aba) El incremento \u00a0inusual \u00a0del patrimonio; b) La inexistencia de negocios l\u00edcitos que justifiquen \u00a0el \u00a0incremento \u00a0o \u00a0las transmisiones; (\u2026) c) La constataci\u00f3n de v\u00ednculos con \u00a0actividades \u00a0delictivas\u00bb24, \u00a0y \u00a0d) \u00a0el \u00a0\u00ab[m]anejo \u00a0de \u00a0dinero en efectivo que por su cantidad y din\u00e1mica de \u00a0las \u00a0transmisiones \u00a0pongan \u00a0de \u00a0relieve \u00a0operaciones \u00a0extra\u00f1as \u00a0a \u00a0la ordinaria \u00a0pr\u00e1ctica \u00a0 comercial\u00bb25. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Como \u00a0viene \u00a0de \u00a0verse, \u00a0lo determinante es \u00a0demostrar \u00a0que \u00a0el \u00a0capital \u00a0objeto \u00a0del \u00a0lavado, \u00a0tiene \u00a0su \u00a0origen il\u00edcito en \u00a0cualquiera \u00a0de \u00a0las \u00a0fuentes \u00a0il\u00edcitas \u00a0descritas \u00a0en \u00a0el canon 323 del C\u00f3digo \u00a0Penal, \u00a0para \u00a0lo \u00a0cual es suficiente una inferencia judicial, que, en todo caso, \u00a0debe respetar, en su construcci\u00f3n, las leyes de la sana cr\u00edtica. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Entonces, \u00a0cuando el autor o part\u00edcipe del \u00a0delito \u00a0de \u00a0lavado \u00a0de \u00a0activos \u00a0no \u00a0es \u00a0el mismo que el de la infracci\u00f3n penal \u00a0antecedente \u00a0o en aquellos eventos en los que no obra sentencia ejecutoriada que \u00a0declare \u00a0su \u00a0participaci\u00f3n \u00a0en \u00a0las acciones delictivas previas generadoras del \u00a0blanqueo \u00a0 o \u00a0 fallo \u00a0 que \u00a0ordene \u00a0la \u00a0extinci\u00f3n \u00a0de \u00a0dominio \u00a0de \u00a0los \u00a0bienes \u00a0comprometidos \u00a0en la infracci\u00f3n penal, es perfectamente viable probar el origen \u00a0il\u00edcito \u00a0de \u00a0los \u00a0recursos en el proceso penal por lavado de activos, acudiendo \u00a0para el efecto a la prueba indiciaria. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Lo \u00a0que, a mi juicio, no es posible para el \u00a0juez \u00a0de \u00a0la \u00a0causa, \u00a0sin \u00a0quebrantar los principios de petici\u00f3n de principio y \u00a0raz\u00f3n \u00a0suficiente, \u00a0es \u00a0apoyarse \u00a0en conjeturas, especulaciones, suposiciones o \u00a0indicios \u00a0meramente \u00a0contingentes para lanzar la afirmaci\u00f3n general y abstracta \u00a0de \u00a0que \u00a0los bienes que posee el procesado son il\u00edcitos, porque \u00e9ste no logr\u00f3 \u00a0acreditar \u00a0ante las autoridades judiciales la procedencia l\u00edcita de los mismos, \u00a0pues, \u00a0 se \u00a0 recaba, \u00a0 dicho \u00a0 ingrediente \u00a0 normativo \u00a0 del \u00a0tipo \u00a0debe \u00a0quedar \u00a0suficientemente demostrado. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Por \u00a0eso, a falta de prueba directa o, a lo \u00a0sumo, \u00a0inferencial \u00a0o \u00a0indirecta, pero razonable, no exclusivamente contingente, \u00a0sino \u00a0necesaria, \u00a0de \u00a0que \u00a0los \u00a0bienes \u00a0provienen de la comisi\u00f3n antecedente de \u00a0alguno \u00a0de \u00a0los delitos expresamente se\u00f1alados en la ley, no podr\u00eda entenderse \u00a0acreditada \u00a0la \u00a0materialidad \u00a0de \u00a0la \u00a0conducta \u00a0punible y la responsabilidad del \u00a0acusado \u00a0sino \u00a0que habr\u00eda que dar paso al reconocimiento de la duda probatoria, \u00a0dada \u00a0 la \u00a0 garant\u00eda \u00a0 sustancial \u00a0 de \u00a0todo \u00a0ciudadano \u00a0a \u00a0la \u00a0presunci\u00f3n \u00a0de \u00a0inocencia. \u00a0\u00a0<\/p>\n
En efecto, aunque la Corte, vali\u00e9ndose del \u00a0postulado \u00a0de \u00a0la \u00a0carga \u00a0din\u00e1mica \u00a0de \u00a0la \u00a0prueba26, \u00a0ha \u00a0venido pregonando que, \u00a0basta \u00a0con la sola falta de comprobaci\u00f3n por parte del investigado de la fuente \u00a0l\u00edcita \u00a0de \u00a0su \u00a0patrimonio, para entender que agot\u00f3 el tipo penal de lavado de \u00a0activos \u00a0porque ocult\u00f3 o encubri\u00f3 la verdadera naturaleza, origen, ubicaci\u00f3n, \u00a0destino, \u00a0movimiento \u00a0o \u00a0derecho sobre sus bienes o realiz\u00f3 cualquier otro acto \u00a0para \u00a0ocultar \u00a0o \u00a0encubrir \u00a0su \u00a0origen \u00a0il\u00edcito, \u00a0una \u00a0lectura \u00a0m\u00e1s \u00a0pausada y \u00a0arm\u00f3nica \u00a0del precepto en cuesti\u00f3n, de cara a la sentencia CC C-191 de 2016 de \u00a0la \u00a0Corte \u00a0Constitucional, \u00a0por cuyo medio se declar\u00f3 inexequible la expresi\u00f3n \u00a0\u201co \u00a0realice \u00a0cualquier \u00a0otro \u00a0acto \u00a0para \u00a0ocultar \u00a0o \u00a0encubrir \u00a0su \u00a0origen il\u00edcito\u201d del art\u00edculo 11 de la \u00a0Ley \u00a01762 \u00a0de \u00a02015 \u00a0\u2013que \u00a0modific\u00f3 \u00a0el \u00a0art\u00edculo \u00a0323 del C\u00f3digo Penal de 2000, obligaba a variar \u00a0 la \u00a0 jurisprudencia \u00a0hasta \u00a0ahora \u00a0decantada, \u00a0a \u00a0fin \u00a0de \u00a0reconsiderar \u00a0que \u00a0no \u00a0es \u00a0cualquier inferencia sobre la \u00a0inscripci\u00f3n \u00a0de los bienes objeto del blanqueo, en un delito subyacente -de los \u00a0definidos \u00a0por \u00a0el \u00a0legislador-, \u00a0la \u00a0indispensable \u00a0para entender satisfecha la \u00a0adecuaci\u00f3n t\u00edpica del lavado de activos. \u00a0\u00a0<\/p>\n
En \u00a0efecto, en la sentencia CSJ SP, 28 nov. \u00a02007, \u00a0rad. \u00a023.174 \u2013citada \u00a0atr\u00e1s- se afirm\u00f3 categ\u00f3ricamente lo siguiente: \u00a0\u00a0<\/p>\n
Para \u00a0 fundamentar \u00a0 adecuadamente \u00a0 la \u00a0imputaci\u00f3n \u00a0por lavado de activos basta con que el sujeto activo de la conducta \u00a0no \u00a0demuestre \u00a0la \u00a0tenencia leg\u00edtima de los recursos, para deducir con \u00a0legitimidad \u00a0y en sede de sentencia \u00a0que \u00a0se trata de esa adecuaci\u00f3n t\u00edpica (lavado de activos), porque en esencia, \u00a0las \u00a0diversas \u00a0conductas \u00a0alternativas \u00a0a \u00a0que se refiere la conducta punible no \u00a0tienen \u00a0como \u00a0referente \u00a0\u201cuna \u00a0decisi\u00f3n \u00a0judicial \u00a0en \u00a0firme\u201d, sino la mera \u00a0declaraci\u00f3n \u00a0judicial \u00a0de \u00a0la \u00a0existencia de la conducta punible que subyace al \u00a0delito de lavado de activos. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Dicho \u00a0de otra manera, para incurrir en la \u00a0conducta \u00a0de \u00a0lavado \u00a0de \u00a0activos \u00a0basta \u00a0con \u00a0que el sujeto activo oculte \u00a0o \u00a0encubra \u00a0la \u00a0verdadera \u00a0naturaleza, \u00a0origen, ubicaci\u00f3n, \u00a0destino, \u00a0movimiento \u00a0o derecho sobre tales bienes o realice cualquier otro acto \u00a0para \u00a0ocultar \u00a0o \u00a0encubrir \u00a0su \u00a0origen \u00a0il\u00edcito, para \u00a0incurrir \u00a0 \u00a0por \u00a0 esa \u00a0 sola \u00a0 conducta en las penas previstas en la norma. \u00a0\u00a0<\/p>\n
(\u2026) \u00a0<\/p>\n
En \u00a0concreto, \u00a0suponiendo \u00a0que \u00a0jam\u00e1s \u00a0se \u00a0detecta, \u00a0 con \u00a0 certeza, \u00a0 la \u00a0 verdadera \u00a0 naturaleza \u00a0del \u00a0dinero27, \u00a0de todas \u00a0maneras \u00a0habr\u00e1 \u00a0que \u00a0concluir \u00a0que \u00a0la \u00a0conducta de la sentenciada es lavado de \u00a0activos, \u00a0 \u00a0puesto \u00a0 \u00a0que \u00a0 el \u00a0 comportamiento \u00a0 consisti\u00f3 \u00a0 en \u00a0 aparentar \u00a0la legalidad, en ocultar el origen il\u00edcito \u00a0de \u00a0determinada \u00a0suma \u00a0cuando \u00a0la \u00a0procesada \u00a0prest\u00f3 \u00a0su \u00a0cuenta \u00a0bancaria \u00a0para \u00a0que hicieran un dep\u00f3sito a su nombre en la ciudad de Medell\u00edn, \u00a0para \u00a0luego entregar el efectivo al destinatario (quien acept\u00f3 expresamente, al \u00a0igual \u00a0 que \u00a0otros \u00a0coprocesados, \u00a0que \u00a0el \u00a0destino \u00a0era \u00a0la \u00a0financiaci\u00f3n \u00a0del \u00a0terrorismo y acept\u00f3 los cargos). \u00a0\u00a0<\/p>\n
Cuando \u00a0el tenedor de los recursos ejecuta \u00a0esa \u00a0mera \u00a0actividad \u00a0(aparentar \u00a0la \u00a0legalidad del activo) y oculta su origen e \u00a0inclina \u00a0su \u00a0actividad al \u00e9xito de ese enga\u00f1o, orienta su conducta a legalizar \u00a0la \u00a0tenencia \u00a0del \u00a0activo, es claro que incurre en la conducta punible porque su \u00a0comportamiento \u00a0se \u00a0concreta \u00a0en \u00a0dar \u00a0a \u00a0los \u00a0bienes \u00a0provenientes \u00a0 \u00a0 o \u00a0 \u00a0destinados \u00a0 \u00a0a \u00a0 \u00a0esas \u00a0 \u00a0actividades \u00a0 \u00a0apariencia \u00a0 \u00a0de \u00a0legalidad; \u00a0 \u00a0 \u00a0es \u00a0 \u00a0 \u00a0decir, \u00a0 \u00a0 \u00a0encubre \u00a0la \u00a0verdadera naturaleza il\u00edcita del producto. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Una \u00a0atenta \u00a0lectura \u00a0del tipo penal (art. \u00a0323) \u00a0pone \u00a0en \u00a0evidencia \u00a0que, \u00a0cuando no se prueba el amparo legal del capital \u00a0portado, \u00a0invertido, \u00a0resguardado, \u00a0transformado, \u00a0etc., \u00a0cuando se oculta \u00a0el \u00a0origen \u00a0del \u00a0mismo, es dable \u00a0colegir que adecua su conducta al lavado de activos. \u00a0\u00a0<\/p>\n
En \u00a0suma, \u00a0la \u00a0conducta \u00a0de \u00a0ocultar \u00a0 o \u00a0 encubrir \u00a0el \u00a0origen \u00a0del \u00a0capital \u00a0basta \u00a0para \u00a0la \u00a0adecuaci\u00f3n \u00a0t\u00edpica, \u00a0pues, \u00a0en \u00a0coherencia \u00a0es dable \u00a0predicar \u00a0el permanente deber jur\u00eddico de los asociados de justificar el amparo \u00a0del \u00a0activo \u00a0que \u00a0adquieran, \u00a0resguarden, \u00a0transporten, \u00a0transformen, custodien, \u00a0administren, etc.. \u00a0\u00a0<\/p>\n
(\u2026) \u00a0<\/p>\n
2. \u00a0El \u00a0lavado \u00a0de \u00a0activos, o blanqueo de \u00a0capitales \u00a0como tambi\u00e9n se le denomina, consiste en la operaci\u00f3n realizada por \u00a0el \u00a0sujeto \u00a0agente \u00a0para \u00a0ocultar \u00a0dineros de origen ilegal en moneda nacional o \u00a0extranjera \u00a0y \u00a0su \u00a0posterior \u00a0vinculaci\u00f3n a la econom\u00eda, haci\u00e9ndolos aparecer \u00a0como leg\u00edtimos. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Lo \u00a0anterior \u00a0significa que dicha conducta \u00a0t\u00edpica \u00a0puede ser realizada por cualesquier persona a trav\u00e9s de uno cualquiera \u00a0de \u00a0 los \u00a0verbos \u00a0rectores \u00a0relacionados \u00a0en \u00a0la \u00a0norma \u00a0-adquirir, \u00a0resguardar, \u00a0invertir, \u00a0transportar, transformar, custodiar, administrar- bienes provenientes \u00a0de \u00a0los \u00a0delitos \u00a0de \u00a0extorsi\u00f3n, enriquecimiento il\u00edcito, secuestro extorsivo, \u00a0rebeli\u00f3n, \u00a0o relacionados con el tr\u00e1fico de drogas t\u00f3xicas, estupefacientes o \u00a0sustancias \u00a0 sicotr\u00f3picas, \u00a0 as\u00ed \u00a0 como \u00a0tambi\u00e9n \u00a0del \u00a0tr\u00e1fico \u00a0de \u00a0armas \u00a0y \u00a0comportamientos \u00a0delictivos \u00a0contra \u00a0el \u00a0sistema \u00a0financiero, la administraci\u00f3n \u00a0p\u00fablica \u00a0y \u00a0los \u00a0vinculados \u00a0con \u00a0el \u00a0producto \u00a0de \u00a0los \u00a0il\u00edcitos objeto de un \u00a0concierto \u00a0para \u00a0delinquir \u00a0-conductas \u00a0estas \u00a0\u00faltimas \u00a0adicionadas en la nueva \u00a0normatividad \u00a0y \u00a0que \u00a0no \u00a0aparec\u00edan \u00a0descritas \u00a0en \u00a0el precepto derogado-, como \u00a0tambi\u00e9n \u00a0lo fueron las actividades de tr\u00e1fico de migrantes y trata de personas \u00a0por \u00a0el \u00a0Art. \u00a08\u00ba \u00a0de \u00a0la \u00a0Ley \u00a0747 \u00a0de \u00a02002; \u00a0darle apariencia de legalidad o \u00a0legalizar \u00a0tales \u00a0bienes, \u00a0ocultar \u00a0o \u00a0encubrir \u00a0su verdadera naturaleza, origen \u00a0ubicaci\u00f3n \u00a0o \u00a0destino, \u00a0movimiento \u00a0o derechos sobre los mismos; o realizar \u00a0cualquier \u00a0otro \u00a0acto \u00a0para \u00a0ocultar o encubrir su origen \u00a0il\u00edcito\u201d28. \u00a0\u00a0<\/p>\n
a t\u00e9cnica legislativa de redacci\u00f3n de la \u00a0norma \u00a0con \u00a0inclusi\u00f3n \u00a0de \u00a0verbos \u00a0alternativos \u00a0y de un listado de actividades \u00a0ilegales \u00a0 (entre \u00a0 ellas \u00a0 la \u00a0financiaci\u00f3n \u00a0del \u00a0terrorismo, \u00a0Art\u00edculo \u00a0323, \u00a0Modificado \u00a0L. \u00a0747 \u00a0\/ 2002, art. 8\u00b0, Modificado L. 1121\/2006, art. 17) implica \u00a0mayor \u00a0 \u00a0cobertura \u00a0 \u00a0para \u00a0 \u00a0fundamentar \u00a0 \u00a0adecuadamente \u00a0 \u00a0la \u00a0 \u00a0imputaci\u00f3n. \u00a0As\u00ed: \u00a0\u00a0<\/p>\n
i) \u00a0Es \u00a0dable \u00a0entender, por una parte y a \u00a0t\u00edtulo \u00a0de \u00a0ejemplo, \u00a0que \u00a0si \u00a0la \u00a0conducta consisti\u00f3 meramente en invertir, o \u00a0consisti\u00f3 \u00a0en \u00a0transformar, en transportar, o en administrar bienes y, adem\u00e1s, \u00a0se \u00a0 demuestra \u00a0que \u00a0son \u00a0producto \u00a0de \u00a0una \u00a0de las actividades ilegales a las que se refiere la norma, es \u00a0predicable la imputaci\u00f3n por lavado de activos. \u00a0\u00a0<\/p>\n
ii) \u00a0Pero tambi\u00e9n es dable aducir, por la \u00a0autonom\u00eda \u00a0del \u00a0juicio \u00a0de \u00a0reproche, \u00a0que \u00a0hay \u00a0lavado de activos cuando \u00a0no \u00a0logra \u00a0establecerse el origen \u00a0del \u00a0capital \u00a0porque \u00a0el procesado lo oculta (con relativo \u00e9xito), no obstante, \u00a0la \u00a0fiscal\u00eda \u00a0y \u00a0el \u00a0juez \u00a0lo \u00a0infieren \u00a0y \u00a0as\u00ed \u00a0lo \u00a0declaran \u00a0con \u00a0alg\u00fan referente probatorio (directo o \u00a0indirecto) \u00a0m\u00e1s \u00a0o \u00a0menos \u00a0aproximativo, \u00a0que \u00a0permita \u00a0fundamentar \u00a0del origen \u00a0il\u00edcito \u00a0de la fuente que genera el recurso (delitos enlistados en el art\u00edculo \u00a0323). \u00a0\u00a0<\/p>\n
En \u00a0estos \u00a0eventos, \u00a0de \u00a0todas \u00a0maneras la \u00a0conducta \u00a0del \u00a0procesado \u00a0se \u00a0centra \u00a0en \u00a0ocultar su \u00a0origen, \u00a0 \u00a0en \u00a0 dar \u00a0 apariencia \u00a0 de \u00a0 legalidad, \u00a0 en \u00a0 encubrir \u00a0 el \u00a0 origen \u00a0il\u00edcito, sin que ello impida inferir que proviene de \u00a0una \u00a0actividad \u00a0ilegal de las enlistadas en la norma (ingrediente normativo). Es \u00a0decir, \u00a0la \u00a0actividad ilegal subyacente no requiere de \u00a0decisi\u00f3n \u00a0 judicial \u00a0 que \u00a0 la \u00a0pruebe, \u00a0sino \u00a0de \u00a0inferencia \u00a0l\u00f3gica \u00a0que \u00a0la \u00a0fundamente. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Por \u00a0 ello, \u00a0 dada \u00a0 la \u00a0 autonom\u00eda \u00a0de la conducta de lavado de \u00a0activos, \u00a0el \u00a0objetivo \u00a0del \u00a0proceso \u00a0penal \u00a0(determinar \u00a0la responsabilidad por \u00a0lavado \u00a0de \u00a0activos) \u00a0se cumple aunque no se pueda establecer de manera plena la \u00a0actividad ilegal subyacente (fuente del recurso). \u00a0\u00a0<\/p>\n
Es por ello que, demostrar el amparo legal \u00a0del \u00a0capital \u00a0que \u00a0ostenta \u00a0o \u00a0administra, \u00a0etc., \u00a0es \u00a0cuesti\u00f3n \u00a0a la que est\u00e1 \u00a0obligado \u00a0el tenedor en todo \u00a0momento; \u00a0y \u00a0cuando \u00a0no \u00a0demuestra \u00a0ese \u00a0amparo \u00a0leg\u00edtimo es dable inferir, \u00a0con \u00a0la \u00a0certeza argumentativa \u00a0que \u00a0exige \u00a0el ordenamiento jur\u00eddico penal, que la actividad ilegal consiste en \u00a0\u201c\u2026encubrir \u00a0la verdadera naturaleza, origen, ubicaci\u00f3n, destino, movimiento \u00a0o \u00a0derecho \u00a0sobre \u00a0tales \u00a0bienes\u201d, de manera que por esa v\u00eda se estructura la \u00a0tipicidad \u00a0y \u00a0el \u00a0juicio \u00a0de \u00a0reproche \u00a0a la conducta de quien se dedica a lavar \u00a0activos. \u00a0\u00a0<\/p>\n
iii) Es claro entonces que para sentenciar \u00a0por \u00a0lavado de activos no se requiere de una decisi\u00f3n judicial que involucre al \u00a0procesado \u00a0en \u00a0la \u00a0comisi\u00f3n \u00a0del comportamiento subyacente (delito base), entre \u00a0otras \u00a0razones \u00a0porque \u00a0el delito base puede ser cometido por terceros (\u00e9ste es \u00a0el \u00a0caso) \u00a0y no necesariamente por el lavador del activo. La norma tampoco exige \u00a0de \u00a0la \u00a0existencia de una condena (contra el procesado o contra terceros) por el \u00a0comportamiento subyacente que genera el activo. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Esta \u00a0intelecci\u00f3n \u00a0de la Corporaci\u00f3n tuvo \u00a0como \u00a0 referente \u00a0 el \u00a0 art\u00edculo \u00a0 323 \u00a0 de \u00a0la \u00a0Ley \u00a0599 \u00a0de \u00a0200029, \u00a0con \u00a0la \u00a0modificaci\u00f3n \u00a0introducida \u00a0por el canon 17 de la Ley 1121 de 2006, disposici\u00f3n \u00a0que, \u00a0al igual que todas las que le precedieron desde la creaci\u00f3n del delito de \u00a0lavado \u00a0 \u00a0 \u00a0 de \u00a0 \u00a0 \u00a0activos \u00a0 \u00a0 \u00a0\u2013art\u00edculo \u00a09\u00ba \u00a0de \u00a0la \u00a0Ley \u00a0365 de 199730-, \u00a0ven\u00eda reprochando, entre \u00a0otras, \u00a0las \u00a0conductas de i) ocultar o encubrir la verdadera naturaleza, origen, \u00a0ubicaci\u00f3n, \u00a0destino, \u00a0movimiento \u00a0o \u00a0derecho \u00a0sobre tales bienes y ii) realizar \u00a0cualquier \u00a0otro \u00a0acto \u00a0para \u00a0ocultar o encubrir su origen il\u00edcito, descripci\u00f3n \u00a0normativa \u00a0que \u00a0llev\u00f3 \u00a0a la Sala de Casaci\u00f3n Penal a asegurar que el solo acto \u00a0de \u00a0ocultar \u00a0o \u00a0encubrir \u00a0el \u00a0origen \u00a0del \u00a0capital, \u00a0o mejor, de no demostrar la \u00a0tenencia \u00a0leg\u00edtima de los recursos por parte del agente, era suficiente para la \u00a0adecuaci\u00f3n \u00a0t\u00edpica \u00a0del \u00a0punible \u00a0de lavado de activos, dada la obligaci\u00f3n de \u00a0los ciudadanos de justificar el amparo legal de sus posesiones. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Para llegar a esta conclusi\u00f3n, como se vio, \u00a0la \u00a0Corte \u00a0entendi\u00f3 \u00a0que \u00a0el \u00a0hecho \u00a0de que el legislador hubiera admitido como \u00a0conducta \u00a0aut\u00f3noma lesiva del sistema financiero la de \u00a0ocultar \u00a0o \u00a0encubrir \u00a0el \u00a0origen \u00a0il\u00edcito del capital, \u00a0esto \u00a0es, \u00a0la \u00a0consagrada \u00a0al \u00a0final \u00a0del \u00a0inciso 1\u00ba del precepto, le permiti\u00f3 \u00a0entender \u00a0 satisfecho \u00a0 el \u00a0elemento \u00a0t\u00edpico \u00a0del \u00a0delito \u00a0relacionado \u00a0con \u00a0la \u00a0acreditaci\u00f3n \u00a0del \u00a0origen \u00a0il\u00edcito \u00a0de \u00a0los \u00a0bienes y, de ah\u00ed en adelante, le \u00a0sirvi\u00f3 \u00a0para \u00a0extender ese raciocinio al resto de las acciones prohibidas all\u00ed \u00a0descritas. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Tal \u00a0 interpretaci\u00f3n, \u00a0 verdaderamente, \u00a0corresponde \u00a0a \u00a0una \u00a0lectura \u00a0fraccionada \u00a0y sesgada del tipo penal de lavado de \u00a0activos \u00a0 \u2013tanto \u00a0en \u00a0la \u00a0legislaci\u00f3n \u00a0actual \u00a0como \u00a0en \u00a0la que recoge la cuesti\u00f3n f\u00e1ctica que aqu\u00ed se \u00a0juzg\u00f3-, \u00a0en \u00a0la medida que, bajo la hip\u00f3tesis del car\u00e1cter alternativo de los \u00a0comportamientos \u00a0reprobados \u00a0all\u00ed consignados, la Corte ha venido estimando que \u00a0una \u00a0de \u00a0las conductas prohibidas es el mero ocultamiento o encubrimiento de los \u00a0bienes \u00a0(objeto \u00a0material real), inadvirtiendo que la norma, en su construcci\u00f3n \u00a0gramatical, \u00a0 \u00a0 siempre \u00a0 \u00a0 que \u00a0 \u00a0 se \u00a0 \u00a0 refiere \u00a0 \u00a0 a \u00a0 \u00a0 los \u00a0 \u00a0bienes, precisamente, hace una remisi\u00f3n a \u00a0aquellos que tengan origen en alguno de los punibles antecedentes. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Para mayor claridad, obs\u00e9rvese la norma en \u00a0cuesti\u00f3n \u00a0 \u2013de \u00a0similar \u00a0arquitectura t\u00edpica que la vigente en el C\u00f3digo Penal de 1980-: \u00a0\u00a0<\/p>\n
ARTICULO 323. LAVADO DE ACTIVOS. <Aparte \u00a0tachado \u00a0INEXEQUIBLE> \u00a0<Art\u00edculo modificado por el art\u00edculo 11 de la Ley \u00a01762 \u00a0de \u00a02015. \u00a0El nuevo texto es el siguiente:> El que adquiera, resguarde, \u00a0invierta, \u00a0transporte, \u00a0transforme, \u00a0almacene, \u00a0conserve, \u00a0custodie o administre \u00a0bienes \u00a0que \u00a0tengan \u00a0su origen mediato o inmediato en actividades de tr\u00e1fico de \u00a0migrantes, \u00a0trata \u00a0de \u00a0personas, extorsi\u00f3n, enriquecimiento il\u00edcito, secuestro \u00a0extorsivo, \u00a0 rebeli\u00f3n, \u00a0 tr\u00e1fico \u00a0de \u00a0armas, \u00a0tr\u00e1fico \u00a0de \u00a0menores \u00a0de \u00a0edad, \u00a0financiaci\u00f3n \u00a0del \u00a0terrorismo \u00a0y \u00a0administraci\u00f3n \u00a0de recursos relacionados con \u00a0actividades \u00a0 terroristas, \u00a0 tr\u00e1fico \u00a0de \u00a0drogas \u00a0t\u00f3xicas, \u00a0estupefacientes \u00a0o \u00a0sustancias \u00a0sicotr\u00f3picas, \u00a0delitos contra el sistema financiero, delitos contra \u00a0la \u00a0administraci\u00f3n \u00a0p\u00fablica, \u00a0contrabando, \u00a0contrabando de hidrocarburos o sus \u00a0derivados, \u00a0fraude \u00a0aduanero \u00a0o \u00a0favorecimiento y facilitaci\u00f3n del contrabando, \u00a0favorecimiento \u00a0de \u00a0contrabando \u00a0de hidrocarburos o sus derivados, en cualquiera \u00a0de \u00a0sus \u00a0formas, \u00a0o \u00a0vinculados \u00a0con \u00a0el \u00a0producto \u00a0de \u00a0delitos \u00a0ejecutados bajo \u00a0concierto \u00a0para \u00a0delinquir, \u00a0o \u00a0les \u00a0d\u00e9 \u00a0a \u00a0los \u00a0bienes \u00a0provenientes de dichas \u00a0actividades \u00a0apariencia \u00a0de \u00a0legalidad \u00a0o \u00a0los \u00a0legalice, \u00a0oculte \u00a0o \u00a0encubra la \u00a0verdadera \u00a0naturaleza, \u00a0origen, \u00a0ubicaci\u00f3n, destino, movimiento o derecho sobre \u00a0tales \u00a0bienes \u00a0o \u00a0realice \u00a0cualquier \u00a0otro acto para \u00a0ocultar \u00a0o encubrir su origen il\u00edcito, incurrir\u00e1 por \u00a0esa \u00a0sola conducta, en prisi\u00f3n de diez (10) a treinta (30) a\u00f1os y multa de mil \u00a0(1.000) \u00a0 a \u00a0 cincuenta \u00a0 mil \u00a0 (50.000) \u00a0salarios \u00a0m\u00ednimos \u00a0legales \u00a0mensuales \u00a0vigentes. \u00a0\u00a0<\/p>\n
La \u00a0misma \u00a0pena \u00a0se \u00a0aplicar\u00e1 \u00a0cuando las \u00a0conductas \u00a0descritas \u00a0en \u00a0el \u00a0inciso \u00a0anterior \u00a0se \u00a0realicen \u00a0sobre \u00a0bienes cuya \u00a0extinci\u00f3n de dominio haya sido declarada. \u00a0\u00a0<\/p>\n
El \u00a0lavado \u00a0de \u00a0activos \u00a0ser\u00e1 punible aun \u00a0cuando \u00a0las \u00a0actividades \u00a0de \u00a0que provinieren los bienes, o los actos penados en \u00a0los \u00a0apartados \u00a0anteriores, \u00a0se \u00a0hubiesen realizado, total o parcialmente, en el \u00a0extranjero. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Las \u00a0penas \u00a0privativas \u00a0de \u00a0la \u00a0libertad \u00a0previstas \u00a0en \u00a0el \u00a0presente \u00a0art\u00edculo \u00a0se aumentar\u00e1n de una tercera parte a la \u00a0mitad \u00a0cuando para la realizaci\u00f3n de las conductas se efectuaren operaciones de \u00a0cambio \u00a0o \u00a0de \u00a0comercio \u00a0exterior, \u00a0o \u00a0se introdujeren mercanc\u00edas al territorio \u00a0nacional. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Es \u00a0as\u00ed \u00a0que, \u00a0hay \u00a0un \u00a0primer \u00a0grupo \u00a0de \u00a0conductas:\u00a0 \u00a0 adquirir, \u00a0resguardar, \u00a0invertir, \u00a0transportar, \u00a0transformar, \u00a0almacenar, \u00a0conservar, \u00a0custodiar \u00a0o \u00a0administrar, \u00a0que aparecen asociadas en la \u00a0norma \u00a0de manera directa al objeto material: bienes que tengan su origen mediato \u00a0o \u00a0inmediato \u00a0en \u00a0las \u00a0distintas \u00a0actividades delictivas subyacentes; un segundo \u00a0grupo, \u00a0cuyos \u00a0comportamientos \u00a0sancionados \u00a0son \u00a0dar \u00a0apariencia de legalidad o \u00a0legalizar, \u00a0que tambi\u00e9n son vinculados por la disposici\u00f3n, de forma directa, a \u00a0los \u00a0bienes provenientes de dichas actividades; y un tercer grupo, en el que los \u00a0actos \u00a0antijur\u00eddicos \u00a0se \u00a0concretan a ocultar o encubrir la naturaleza de tales \u00a0bienes, \u00a0 lo \u00a0que \u00a0constituye \u00a0una \u00a0remisi\u00f3n \u00a0que \u00a0aunque \u00a0indirecta, \u00a0refiere, \u00a0exactamente, \u00a0a \u00a0los \u00a0bienes \u00a0que \u00a0tengan \u00a0su \u00a0origen mediato o inmediato en los \u00a0delitos fuente. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Exist\u00eda, \u00a0eso \u00a0s\u00ed, \u00a0una \u00a0cuarta \u00a0conducta \u00a0alternativa \u00a0que \u00a0consist\u00eda \u00a0en \u00a0\u00abrealizar cualquier \u00a0otro \u00a0acto \u00a0para \u00a0ocultar \u00a0o \u00a0encubrir \u00a0su \u00a0origen \u00a0il\u00edcito\u00bb, \u00a0expresi\u00f3n que, por \u00a0contener \u00a0la \u00a0part\u00edcula \u00a0\u201csu\u201d, \u00a0en \u00a0tanto \u00a0adjetivo posesivo, implicaba una \u00a0correlaci\u00f3n \u00a0l\u00f3gica \u00a0\u2013en \u00a0sentido \u00a0gramatical- \u00a0con los bienes que tengan su origen mediato o inmediato en \u00a0las \u00a0distintas actividades delictivas subyacentes, a las que ven\u00eda aludiendo el \u00a0precepto, \u00a0conexi\u00f3n \u00a0hasta \u00a0hoy \u00a0inadvertida \u00a0por la Corte Suprema de Justicia. \u00a0\u00a0<\/p>\n
No obstante, justamente, aquella expresi\u00f3n: \u00a0\u00abo \u00a0realizar \u00a0cualquier \u00a0otro \u00a0acto \u00a0para \u00a0ocultar \u00a0o \u00a0encubrir \u00a0su \u00a0origen \u00a0il\u00edcito\u00bb, en la cual se apoyaba \u00a0la \u00a0Sala \u00a0para \u00a0argumentar \u00a0que la sola conducta de no dar cuenta del origen del \u00a0capital \u00a0de \u00a0una persona bastaba para endilgarle el delito de lavado de activos, \u00a0es \u00a0 la \u00a0que \u00a0fue \u00a0declarada \u00a0inconstitucional \u00a0en \u00a0la \u00a0sentencia \u00a0CC \u00a0C-191 \u00a0de \u00a02016. \u00a0\u00a0<\/p>\n
As\u00ed \u00a0se \u00a0expres\u00f3 \u00a0la m\u00e1xima corporaci\u00f3n \u00a0judicial en materia constitucional en esa decisi\u00f3n: \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u00a0 En \u00a0cuanto \u00a0a \u00a0verbos \u00a0rectores \u00a0\u00a0<\/p>\n
58. \u00a0En \u00a0este asunto, los cargos apuntan a \u00a0demostrar \u00a0que los verbos utilizados por el legislador para describir los hechos \u00a0punibles \u00a0son \u00a0vagos \u00a0e imprecisos y, por consiguiente, no satisfacen el mandato \u00a0de legalidad, en su componente de tipicidad. \u00a0\u00a0<\/p>\n
(\u2026) \u00a0<\/p>\n
Respecto \u00a0del \u00a0delito \u00a0del delito (sic) de \u00a0lavado \u00a0de \u00a0activos, \u00a0el \u00a0legislador \u00a0lo \u00a0describe como el hecho de adquirir, \u00a0 \u00a0resguardar, \u00a0 invertir, \u00a0 transportar, \u00a0 transformar, \u00a0almacenar, \u00a0conservar, \u00a0custodiar o administrar bienes \u00a0que \u00a0tengan \u00a0su \u00a0origen \u00a0en \u00a0los \u00a0delitos \u00a0subyacentes enlistados o dar \u00a0 a \u00a0 dichos \u00a0bienes \u00a0apariencia \u00a0de \u00a0legalidad o legalizar, \u00a0 ocultar \u00a0 o \u00a0encubrir \u00a0 su \u00a0 verdadera \u00a0naturaleza, \u00a0origen, \u00a0 ubicaci\u00f3n, \u00a0destino, \u00a0movimiento \u00a0o \u00a0derecho \u00a0sobre \u00a0tales \u00a0bienes \u00a0o \u00a0realizar \u00a0 \u00a0cualquier \u00a0 \u00a0otro \u00a0 \u00a0acto para ocultar o encubrir su origen il\u00edcito. \u00a0\u00a0<\/p>\n
59. Los verbos utilizados por estos delitos \u00a0no \u00a0son \u00a0ingredientes \u00a0normativos \u00a0del \u00a0tipo, \u00a0en \u00a0cuanto \u00a0no \u00a0existe \u00a0una norma \u00a0constitucional, \u00a0legal \u00a0o \u00a0administrativa \u00a0que \u00a0precise \u00a0el \u00a0sentido \u00a0de \u00a0dichas \u00a0expresiones. \u00a0Se trata de formas verbales cuya interpretaci\u00f3n debe ser la usual \u00a0a \u00a0partir de la b\u00fasqueda de su sem\u00e1ntica. Esto cumple la funci\u00f3n de l\u00edmite a \u00a0la \u00a0libertad, \u00a0en \u00a0cuanto \u00a0se \u00a0trata \u00a0de expresiones corrientes, accesibles a la \u00a0comprensi\u00f3n \u00a0de \u00a0todas las personas y no solamente del juez, lo que permite que \u00a0las \u00a0personas \u00a0tengan \u00a0conciencia \u00a0de los l\u00edmites penales a su actuaci\u00f3n. Este \u00a0m\u00e9todo \u00a0de \u00a0interpretaci\u00f3n \u00a0l\u00f3gica, \u00a0pero restrictiva, es el que garantiza la \u00a0exclusi\u00f3n \u00a0 de \u00a0 la \u00a0arbitrariedad, \u00a0lo \u00a0que \u00a0ocurrir\u00eda \u00a0con \u00a0interpretaciones \u00a0extensivas, \u00a0teleol\u00f3gicas \u00a0o anal\u00f3gicas, contrarias al principio de legalidad. \u00a0En \u00a0trat\u00e1ndose \u00a0de restricciones a la libertad, una interpretaci\u00f3n restrictiva \u00a0de \u00a0sus \u00a0l\u00edmites es la \u00fanica constitucionalmente v\u00e1lida. Ahora bien, luego de \u00a0un \u00a0an\u00e1lisis \u00a0sem\u00e1ntico \u00a0de \u00a0las \u00a0expresiones \u00a0verbales utilizadas, esta Corte \u00a0concluye \u00a0que \u00a0no \u00a0son \u00a0oscuras, \u00a0pero \u00a0no es funci\u00f3n de este Tribunal entrar a \u00a0definirlas \u00a0una \u00a0a una, porque correr\u00eda el riesgo de desbordar su competencia o \u00a0bien \u00a0respecto \u00a0de \u00a0la \u00a0configuraci\u00f3n de la ley o bien, respecto de la funci\u00f3n \u00a0del \u00a0juez \u00a0quien, \u00a0en \u00a0cada \u00a0caso \u00a0concreto, \u00a0deber\u00e1 \u00a0interpretarlas \u00a0de manera \u00a0razonable, \u00a0motivada \u00a0en \u00a0los \u00a0precedentes \u00a0horizontales \u00a0y verticales, luego de \u00a0haber \u00a0sometido \u00a0la \u00a0interpretaci\u00f3n \u00a0al \u00a0debate \u00a0propio del debido proceso, que \u00a0conduce \u00a0a la adecuaci\u00f3n definitiva de los hechos a las normas. En esta medida, \u00a0los \u00a0verbos \u00a0rectores \u00a0utilizados \u00a0por \u00a0el \u00a0legislador, \u00a0radican \u00a0en el operador \u00a0jur\u00eddico, \u00a0fiscal \u00a0y juez penal, un grado admisible de discrecionalidad, que no \u00a0de \u00a0arbitrariedad y, por lo tanto, satisfacen las exigencias constitucionales de \u00a0tipicidad. \u00a0\u00a0<\/p>\n
60. \u00a0Un \u00a0examen \u00a0especial \u00a0debe \u00a0hacerse \u00a0respecto \u00a0de \u00a0la \u00a0expresi\u00f3n \u201co realizar cualquier otro acto\u201d para ocultar o \u00a0encubrir \u00a0su \u00a0origen il\u00edcito, introducida en la descripci\u00f3n t\u00edpica del lavado \u00a0de \u00a0activos. \u00a0La \u00a0expresi\u00f3n \u00a0permite \u00a0dos interpretaciones l\u00f3gicas. La primera \u00a0consiste \u00a0en \u00a0entender \u00a0que \u00a0la expresi\u00f3n o \u201crealice cualquier otro acto para \u00a0ocultar \u00a0o \u00a0encubrir \u00a0su origen il\u00edcito\u201d, ser\u00eda la esencia en la definici\u00f3n \u00a0del \u00a0 lavado \u00a0 de \u00a0 activos \u00a0 y, \u00a0los \u00a0verbos \u00a0adquirir, \u00a0resguardar, \u00a0invertir, \u00a0transportar, \u00a0almacenar, \u00a0conservar, \u00a0custodiar \u00a0o \u00a0administrar bienes de origen \u00a0il\u00edcito \u00a0o \u00a0darle \u00a0a \u00a0los \u00a0bienes \u00a0provenientes \u00a0de \u00a0las \u00a0conductas \u00a0delictivas \u00a0subyacentes \u00a0o \u00a0fuente de los bienes, una apariencia de legalidad, legalizarlos, \u00a0ocultarlos \u00a0o \u00a0encubrir \u00a0su \u00a0verdadera \u00a0naturaleza, origen, ubicaci\u00f3n, destino, \u00a0ser\u00edan \u00a0solamente \u00a0formas \u00a0de \u00a0ocultar \u00a0o \u00a0encubrir \u00a0el \u00a0origen il\u00edcito de los \u00a0bienes. \u00a0\u00a0<\/p>\n
61. Esta interpretaci\u00f3n estar\u00eda soportada \u00a0por \u00a0la \u00a0definici\u00f3n \u00a0del \u00a0lavado \u00a0de \u00a0activos \u00a0adoptada por la Corte Suprema de \u00a0Justicia: \u00a0\u201c1. \u00a0El \u00a0delito \u00a0de \u00a0lavado \u00a0de \u00a0activos, \u00a0blanqueo \u00a0de capitales o \u00a0reciclaje \u00a0de \u00a0dinero \u00a0como \u00a0tambi\u00e9n \u00a0se le denomina, consiste en la operaci\u00f3n \u00a0realizada \u00a0por \u00a0el sujeto agente para ocultar dineros \u00a0de \u00a0origen \u00a0legal \u00a0en moneda nacional o extranjera y su posterior vinculaci\u00f3n a \u00a0la \u00a0 \u00a0 econom\u00eda, \u00a0 \u00a0 haci\u00e9ndolos \u00a0 \u00a0aparecer \u00a0 \u00a0como \u00a0 \u00a0leg\u00edtimos\u201d: \u00a0Corte Suprema de Justicia, Sala de Casaci\u00f3n Penal, Sentencia \u00a0del \u00a04 \u00a0de \u00a0diciembre \u00a0de \u00a02013, \u00a0proceso n. 39220 (Negrillas no originales). Se \u00a0trata \u00a0de \u00a0una \u00a0definici\u00f3n \u00a0l\u00f3gica \u00a0en \u00a0la \u00a0medida en que los verbos adquirir, \u00a0reguardar, \u00a0invertir, transportar transformar, almacenar, conservar, custodiar o \u00a0administrar \u00a0ser\u00edan \u00a0formas \u00a0para \u00a0ocultar \u00a0el \u00a0origen \u00a0il\u00edcito de los bienes. \u00a0\u00a0<\/p>\n
62. \u00a0Ahora \u00a0bien, \u00a0esta \u00a0interpretaci\u00f3n \u00a0conducir\u00eda \u00a0a \u00a0sostener el car\u00e1cter enunciativo y no taxativo de las conductas \u00a0constitutivas \u00a0del \u00a0lavado \u00a0de \u00a0activos, \u00a0lo \u00a0que \u00a0significar\u00eda \u00a0que los verbos \u00a0utilizados \u00a0por \u00a0el \u00a0legislador \u00a0son precisiones de las formas de lavar activos, \u00a0pero \u00a0el \u00a0comportamiento \u00a0reprochable \u00a0es \u00a0realizar actos tendientes a ocultar o \u00a0encubrir \u00a0el \u00a0origen \u00a0il\u00edcito \u00a0de \u00a0los bienes. A partir de esta interpretaci\u00f3n \u00a0habr\u00eda \u00a0que \u00a0declararse \u00a0la \u00a0inconstitucionalidad de la expresi\u00f3n o \u201crealice \u00a0cualquier \u00a0otro \u00a0acto \u00a0para \u00a0ocultar \u00a0o \u00a0encubrir \u00a0su \u00a0origen \u00a0il\u00edcito\u201d, \u00a0por \u00a0desconocer \u00a0el \u00a0mandato de tipicidad del comportamiento, ya que significar\u00eda un \u00a0margen \u00a0inaceptable \u00a0de discrecionalidad en el operador jur\u00eddico el que, a m\u00e1s \u00a0de \u00a0 los \u00a0 modos \u00a0 verbales \u00a0 descritos \u00a0 por \u00a0el \u00a0legislador, \u00a0podr\u00eda \u00a0imputar \u00a0responsabilidad \u00a0por \u00a0cualquier \u00a0otra acci\u00f3n que considere que busca ocultar el \u00a0origen \u00a0de \u00a0los \u00a0bienes. \u00a0De \u00a0esta \u00a0forma, \u00a0ser\u00eda \u00a0el operador jur\u00eddico el que \u00a0decidir\u00eda \u00a0respecto \u00a0de la tipicidad de un comportamiento, no el legislador, lo \u00a0que ser\u00eda inaceptable. \u00a0\u00a0<\/p>\n
63. Una segunda interpretaci\u00f3n de la norma \u00a0es \u00a0posible. \u00a0El \u00a0delito \u00a0de \u00a0lavado \u00a0de \u00a0activos \u00a0ser\u00eda \u00a0un \u00a0tipo penal de uso \u00a0alternativo. \u00a0La \u00a0lectura es la siguiente: El lavado de activos es un delito que \u00a0se \u00a0 \u00a0comete \u00a0 \u00a0de \u00a0 \u00a0dos \u00a0 formas, \u00a0 una \u00a0 primera \u00a0forma, \u00a0 \u00a0al \u00a0 \u00a0adquirir, \u00a0 resguardar, \u00a0 invertir, \u00a0transportar, \u00a0almacenar, \u00a0conservar, \u00a0custodiar \u00a0o \u00a0administrar bienes de origen \u00a0il\u00edcito \u00a0 \u00a0y \u00a0 \u00a0una \u00a0 \u00a0segunda \u00a0 forma \u00a0del \u00a0lavado \u00a0de \u00a0activos \u00a0que \u00a0consiste \u00a0en \u00a0darle \u00a0a \u00a0los bienes \u00a0provenientes \u00a0 de \u00a0 esas \u00a0conductas \u00a0delictivas \u00a0una \u00a0apariencia \u00a0de \u00a0legalidad, \u00a0legalizarlos, \u00a0ocultarlos o \u00a0encubrir \u00a0 su \u00a0verdadera \u00a0naturaleza, \u00a0 \u00a0origen, \u00a0ubicaci\u00f3n, \u00a0destino… \u00a0Si esta interpretaci\u00f3n es correcta, el inciso final es \u00a0redundante, \u00a0al \u00a0afirmar \u00a0o \u00a0\u201crealice \u00a0cualquier \u00a0otro \u00a0acto para ocultar \u00a0o \u00a0encubrir \u00a0 su \u00a0 origen \u00a0il\u00edcito\u201d, \u00a0lo \u00a0que \u00a0ya \u00a0se \u00a0encuentra \u00a0determinado \u00a0en \u00a0el \u00a0cuerpo \u00a0del delito. Esta segunda interpretaci\u00f3n \u00a0permitir\u00eda \u00a0conservar \u00a0la \u00a0norma, \u00a0porque \u00a0la \u00a0norma in\u00fatil no es en s\u00ed misma \u00a0inconstitucional, \u00a0en \u00a0el entendido que el operador jur\u00eddico del delito, fiscal \u00a0o \u00a0juez, \u00a0no \u00a0podr\u00e1 \u00a0imputar \u00a0responsabilidad \u00a0por \u00a0la \u00a0realizaci\u00f3n \u00a0de verbos \u00a0distintos a los expresamente contemplados por la ley. \u00a0\u00a0<\/p>\n
64. \u00a0Ahora \u00a0bien, \u00a0teniendo \u00a0en cuenta que \u00a0ambas \u00a0interpretaciones \u00a0son \u00a0posibles, \u00a0la \u00a0una que permitir\u00edan al fiscal y al \u00a0juez \u00a0penal, \u00a0imputar \u00a0responsabilidad \u00a0penal \u00a0por \u00a0formas verbales no previstas \u00a0taxativamente \u00a0en \u00a0la \u00a0norma \u00a0o, \u00a0la \u00a0otra \u00a0que \u00a0significar\u00eda que la expresi\u00f3n \u00a0demandada \u00a0se \u00a0trata \u00a0de \u00a0una \u00a0reiteraci\u00f3n \u00a0in\u00fatil, \u00a0le \u00a0corresponde \u00a0al \u00a0juez \u00a0constitucional, \u00a0 como \u00a0 garante \u00a0 de \u00a0los \u00a0derechos \u00a0fundamentales, \u00a0cerrar \u00a0la \u00a0posibilidad \u00a0para \u00a0la \u00a0arbitrariedad \u00a0y \u00a0el abuso judiciales, en una materia tan \u00a0sensible \u00a0como \u00a0la \u00a0penal, \u00a0que \u00a0constituye \u00a0l\u00edmite \u00a0y a la vez riesgo para las \u00a0libertades, \u00a0precisar \u00a0la \u00a0interpretaci\u00f3n constitucionalmente adecuada. En este \u00a0sentido, \u00a0 \u00a0para \u00a0 evitar \u00a0 interpretaciones \u00a0 indebidas, \u00a0 se \u00a0 declarar\u00e1 \u00a0 la \u00a0inconstitucionalidad \u00a0de \u00a0la \u00a0expresi\u00f3n \u00a0\u201crealice \u00a0cualquier \u00a0otro \u00a0acto para \u00a0ocultar \u00a0o encubrir su origen il\u00edcito\u201d, prevista en el art\u00edculo 11 de la Ley \u00a01762 \u00a0 de \u00a0 2015. \u00a0 De \u00a0 esta \u00a0 forma \u00a0 se \u00a0evita \u00a0imputar \u00a0responsabilidad \u00a0por \u00a0comportamientos \u00a0no \u00a0descritos \u00a0expresamente \u00a0en la lista taxativa de los verbos \u00a0rectores del delito de lavado de activos. (Negrillas originales). \u00a0\u00a0<\/p>\n
Ahora, como las \u00fanicas conductas reprobadas \u00a0que \u00a0 \u00a0subsisten, \u00a0 \u00a0con \u00a0 \u00a0ocasi\u00f3n \u00a0 \u00a0de \u00a0 la \u00a0 mencionada \u00a0 declaratoria \u00a0 de \u00a0inconstitucionalidad \u00a0 parcial \u00a0(adquirir, \u00a0resguardar, \u00a0invertir, \u00a0transportar, \u00a0transformar, \u00a0almacenar, \u00a0conservar, custodiar o administrar bienes que \u00a0tengan \u00a0su \u00a0origen \u00a0mediato \u00a0o \u00a0inmediato \u00a0en \u00a0las actividades \u00a0delictivas \u00a0 \u00a0en \u00a0 \u00a0la \u00a0 \u00a0norma, \u00a0 \u00a0o \u00a0 darle \u00a0a los bienes provenientes de dichas actividades apariencia \u00a0 de \u00a0 legalidad \u00a0o \u00a0legalizar, \u00a0ocultar \u00a0o \u00a0encubrir \u00a0la \u00a0verdadera \u00a0 naturaleza, \u00a0 origen, \u00a0ubicaci\u00f3n, \u00a0destino, \u00a0movimiento \u00a0o \u00a0derecho \u00a0sobre \u00a0 tales \u00a0bienes) \u00a0se \u00a0vinculan \u00a0 a \u00a0 un \u00a0 mismo \u00a0objeto \u00a0material: \u00a0los \u00a0bienes \u00a0producto \u00a0de \u00a0delitos \u00a0subyacentes, \u00a0 se \u00a0 confirma, \u00a0 a \u00a0 mi \u00a0 juicio, \u00a0que, \u00a0actualmente, \u00a0la \u00a0\u00fanica \u00a0interpretaci\u00f3n \u00a0 \u00a0posible, \u00a0 es \u00a0 que, \u00a0 a \u00a0 falta \u00a0 de \u00a0 prueba \u00a0 \u2013cualquiera, directa o indirecta- de la \u00a0procedencia \u00a0 del \u00a0capital \u00a0involucrado, \u00a0es \u00a0inviable \u00a0entender \u00a0satisfecha \u00a0la \u00a0tipicidad como elemento del delito. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Se \u00a0requiere, \u00a0entonces, \u00a0prueba \u00a0directa \u00a0\u2013por \u00a0 \u00a0ejemplo, \u00a0 la \u00a0declaratoria \u00a0de \u00a0responsabilidad \u00a0penal por el delito antecedente o, en sede de \u00a0extinci\u00f3n \u00a0de dominio- o, al menos, indirecta, esto es, una inferencia judicial \u00a0razonable \u00a0que \u00a0resulte \u00a0de \u00a0pruebas \u00a0de \u00a0naturaleza \u00a0indiciaria, consistentes y \u00a0convergentes, \u00a0cuyos \u00a0hechos \u00a0indicadores \u00a0no \u00a0conduzcan \u00a0a \u00a0deducir \u00a0m\u00faltiples \u00a0hip\u00f3tesis \u00a0posibles \u00a0-contingentes-, \u00a0sino aquella que verdaderamente evidencie \u00a0el origen il\u00edcito de los bienes sometidos al lavado. \u00a0\u00a0<\/p>\n
De \u00a0esta manera, si es el caso, el operador \u00a0judicial \u00a0 puede \u00a0 inferir \u00a0 l\u00f3gicamente, \u00a0 a \u00a0partir \u00a0de \u00a0un \u00a0hecho \u00a0indicador \u00a0\u2013conocido- y al amparo de \u00a0las \u00a0reglas \u00a0de \u00a0la \u00a0persuasi\u00f3n \u00a0racional, \u00a0la \u00a0existencia \u00a0de \u00a0otro, indicado, \u00a0desconocido, \u00a0concretamente, la procedencia il\u00edcita de los bienes ingresados al \u00a0sistema financiero con pretensi\u00f3n de legalidad. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Y es que, la ausencia de prueba \u2013directa \u00a0 o \u00a0 indirecta- \u00a0del \u00a0delito \u00a0subyacente \u00a0no \u00a0se \u00a0puede traducir, sin m\u00e1s o por la sola aspiraci\u00f3n leg\u00edtima \u00a0de \u00a0evitar \u00a0la \u00a0impunidad, \u00a0en \u00a0la declaratoria de responsabilidad penal, con el \u00a0solo \u00a0pretexto \u00a0de la aplicaci\u00f3n a ultranza de la carga din\u00e1mica de la prueba, \u00a0ante \u00a0 \u00a0 \u00a0la \u00a0 \u00a0 \u00a0dificultad \u00a0 \u00a0 \u00a0\u2013normalmente \u00a0generalizada- \u00a0de \u00a0recaudar \u00a0la \u00a0prueba \u00a0incriminatoria \u00a0indispensable \u00a0para \u00a0probar \u00a0tal origen il\u00edcito de los recursos. No, a lo sumo, \u00a0se \u00a0recaba, \u00a0es \u00a0suficiente \u00a0la \u00a0prueba \u00a0indiciaria \u00a0o \u00a0inferencial \u2013necesaria, \u00a0no meramente contingente-, \u00a0la \u00a0cual \u00a0debe ser evaluada conforme a su gravedad, concordancia y convergencia. \u00a0A \u00a0falta \u00a0de \u00a0ella, \u00a0opino, \u00a0se \u00a0impone \u00a0admitir, \u00a0entonces, la atipicidad de la \u00a0conducta \u00a0de \u00a0lavado \u00a0de \u00a0activos, \u00a0por \u00a0raz\u00f3n \u00a0de la subsecuente incertidumbre \u00a0probatoria. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Lo \u00a0contrario, \u00a0vendr\u00eda a conspirar contra \u00a0las \u00a0garant\u00edas \u00a0m\u00e1s \u00a0b\u00e1sicas \u00a0del ciudadano: la presunci\u00f3n de inocencia y el \u00a0in dubio pro reo. \u00a0\u00a0<\/p>\n
En \u00a0todo caso, concuerdo con la providencia \u00a0de \u00a0la \u00a0que discrepo en que dicho elemento t\u00edpico debe ser acreditado -mediante \u00a0prueba \u00a0directa \u00a0o inferencial- en grado de certeza o de conocimiento m\u00e1s all\u00e1 \u00a0de \u00a0 \u00a0 toda \u00a0 \u00a0duda \u00a0 \u00a0razonable \u00a0 \u00a0\u2013seg\u00fan \u00a0se \u00a0trate \u00a0de la Ley 600 de 2000 o la Ley 906 de 2004, en su \u00a0orden-. \u00a0\u00a0<\/p>\n
3. \u00a0Ahora, \u00a0en \u00a0el \u00a0caso \u00a0de la especie, lo \u00a0primordial \u00a0 es \u00a0 precisar \u00a0 que, \u00a0 si \u00a0 bien, \u00a0 en \u00a0un \u00a0principio \u00a0\u2013incluso \u00a0hasta \u00a0en el pliego de cargos \u00a0de \u00a0primer \u00a0nivel-, \u00a0la \u00a0Fiscal\u00eda \u00a0se ocup\u00f3 de indagar por un extenso radio de \u00a0hip\u00f3tesis \u00a0 posiblemente \u00a0 constitutivas \u00a0del \u00a0delito \u00a0de \u00a0lavado \u00a0de \u00a0activos, \u00a0ocurridas \u00a0a \u00a0lo largo de varios a\u00f1os \u2013las \u00a0descritas por el denunciante y ex revisor fiscal de la entidad, \u00a0Juan \u00a0 \u00a0 \u00a0 Bautista \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00c1valos \u00a0 \u00a0 \u00a0 Salgar31-, la acusaci\u00f3n, conforme se \u00a0lee \u00a0en \u00a0el \u00a0calificatorio de segundo grado, finalmente, solo abarc\u00f3 los quince \u00a0pagar\u00e9s \u00a0suscritos \u00a0en \u00a0el \u00a0a\u00f1o \u00a01999 \u00a0por \u00a0quien, \u00a0para \u00a0ese entonces, era el \u00a0presidente \u00a0del \u00a0DIM \u2013Mario \u00a0de \u00a0Jes\u00fas \u00a0Valderrama \u00a0G\u00f3mez- \u00a0a \u00a0nombre de terceras \u00a0personas, en cuant\u00eda total de $1.776.304.161.90. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Justamente, es el capital representativo de \u00a0dichos \u00a0t\u00edtulos \u00a0valores \u00a0el \u00a0que \u00a0ser\u00eda el objeto material real del delito de \u00a0lavado \u00a0de \u00a0activos \u00a0endilgado \u00a0a \u00a0los \u00a0acusados, \u00a0en \u00a0tanto, \u00a0mientras \u00a0para el \u00a0a \u00a0quo aquellos incorporan el \u00a0valor \u00a0de \u00a0los \u00a0derechos deportivos de algunos jugadores de f\u00fatbol de propiedad \u00a0de \u00a0 \u00a0Jos\u00e9 \u00a0 \u00a0Rodrigo \u00a0 de \u00a0 la \u00a0 Trinidad \u00a0 Tamayo \u00a0Gallego \u00a0y, \u00a0por \u00a0ende, \u00a0tendr\u00edan una fuente l\u00edcita, \u00a0para \u00a0el ad quem provienen del \u00a0narcotr\u00e1fico \u00a0porque no corresponden a dichos derechos intangibles, tampoco son \u00a0el \u00a0producto de varios pr\u00e9stamos obtenidos de personas, algunas an\u00f3nimas, para \u00a0financiar \u00a0 la \u00a0 instituci\u00f3n \u00a0 deportiva \u00a0 y, \u00a0 adem\u00e1s, \u00a0en \u00a0una \u00a0oportunidad, \u00a0Tamayo \u00a0 \u00a0Gallego, \u00a0 fue \u00a0requerido, \u00a0a trav\u00e9s de una carta, por el confeso narcotraficante Pablo Escobar \u00a0Gaviria, para que le pagara una deuda. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Para \u00a0establecer \u00a0si, \u00a0como \u00a0lo \u00a0predica el \u00a0demandante \u00a0 y \u00a0lo \u00a0ratific\u00f3 \u00a0la \u00a0Corte, \u00a0las \u00a0construcciones \u00a0l\u00f3gicas \u00a0de \u00a0la \u00a0colegiatura, \u00a0que \u00a0la \u00a0condujeron \u00a0a \u00a0descartar \u00a0la \u00a0tesis \u00a0de su inferior y las \u00a0restantes \u00a0exculpaciones \u00a0de \u00a0los \u00a0acusados vulneraron o no la sana cr\u00edtica, se \u00a0impone \u00a0analizar el acervo probatorio, particularmente, la explicaci\u00f3n brindada \u00a0por \u00a0 \u00a0el \u00a0 \u00a0encausado \u00a0 Tamayo \u00a0 Gallego \u00a0respecto \u00a0del \u00a0origen \u00a0de \u00a0los \u00a0recursos asentados en los mentados \u00a0pagar\u00e9s \u00a0y \u00a0la \u00a0prueba documental y pericial recaudada en el proceso, de cara a \u00a0los \u00a0razonamientos \u00a0del \u00a0Tribunal, \u00a0a \u00a0efecto \u00a0de \u00a0determinar \u00a0si \u00a0de los hechos \u00a0indicadores \u00a0empleados por el fallador plural, verdaderamente, se desprenden sus \u00a0conclusiones incriminatorias. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Para \u00a0 ese \u00a0 prop\u00f3sito, \u00a0 lo \u00a0primero \u00a0a \u00a0puntualizar \u00a0es \u00a0que, \u00a0distinto \u00a0a \u00a0lo estimado por la Sala mayoritaria, si bien \u00a0algunos \u00a0de \u00a0los hechos indicadores empleados por el ad \u00a0quem \u00a0para construir la prueba indiciaria a trav\u00e9s de \u00a0la \u00a0 cual \u00a0 se \u00a0 concret\u00f3 \u00a0 el \u00a0 juicio \u00a0 de \u00a0 reproche, \u00a0aparecen \u00a0debidamente \u00a0fundamentados,\u00a0 \u00a0particularmente, \u00a0el \u00a0referido \u00a0a la falta de explicaci\u00f3n \u00a0por \u00a0parte \u00a0de Jos\u00e9 Rodrigo Tamayo Gallego \u00a0sobre \u00a0el \u00a0origen de los dineros introducidos al DIM, estos no son \u00a0suficientes \u00a0para \u00a0edificar \u00a0la responsabilidad penal en cabeza de los acusados, \u00a0sobre \u00a0todo \u00a0porque \u00a0tales hechos indicadores no fueron analizados conforme a su \u00a0gravedad y convergencia en el fallo del Tribunal. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Al \u00a0respecto, \u00a0parto \u00a0por \u00a0destacar que, lo \u00a0objetivo \u00a0 \u00a0es \u00a0 \u00a0que, \u00a0 \u00a0en \u00a0 \u00a0el \u00a0 \u00a0a\u00f1o \u00a0 \u00a0199932, \u00a0 \u00a0con \u00a0 \u00a0la \u00a0 firma \u00a0 de \u00a0Mario \u00a0 de \u00a0 Jes\u00fas \u00a0 Valderrama \u00a0 G\u00f3mez, \u00a0se \u00a0crearon \u00a015 \u00a0pagar\u00e9s a nombre de las siguientes personas, en \u00a0los \u00a0 que \u00a0 no \u00a0 se \u00a0 estipul\u00f3 \u00a0 los \u00a0 intereses \u00a0 pactados \u00a0 ni \u00a0la \u00a0forma \u00a0de \u00a0vencimiento: \u00a0\u00a0<\/p>\n
N\u00daMERO \u00a0 DE \u00a0PAGAR\u00c9 \u00a0\u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0<\/p>\n
NOMBRE \u00a0\u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0<\/p>\n
VALOR \u00a0\u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0<\/p>\n
RELACI\u00d3N \u00a0 CON \u00a0RODRIGO TAMAYO \u00a0<\/p>\n
BA-1166970 \u00a0\u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0<\/p>\n
Luis \u00a0 Fernando \u00a0Villegas \u00a0\u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0<\/p>\n
$80.000.000.00 \u00a0<\/p>\n
BA-1166964 \u00a0\u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0<\/p>\n
Fernando \u00a0Jim\u00e9nez \u00a0\u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0<\/p>\n
$300.000.000.00 \u00a0\u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0<\/p>\n
Gerente deportivo del \u00a0DIM \u00a0<\/p>\n
BA-1166968 \u00a0\u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0<\/p>\n
Dolly \u00a0C\u00e1rdenas \u00a0\u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0<\/p>\n
$100.000.000.00 \u00a0\u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0<\/p>\n
Esposa \u00a0<\/p>\n
BA-1166973 \u00a0\u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0<\/p>\n
Roberto \u00a0C\u00e1rdenas \u00a0\u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0<\/p>\n
$55.000.000.00 \u00a0\u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0<\/p>\n
Cu\u00f1ado \u00a0<\/p>\n
BA-1166974 \u00a0\u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0<\/p>\n
Juan \u00a0 Guillermo \u00a0Uribe \u00a0\u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0<\/p>\n
$100.000.000.00 \u00a0\u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0<\/p>\n
M\u00e9dico \u00a0 del \u00a0DIM \u00a0<\/p>\n
BA-1166971 \u00a0\u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0<\/p>\n
Anuar \u00a0Ferreira \u00a0\u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0<\/p>\n
$52.000.000.00 \u00a0\u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0<\/p>\n
Conductor \u00a0<\/p>\n
BA-12017542 \u00a0\u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0<\/p>\n
Francisca \u00a0Narv\u00e1ez \u00a0\u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0<\/p>\n
$85.000.000.00 \u00a0<\/p>\n
BA-12017540 \u00a0\u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0<\/p>\n
Eduardo \u00a0 Duque \u00a0Correa \u00a0\u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0<\/p>\n
$85.000.000.00 \u00a0\u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0<\/p>\n
Conductor \u00a0<\/p>\n
BA-12017544 \u00a0\u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0<\/p>\n
Marisol \u00a0Hern\u00e1ndez \u00a0\u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0<\/p>\n
$85.000.000.00 \u00a0\u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0<\/p>\n
Empleada \u00a0dom\u00e9stica \u00a0<\/p>\n
BA-12017543 \u00a0\u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0<\/p>\n
Gavith \u00a0G\u00f3mez \u00a0\u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0<\/p>\n
$90.304.161.90 \u00a0\u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0<\/p>\n
Empleada \u00a0dom\u00e9stica \u00a0<\/p>\n
BA-12017541 \u00a0\u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0<\/p>\n
Pilar \u00a0Agudelo \u00a0\u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0<\/p>\n
$85.000.000.00 \u00a0\u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0<\/p>\n
Secretaria \u00a0<\/p>\n
BA-79317794 \u00a0\u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0<\/p>\n
Oscar \u00a0G\u00f3mez \u00a0\u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0<\/p>\n
$200.000.000.00 \u00a0\u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0<\/p>\n
Asesor \u00a0jur\u00eddico \u00a0DIM \u00a0<\/p>\n
AB-71630389 \u00a0\u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0<\/p>\n
Francisco \u00a0Tob\u00f3n \u00a0\u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0<\/p>\n
$50.000.000.00 \u00a0<\/p>\n
AB-800214183-8 \u00a0\u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0<\/p>\n
Montoya \u00a0 Correa \u00a0Asociados \u00a0\u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0<\/p>\n
$300.000.000.00 \u00a0<\/p>\n
AB-811547 \u00a0\u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0<\/p>\n
Horacio \u00a0Escobar \u00a0\u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0<\/p>\n
$109.000.000.00 \u00a0\u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0<\/p>\n
Prestamista \u00a0<\/p>\n
Total \u00a0\u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0<\/p>\n
$1.776.304.161.90 \u00a0<\/p>\n
La \u00a0constante \u00a0de \u00a0estos \u00a0t\u00edtulos \u00a0valores \u00a0\u2013salvo \u00a0tres de ellos- es \u00a0que \u00a0 fueron \u00a0simulados, \u00a0toda \u00a0vez \u00a0que \u00a0sus \u00a0beneficiarios \u00a0son \u00a0familiares \u00a0y \u00a0trabajadores \u00a0personales \u00a0de Tamayo Gallego \u00a0\u2013conductores \u00a0y \u00a0empleadas \u00a0dom\u00e9sticas- y empleados del DIM, que nunca prestaron un solo peso \u00a0al \u00a0club, \u00a0y hasta una empresa: Montoya Correa Asociados que, como lo afirm\u00f3 su \u00a0representante \u00a0legal \u2013Mario \u00a0Montoya \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0Correa-33, ninguna relaci\u00f3n comercial \u00a0tuvo \u00a0 \u00a0 \u00a0con \u00a0 \u00a0 \u00a0ese \u00a0 \u00a0 \u00a0club \u00a0 \u00a0 \u00a0deportivo34. \u00a0\u00a0<\/p>\n
En \u00a0 efecto, \u00a0 mientras \u00a0 la \u00a0 esposa \u00a0de \u00a0Tamayo \u00a0Gallego \u2013Dolly \u00a0 C\u00e1rdenas- \u00a0reconoci\u00f3 \u00a0haber \u00a0suscrito \u00a0el \u00a0pagar\u00e9 \u00a0que \u00a0aparece a su nombre pero no haber prestado el dinero \u00a0sino \u00a0acatar \u00a0las \u00a0directrices \u00a0que le dio el revisor fiscal, la mayor\u00eda de los \u00a0involucrados \u00a0en el asunto negaron conocer los pagar\u00e9s que les fueron exhibidos \u00a0en \u00a0 sus \u00a0 indagatorias, \u00a0 por \u00a0 lo \u00a0 que \u00a0 se \u00a0mostraron \u00a0sorprendidos \u00a0con \u00a0la \u00a0incriminaci\u00f3n, \u00a0debido a la imposibilidad material de haber podido celebrar tal \u00a0negocio de mutuo, dada su precaria situaci\u00f3n econ\u00f3mica. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Igualmente, \u00a0 es \u00a0el \u00a0mismo \u00a0Tamayo \u00a0 Gallego \u00a0quien \u00a0admite \u00a0que \u00a0los \u00a0beneficiarios \u00a0de los pagar\u00e9s no proveyeron el dinero enunciado en los mismos y \u00a0que tampoco estaban enterados de la simulaci\u00f3n. \u00a0\u00a0<\/p>\n
S\u00f3lo \u00a0dos \u00a0de los t\u00edtulos valores, en los \u00a0que \u00a0eran beneficiarios Luis Fernando Jim\u00e9nez V\u00e1squez y Oscar G\u00f3mez Jaramillo \u00a0encontraron \u00a0justificaci\u00f3n \u00a0ante \u00a0la \u00a0justicia ordinaria, al punto que, en esta \u00a0actuaci\u00f3n \u00a0el \u00a0primero \u00a0fue \u00a0favorecido \u00a0con \u00a0preclusi\u00f3n y el segundo, en otra \u00a0causa, \u00a0con \u00a0la \u00a0absoluci\u00f3n, \u00a0por igual conducta punible que la endilgada a los \u00a0aqu\u00ed \u00a0 enjuiciados. \u00a0En \u00a0uno \u00a0y \u00a0otro \u00a0caso, \u00a0se \u00a0acredit\u00f3 \u00a0que \u00a0los \u00a0pagar\u00e9s \u00a0incorporaron \u00a0derechos \u00a0deportivos \u00a0respecto de los jugadores del equipo Realtex \u00a0que \u00a0 \u00a0Jim\u00e9nez \u00a0 \u00a0V\u00e1squez \u00a0 \u00a0aport\u00f3 \u00a0 \u00a0al \u00a0 DIM35 \u00a0y \u00a0honorarios profesionales \u00a0de abogado, en su orden. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Valga precisar, en este punto, que, a pesar \u00a0que \u00a0raz\u00f3n \u00a0le \u00a0asiste al casacionista al develar que esos t\u00edtulos de cr\u00e9dito \u00a0s\u00ed \u00a0tuvieron una fuente l\u00edcita, que, por ende, le impon\u00eda al Tribunal excluir \u00a0del \u00a0juicio \u00a0de \u00a0reproche las sumas de dinero all\u00ed representadas en cuant\u00eda de \u00a0$500.000.00036, \u00a0no \u00a0as\u00ed \u00a0en el falso juicio de existencia por omisi\u00f3n demandado \u00a0en \u00a0el segundo cargo de la demanda (subsidiario) por cuanto, lo ignorado no pudo \u00a0ser \u00a0la resoluci\u00f3n de preclusi\u00f3n de la investigaci\u00f3n a favor de Luis Fernando \u00a0Jim\u00e9nez \u00a0V\u00e1squez, \u00a0ni \u00a0la \u00a0sentencia \u00a0absolutoria \u00a0respecto \u00a0de \u00a0Oscar \u00a0G\u00f3mez \u00a0Jaramillo, \u00a0porque \u00a0la \u00a0primera \u00a0no fue una prueba del proceso sino la decisi\u00f3n \u00a0que \u00a0calific\u00f3 el m\u00e9rito del sumario, dictada en el proceso que nos ocupa, y la \u00a0segunda no obra materialmente en el expediente. \u00a0\u00a0<\/p>\n
En \u00a0efecto, \u00a0lo susceptible de ser valorado \u00a0eran \u00a0 los \u00a0 medios \u00a0 de \u00a0 convicci\u00f3n \u00a0 (documentales \u00a0 y \u00a0testimoniales) \u00a0que, \u00a0efectivamente, \u00a0acreditan \u00a0que \u00a0Jim\u00e9nez V\u00e1squez s\u00ed aporto derechos deportivos \u00a0al \u00a0DIM \u00a0provenientes del equipo Realtex y como G\u00f3mez Jaramillo fue absuelto en \u00a0cuerda \u00a0aparte, \u00a0los \u00a0elementos \u00a0de \u00a0juicio \u00a0allegados \u00a0a \u00a0esta \u00a0actuaci\u00f3n \u00a0que \u00a0indicaban \u00a0que el acusado fue absuelto por el delito de activos porque demostr\u00f3 \u00a0que \u00a0el \u00a0pagar\u00e9 \u00a0por $200.000.000 ten\u00eda por causa los honorarios profesionales \u00a0que \u00a0le adeudaban, como lo ratific\u00f3 en el testimonio que rindi\u00f3 en el juicio y \u00a0la \u00a0resoluci\u00f3n \u00a0del \u00a030 de octubre de 2009 por medio de la cual no fue afectado \u00a0con \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0medida \u00a0 \u00a0 \u00a0 de \u00a0 \u00a0 \u00a0 aseguramiento37. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Es \u00a0as\u00ed que, distinto a lo afirmado por el \u00a0casacionista \u00a0y \u00a0por \u00a0la representante del Ministerio P\u00fablico, no es cierto que \u00a0el \u00a0 pagar\u00e9 \u00a0 elaborado \u00a0a \u00a0favor \u00a0del \u00a0abogado \u00a0Oscar \u00a0G\u00f3mez \u00a0Jaramillo \u00a0haya \u00a0representado, \u00a0como s\u00ed lo fue para Jim\u00e9nez V\u00e1squez, derechos deportivos, pues \u00a0es \u00a0el \u00a0mismo G\u00f3mez quien asegura que ese t\u00edtulo valor corresponde a las sumas \u00a0que \u00a0 se \u00a0 le \u00a0 adeudaban \u00a0 por \u00a0 honorarios \u00a0 como \u00a0asesor \u00a0jur\u00eddico \u00a0del \u00a0DIM \u00a0(renegociaci\u00f3n \u00a0de \u00a0los \u00a0patrocinios, \u00a0consecuci\u00f3n \u00a0de \u00a0pr\u00e9stamos \u00a0bancarios, \u00a0atenci\u00f3n de demandas). \u00a0\u00a0<\/p>\n
Igualmente, \u00a0advierto que, en el expediente \u00a0obra \u00a0una \u00a0certificaci\u00f3n expedida por un prestamista beneficiario de uno de los \u00a0cartulares: \u00a0Horacio \u00a0Escobar, \u00a0en \u00a0la \u00a0que \u00a0si bien no asegura que el DIM es su \u00a0deudor, \u00a0 afirma \u00a0 que \u00a0 Rodrigo \u00a0 Tamayo \u00a0 \u00a0 \u00a0le \u00a0 \u00a0 adeuda \u00a0 \u00a0 $109.000.00038, \u00a0 luego, \u00a0 dicho \u00a0 capital \u00a0estar\u00eda \u00a0justificado \u00a0por \u00a0un mutuo legal que no podr\u00eda imputarse al monto del \u00a0lavado \u00a0de \u00a0activos \u00a0endilgado, \u00a0en tanto, la investigaci\u00f3n no indag\u00f3 sobre el \u00a0origen \u00a0del \u00a0dinero \u00a0prestado \u00a0por dicho sujeto, y no existe ning\u00fan instrumento \u00a0probatorio que permita aseverar que su capital no es legal. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Puestas \u00a0as\u00ed las cosas, lo anterior reduce \u00a0el monto del presunto lavado de activos a $1.167.304.161.9. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Ahora, \u00a0es \u00a0precisamente \u00a0la \u00a0existencia de \u00a0opciones \u00a0l\u00edcitas, \u00a0diversas \u00a0al \u00a0narcotr\u00e1fico, \u00a0el \u00a0punto \u00a0de \u00a0partida \u00a0de la \u00a0cr\u00edtica \u00a0del \u00a0demandante, \u00a0en la medida que argumenta que el Tribunal incurri\u00f3 \u00a0en \u00a0la \u00a0falacia \u00a0del olvido de las alternativas y, por ende, en el error l\u00f3gico \u00a0de \u00a0la \u00a0afirmaci\u00f3n del consecuente, vulnerando, adem\u00e1s, el principio de raz\u00f3n \u00a0suficiente, \u00a0al \u00a0desestimar \u00a0esos otros supuestos, que justificar\u00edan el ingreso \u00a0de \u00a0dinero \u00a0por \u00a0parte \u00a0de \u00a0Tamayo Gallego \u00a0al \u00a0DIM, \u00a0concretamente, \u00a0por \u00a0concepto de derechos intangibles de \u00a0jugadores y pr\u00e9stamos del sector extrabancario. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Al \u00a0respecto, \u00a0estimo \u00a0que, \u00a0contrario a lo \u00a0considerado \u00a0por \u00a0el \u00a0recurrente, \u00a0no \u00a0es \u00a0que \u00a0el \u00a0ad \u00a0quem \u00a0haya \u00a0desestimado \u00a0las \u00a0varias \u00a0hip\u00f3tesis \u00a0que \u00a0avalar\u00edan \u00a0 \u00a0la \u00a0 \u00a0licitud \u00a0 \u00a0del \u00a0 capital \u00a0 suministrado \u00a0 por \u00a0 Tamayo \u00a0Gallego al DIM, sino que ninguna de \u00a0ellas \u00a0logr\u00f3 \u00a0persuadir \u00a0a \u00a0la \u00a0colegiatura, \u00a0como \u00a0tampoco \u00a0a la Corte, de que \u00a0efectivamente constituyen el origen de ese dinero. \u00a0\u00a0<\/p>\n
En \u00a0realidad, \u00a0no \u00a0porque \u00a0la \u00a0g\u00e9nesis \u00a0de \u00a0algunos \u00a0de \u00a0los \u00a0pagar\u00e9s \u00a0objeto de la acusaci\u00f3n se hubiere clarificado, esto \u00a0es, \u00a0por \u00a0haberse \u00a0establecido \u00a0que \u00a0proven\u00edan \u00a0de \u00a0derechos \u00a0deportivos \u00a0y \u00a0de \u00a0acreencias \u00a0laborales, \u00a0es viable asumir, sin m\u00e1s, que el resto de los t\u00edtulos \u00a0valores \u00a0 tienen \u00a0 similar \u00a0 explicaci\u00f3n, \u00a0 porque \u00a0tal \u00a0ejercicio \u00a0intelectivo \u00a0recaer\u00eda, \u00a0en \u00a0contrapartida \u00a0a \u00a0la \u00a0presunta \u00a0violaci\u00f3n \u00a0de los principios de \u00a0afirmaci\u00f3n \u00a0del \u00a0consecuente \u00a0y \u00a0raz\u00f3n \u00a0suficiente \u00a0y \u00a0en \u00a0la \u00a0falacia \u00a0de \u00a0la \u00a0generalizaci\u00f3n \u00a0apresurada, muestra sesgada o sequndum \u00a0quid. \u00a0\u00a0<\/p>\n
De esta manera, se debe partir por destacar \u00a0que \u00a0en su primera salida procesal, Jos\u00e9 Rodrigo de la \u00a0Trinidad \u00a0Tamayo \u00a0Gallego, al ser interrogado sobre si \u00a0\u00e9l \u00a0o \u00a0sus \u00a0familiares \u00a0hab\u00edan \u00a0hecho pr\u00e9stamos al DIM y por el origen de los \u00a0pagar\u00e9s \u00a0que \u00a0nos \u00a0ocupan \u00a0y \u00a0la inclusi\u00f3n en ellos de beneficiarios ficticios \u00a0\u2013familiares, \u00a0empleados y \u00a0amigos-, ofreci\u00f3 varias explicaciones. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Al \u00a0principio, \u00a0sobre \u00a0el \u00a0primer \u00a0aspecto, \u00a0cont\u00f3 \u00a0que \u00a0\u00e9l \u00a0s\u00ed \u00a0le \u00a0hab\u00eda \u00a0prestado \u00a0dinero \u00a0al \u00a0DIM, que \u00abdejaba \u00a0[sus] comisiones en la instituci\u00f3n donde [le] abrieron una \u00a0cuenta \u00a0por \u00a0pagar \u00a0y \u00a0cada \u00a0que \u00a0hab\u00eda \u00a0oportunidad \u00a0[le] abonaban\u00bb39, \u00a0que \u00a0tambi\u00e9n fue codeudor \u00a0del \u00a0club \u00a0ante \u00a0entidades \u00a0bancarias \u00a0y \u00a0que de sus familiares, solo su hermano \u00a0facilit\u00f3 un dinero para el chasis de un bus. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Luego, \u00a0frente al segundo t\u00f3pico, precis\u00f3 \u00a0que \u00a0Anuar \u00a0Ferreira \u00a0(conductor), \u00a0Eduardo \u00a0Duque \u00a0Correa \u00a0(conductor) y Gavith \u00a0G\u00f3mez \u00a0Jim\u00e9nez (empleada dom\u00e9stica) no le prestaron dinero al DIM sino que el \u00a0primero \u00a0\u00abera \u00a0la \u00a0persona de confianza para cambiar \u00a0los \u00a0cheques \u00a0que se hac\u00edan a nombre de \u00e9l por efectivo y cuando [les] hac\u00edan \u00a0pr\u00e9stamos \u00a0que \u00a0[les] \u00a0exig\u00edan pagar\u00e9s contablemente se puso el nombre de \u00e9l \u00a0como \u00a0el \u00a0de \u00a0otras \u00a0personas \u00a0para no poner nombres falsos, porque todo esto se \u00a0archivaba \u00a0 \u00a0 en \u00a0 \u00a0la \u00a0 \u00a0contabilidad\u00bb40, el segundo \u00a0fue \u00a0utilizado \u00a0\u00absimplemente para garantizar dineros \u00a0que \u00a0[les] prestaban al 4 o al 5%, contablemente el revisor fiscal dec\u00eda que se \u00a0hiciera \u00a0un \u00a0pagar\u00e9 \u00a0a \u00a0nombre \u00a0de \u00a0un \u00a0conocido \u00a0para \u00a0respaldar la deuda y la \u00a0contabilidad\u00bb \u00a0y \u00a0la tercera, por su lado, se emple\u00f3 \u00a0\u00abporque \u00a0cuando \u00a0alguien \u00a0[les] prestaba dinero para \u00a0una \u00a0quincena, \u00a0exig\u00eda \u00a0que \u00a0se \u00a0hiciera \u00a0un \u00a0pagar\u00e9 \u00a0y \u00a0siempre \u00a0las personas \u00a0encargadas \u00a0de \u00a0ello \u00a0que \u00a0eran \u00a0el revisor fiscal y la contadora ped\u00edan que se \u00a0hiciera \u00a0 \u00a0con \u00a0 \u00a0una \u00a0 \u00a0persona \u00a0 \u00a0de \u00a0 \u00a0confianza \u00a0 \u00a0de \u00a0 \u00a0[ellos]\u00bb41. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Tambi\u00e9n \u00a0dijo \u00a0que \u00a0no sab\u00eda si su esposa \u00a0prest\u00f3 \u00a0o no dinero al DIM pero que ella s\u00ed giraba de su chequera \u2013cuya \u00a0cuenta \u00a0estaba \u00a0nutrida \u00a0de \u00a0los \u00a0dineros \u00a0de \u00a0la \u00a0taquilla \u00a0o \u00a0de \u00a0la \u00a0venta \u00a0de \u00a0alg\u00fan \u00a0jugador- a nombre de la \u00a0corporaci\u00f3n \u00a0deportiva \u00a0y \u00a0que \u00a0quienes \u00a0le hac\u00edan los pr\u00e9stamos eran Horacio \u00a0Escobar \u00a0y \u00a0Mauricio \u00a0Duque. \u00a0Este \u00a0\u00faltimo \u00a0les ayudaba a conseguir dineros, en \u00a0efectivo, \u00a0por \u00a0los lados del obelisco de la ciudad de Medell\u00edn, para pagar las \u00a0quincenas, \u00a0con \u00a0un inter\u00e9s del 4%, que lo \u00ab sacaban \u00a0(\u2026) \u00a0por adelantado y exig\u00edan que en la misma forma que ellos hab\u00edan dado el \u00a0dinero \u00a0en \u00a0efectivo \u00a0se \u00a0les \u00a0devolviera \u00a0tambi\u00e9n \u00a0en \u00a0efectivo. \u00a0Entonces \u00a0el \u00a0movimiento \u00a0interno \u00a0con estos nombres era simplemente contable para que quedara \u00a0la \u00a0contabilidad \u00a0debidamente \u00a0organizada \u00a0de \u00a0que \u00a0ese \u00a0dinero \u00a0hab\u00eda \u00a0entrado \u00a0efectivamente \u00a0al \u00a0club\u00bb42. \u00a0\u00a0<\/p>\n
As\u00ed \u00a0mismo, \u00a0narr\u00f3 \u00a0que \u00a0los \u00a0intereses \u00a0pactados \u00a0no \u00a0quedaron reflejados en los pagar\u00e9s porque aquellos se pagaban por \u00a0anticipado, \u00a0el \u00a0t\u00edtulo valor \u00abse hac\u00eda \u00fanicamente \u00a0como \u00a0 \u00a0 una \u00a0 \u00a0 constancia \u00a0 \u00a0 para \u00a0 \u00a0llevar \u00a0 \u00a0la \u00a0 \u00a0contabilidad\u00bb43 \u00a0 \u00a0 y \u00a0 \u00a0 \u00aba \u00a0 \u00a0lo \u00a0 \u00a0mejor \u00a0 \u00a0no \u00a0 \u00a0los \u00a0 \u00a0sab\u00eda \u00a0 ni \u00a0 elaborar\u00bb44, \u00a0 y \u00a0 agreg\u00f3 \u00a0que \u00a0no \u00a0se \u00a0registraron \u00a0los \u00a0verdaderos \u00a0nombres \u00a0de \u00a0los \u00a0acreedores porque \u00abla \u00a0gente \u00a0que \u00a0presta \u00a0el \u00a0dinero muchas veces no quieren ni pagar \u00a0impuestos \u00a0ni \u00a0el 4%, quieren ganar el dinero pero sin reportarlo y como al club \u00a0nadie \u00a0le \u00a0prestaba, pues era el \u00fanico mercado al que ten\u00eda acceso\u00bb45. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Explic\u00f3, entonces, en esencia, que prest\u00f3 \u00a0dinero \u00a0al \u00a0DIM, \u00a0que se le adeudaban comisiones por la venta de jugadores, pero \u00a0los \u00a0t\u00edtulos \u00a0valores \u00a0correspond\u00edan \u00a0a \u00a0pr\u00e9stamos \u00a0en \u00a0efectivo \u00a0de terceros \u00a0\u2013al 4 o 5% -no reflejados \u00a0en \u00a0los \u00a0documentos \u00a0crediticios- que se suscribieron a nombre de personas de su \u00a0entera \u00a0confianza \u00a0para \u00a0no \u00a0poner \u00a0nombres \u00a0falsos, \u00a0hacer \u00a0el asiento contable \u00a0respectivo \u00a0del \u00a0dinero \u00a0ingresado \u00a0a \u00a0las \u00a0arcas del DIM y porque los mutuarios \u00a0quer\u00edan evadir impuestos. \u00a0\u00a0<\/p>\n
La versi\u00f3n de los cr\u00e9ditos extrabancarios \u00a0fue \u00a0corroborada, en parte, por Henry Castrill\u00f3n G\u00f3mez, quien relat\u00f3 que supo \u00a0de \u00a0los \u00a0pr\u00e9stamos \u00a0que, \u00a0a \u00a0cambio \u00a0de \u00a0un \u00a0porcentaje \u00a0de \u00a01%, Mauricio Duque \u00a0\u2013fallecido- \u00a0consigui\u00f3 \u00a0para \u00a0el \u00a0DIM porque \u2013entre \u00a01998 \u00a0y 1992- lo acompa\u00f1\u00f3 a llevar sumas que oscilaban entre los $50.000.000 y \u00a0$60.000.00046, \u00a0 lo \u00a0 cual, \u00a0como \u00a0lo \u00a0infiri\u00f3 \u00a0el \u00a0ad \u00a0quem, \u00a0eventualmente, podr\u00eda explicar la aseveraci\u00f3n \u00a0del \u00a0denunciante \u00a0\u00c1valos \u00a0Salgar \u00a0acerca \u00a0del \u00a0ingreso \u00a0de \u00a0tulas \u00a0de dinero en \u00a0efectivo al DIM, que no proven\u00edan de las taquillas. \u00a0\u00a0<\/p>\n
As\u00ed \u00a0 mismo, \u00a0 tanto \u00a0 el \u00a0 coprocesado \u00a0Valderrama \u00a0G\u00f3mez, \u00a0como la \u00a0esposa \u00a0de \u00a0Tamayo \u00a0Gallego y \u00a0otros \u00a0 \u00a0funcionarios \u00a0 \u00a0del \u00a0 DIM \u00a0 \u2013Claudia \u00a0 Patricia \u00a0Toro \u00a0Tamayo, \u00a0N\u00e9stor \u00a0Jairo \u00a0Serna47, \u00a0Jhon \u00a0de \u00a0Jes\u00fas \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 Cardona \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 Arteaga48, \u00a0Sergio \u00a0Le\u00f3n \u00a0Vel\u00e1squez \u00a0V\u00e1squez49- \u00a0informaron \u00a0que \u00a0ante la crisis financiera del DIM derivada de un \u00a0manejo \u00a0directivo \u00a0y \u00a0contable \u00a0inapropiado, \u00a0cuantiosos \u00a0embargos de todo orden \u00a0\u2013sobre \u00a0todo \u00a0laborales-, \u00a0deudas \u00a0con \u00a0proveedores, \u00a0carencia de una n\u00f3mina de jugadores propia y el veto \u00a0bancario \u00a0que \u00a0le \u00a0imped\u00eda a la instituci\u00f3n acceder a cr\u00e9ditos de ese sector, \u00a0la \u00a0instituci\u00f3n \u00a0futbol\u00edstica \u00a0acudi\u00f3 \u00a0a \u00a0los \u00a0pr\u00e9stamos \u00a0extrabancarios \u00a0de \u00a0algunas \u00a0 \u00a0personas \u00a0 \u00a0e \u00a0 hinchas \u00a0 \u2013ciertamente \u00a0indeterminados, \u00a0en su mayor\u00eda- para solventar el pago \u00a0de \u00a0 \u00a0 salarios \u00a0 \u00a0 y \u00a0 \u00a0 gastos \u00a0 \u00a0operacionales50. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Claudia \u00a0 Patricia \u00a0Toro \u00a0Tamayo, \u00a0en \u00a0su \u00a0condici\u00f3n \u00a0de directora administrativa del DIM -a partir del a\u00f1o 2000- y luego \u00a0tesorera, \u00a0 adem\u00e1s \u00a0 de \u00a0 reiterar \u00a0 \u2013durante \u00a0 la \u00a0investigaci\u00f3n \u00a0previa- \u00a0que \u00a0el \u00a0dinero \u00a0obtenido \u00a0de \u00a0terceros \u00a0 por \u00a0 su \u00a0t\u00edo \u00a0Tamayo \u00a0Gallego \u00a0entraba \u00a0a \u00a0trav\u00e9s \u00a0de \u00a0una \u00a0consignaci\u00f3n \u00a0y luego se pagaba con \u00a0taquillas \u00a0y que los pagar\u00e9s buscaban garantizar a los prestamistas51 \u00a0el retorno \u00a0de \u00a0su \u00a0dinero, \u00a0a\u00f1adi\u00f3 una raz\u00f3n m\u00e1s para que los pr\u00e9stamos obtenidos para \u00a0financiar \u00a0al \u00a0club \u00a0deportivo \u00a0aparecieran \u00a0a \u00a0nombre de personas cercanas a su \u00a0consangu\u00edneo, \u00a0cual \u00a0era \u00a0evitar \u00a0que \u00a0\u00e9ste, \u00a0en \u00a0su calidad de intermediario, \u00a0tuviera \u00a0 que \u00a0 reportar \u00a0 en \u00a0 su \u00a0 declaraci\u00f3n \u00a0de \u00a0renta \u00a0los \u00a0capitales \u00a0de \u00a0otros52. \u00a0\u00a0<\/p>\n
No \u00a0obstante, \u00a0las \u00a0aseveraciones \u00a0de \u00a0los \u00a0encartados \u00a0y \u00a0de \u00a0los \u00a0empleados \u00a0del \u00a0DIM \u00a0no \u00a0confirman \u00a0que por provenir los \u00a0plurimentados \u00a0pr\u00e9stamos \u00a0de \u00a0fuentes externas al sector financiero regular, el \u00a0origen \u00a0de \u00a0los pagar\u00e9s aqu\u00ed estudiados es l\u00edcito, empezando porque, distinto \u00a0a \u00a0la \u00a0pretensi\u00f3n del defensor, no es posible suponer o especular que, habiendo \u00a0identificado \u00a0en \u00a0parte \u00a0la \u00a0g\u00e9nesis \u00a0de \u00a0dos \u00a0de \u00a0los \u00a0pagar\u00e9s, \u00a0esto es, los \u00a0cr\u00e9ditos \u00a0obtenidos \u00a0con \u00a0particulares, \u00a0el \u00a0resto \u00a0del \u00a0dinero inscrito en los \u00a0dem\u00e1s t\u00edtulos valores tuvo id\u00e9ntico antecedente. \u00a0\u00a0<\/p>\n
En \u00a0realidad, \u00a0no \u00a0es \u00a0como \u00a0lo sostiene el \u00a0libelista, \u00a0un \u00a0problema \u00a0de \u00a0falta de an\u00e1lisis de las alternativas posibles de \u00a0financiaci\u00f3n \u00a0de \u00a0tales \u00a0documentos \u00a0cartulares, pues es evidente que ellas s\u00ed \u00a0fueron \u00a0consideradas \u00a0por \u00a0el juez plural, sino de imposibilidad de generalizar, \u00a0por \u00a0ausencia de prueba que as\u00ed lo ratifique, que todo el capital se consigui\u00f3 \u00a0a \u00a0trav\u00e9s \u00a0del pr\u00e9stamo informal de terceros, en la medida que ellos no fueron \u00a0debidamente identificados. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Y \u00a0aunque \u00a0el \u00a0recurrente \u00a0apela al proceso \u00a0psicobiol\u00f3gico \u00a0que \u00a0genera \u00a0vac\u00edos \u00a0en \u00a0la \u00a0memoria cuando el paso del tiempo \u00a0est\u00e1 \u00a0de \u00a0por \u00a0medio \u00a0a \u00a0fin de justificar que su cliente no haya entregado los \u00a0nombres \u00a0de \u00a0los sujetos que le facilitaban recursos para el sostenimiento de la \u00a0entidad, \u00a0no \u00a0explica \u00a0c\u00f3mo si pudo recordar con nitidez a tres de ellos, ni la \u00a0raz\u00f3n \u00a0por \u00a0la que no obran recibos de caja ni asientos contables que acrediten \u00a0el \u00a0ingreso \u00a0del \u00a0dinero, \u00a0m\u00e1xime \u00a0cuando \u00a0es \u00a0el \u00a0mismo procesado Tamayo \u00a0Gallego \u00a0quien \u00a0enfatiza \u00a0que solo \u00a0cuando \u00a0compr\u00f3 \u00a0-junto \u00a0con \u00a0otros \u00a0hinchas- \u00a0el \u00a0equipo, a finales de 1997, se \u00a0empez\u00f3 a llevar debidamente la contabilidad. \u00a0\u00a0<\/p>\n
A igual conclusi\u00f3n tambi\u00e9n se llega cuando \u00a0observo, \u00a0como \u00a0lo \u00a0revela \u00a0el \u00a0informe No. 4517 ADESP-GEDLA del 7 de octubre de \u00a02008, \u00a0que \u00a0no \u00a0solo \u00a0se \u00a0simul\u00f3 \u00a0el \u00a0beneficiario de los pagar\u00e9s sino que los \u00a0abonos \u00a0a \u00a0esos \u00a0t\u00edtulos \u00a0de \u00a0deuda \u00a0\u2013de \u00a0forma \u00a0por dem\u00e1s fraccionada, en veces, en cuant\u00edas inferiores \u00a0a \u00a0$10.000.00053-, \u00a0finalmente \u00a0no \u00a0se \u00a0hicieron \u00a0a los beneficiarios de los mismos, \u00a0pues \u00a0aunque \u00a0los \u00a0comprobantes \u00a0de \u00a0egreso aparecen a su nombre, la mayor\u00eda de \u00a0aquellos, \u00a0incluso \u00a0Dolly \u00a0C\u00e1rdenas, refieren no haber percibido ese dinero, lo \u00a0cual \u00a0sugiere \u00a0que los cheques respectivos los cobraron otras personas, y que el \u00a0dinero \u00a0que \u00a0circul\u00f3 \u00a0a \u00a0trav\u00e9s de las finanzas del DIM\u00a0 retorn\u00f3 a manos \u00a0del \u00a0mismo Tamayo Gallego para \u00a0qued\u00e1rselo \u00a0para \u00a0s\u00ed \u00a0o, \u00a0como lo afirma \u00e9l, para retornarlo a los verdaderas \u00a0prestamistas. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Adem\u00e1s, \u00a0 es \u00a0 el \u00a0 mismo \u00a0 Tamayo \u00a0 \u00a0Gallego \u00a0 el \u00a0 que, \u00a0 ante \u00a0 la \u00a0imposibilidad \u00a0 de \u00a0 esclarecer \u00a0qui\u00e9nes \u00a0fueron \u00a0todos \u00a0los \u00a0prestamistas \u00a0que \u00a0facilitaron \u00a0el \u00a0dinero \u00a0de \u00a0que hablan los pagar\u00e9s54 \u00a0y \u00a0la \u00a0raz\u00f3n por la que la \u00a0cancelaci\u00f3n \u00a0de \u00a0los \u00a0cr\u00e9ditos no se vio reflejada en la contabilidad del DIM, \u00a0como \u00a0incluso \u00a0lo \u00a0manifiesta \u00a0la \u00a0experta \u00a0contable \u00a0de la defensa \u2013Marthey \u00a0 \u00a0 \u00a0Soleny \u00a0 \u00a0 \u00a0Paniagua \u00a0Rold\u00e1n-55, \u00a0vari\u00f3 \u00a0diametralmente \u00a0su versi\u00f3n, para aseverar, en cambio, en \u00a0el \u00a0juicio, \u00a0que \u00a0las \u00a0sumas consignadas en los mentados t\u00edtulos valores jam\u00e1s \u00a0ingresaron \u00a0al \u00a0DIM \u00a0\u2013menos \u00a0en \u00a0 efectivo- \u00a0 sino \u00a0que \u00a0fueron \u00a0elaborados \u00a0para \u00a0representar \u00a0los \u00a0derechos \u00a0deportivos \u00a0que Gallego Tamayo \u00a0ten\u00eda \u00a0 sobre \u00a0 algunos \u00a0 jugadores \u00a0y \u00a0que \u00a0le \u00a0eran \u00a0adeudados \u00a0por \u00a0el \u00a0club \u00a0deportivo. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Entonces, a voces del procesado Tamayo \u00a0 Gallego, \u00a0ya \u00a0no \u00a0se \u00a0trataba \u00a0de \u00a0pr\u00e9stamos \u00a0conseguidos \u00a0en \u00a0el \u00a0sector \u00a0extrabancario \u00a0para \u00a0financiar \u00a0al \u00a0DIM \u00a0\u2013esencialmente el pago de \u00a0las \u00a0quincenas- sino de derechos intangibles que le eran adeudados por raz\u00f3n de \u00a0la formaci\u00f3n de futbolistas. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Esta justificaci\u00f3n, adem\u00e1s de contradecir, \u00a0en \u00a0un \u00a0todo, \u00a0la \u00a0esgrimida \u00a0espont\u00e1neamente \u00a0al \u00a0inicio \u00a0del proceso, resulta \u00a0inusual \u00a0 si \u00a0 se \u00a0considera \u00a0que \u00a0en \u00a0sus \u00a0primeras \u00a0intervenciones \u00a0procesales \u00a0\u2013indagatoria y ampliaci\u00f3n \u00a0de \u00a0la \u00a0misma- \u00a0el \u00a0acusado \u00a0Tamayo Gallego \u00a0deslind\u00f3 \u00a0ambos \u00a0escenarios. \u00a0Por \u00a0una \u00a0parte, dijo que el DIM le \u00a0hab\u00eda \u00a0abierto \u00a0una cuenta por pagar a la que se le abonaban las comisiones por \u00a0la \u00a0venta \u00a0de jugadores, es decir, la referida a los derechos deportivos, y, por \u00a0otra, \u00a0que \u00a0cada \u00a0pagar\u00e9 \u00a0se \u00a0hizo para asentar contablemente los cr\u00e9ditos que \u00a0hinchas \u00a0 y \u00a0 mutuarios \u00a0le \u00a0hac\u00edan \u00a0\u2013entre \u00a0ellos \u00a0Mauricio Duque, Fernando Rodr\u00edguez y Horacio Escobar- \u00a0a fin de proveer el sostenimiento econ\u00f3mico del equipo. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Incluso, habl\u00f3 de una tercera raz\u00f3n por la \u00a0que \u00a0el DIM le abonaba dinero en la cuenta por pagar a nombre suyo, concerniente \u00a0a \u00a0los \u00a0pr\u00e9stamos \u00a0que \u00a0de su peculio le hizo a esa instituci\u00f3n deportiva para \u00a0id\u00e9ntico \u00a0prop\u00f3sito \u00a0y \u00a0que despu\u00e9s eran cubiertos con los valores recaudados \u00a0en \u00a0taquilla, \u00a0de \u00a0los cuales dan cuenta el testimonio del perito Joselin Castro \u00a0Antolinez56, \u00a0el \u00a0informe patrimonial, financiero y contable del 25 de marzo de \u00a02007 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0No. \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a01029\/GEDLA-ADESP57 \u00a0y \u00a0el informe consignado en \u00a0el \u00a0 oficio \u00a0 No. \u00a0 4517 \u00a0ADESP-GEDLA \u00a0del \u00a07 \u00a0de \u00a0octubre \u00a0de \u00a0200858, \u00a0lo \u00a0cual \u00a0significa \u00a0que \u00a0unos \u00a0habr\u00edan \u00a0sido los pr\u00e9stamos propios, otros los cr\u00e9ditos \u00a0ajenos \u00a0que \u00a0se \u00a0pusieron a nombre de personas cercanas a \u00e9l y algunos m\u00e1s los \u00a0valores \u00a0relativos a los aportes de derechos intangibles, cuesti\u00f3n que imped\u00eda \u00a0confundir tales conceptos en un solo cuerpo. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Pero, \u00a0 conforme \u00a0 avanz\u00f3 \u00a0 el \u00a0proceso, \u00a0Tamayo \u00a0 Gallego \u00a0prefiri\u00f3 \u00a0apegarse \u00a0a su segunda versi\u00f3n y, para ello, se vali\u00f3 de la decisi\u00f3n adoptada \u00a0en \u00a0el \u00a0Comit\u00e9 Ejecutivo del DIM del 20 de marzo de 1999 en la que se autoriz\u00f3 \u00a0abonarle \u00a0el \u00a0valor \u00a0de \u00a0los \u00a0derechos \u00a0deportivos \u00a0por la venta y pr\u00e9stamos de \u00a0varios \u00a0jugadores, \u00a0y de la operaci\u00f3n contable de reclasificaci\u00f3n de la cuenta \u00a0por \u00a0pagar \u00a0a \u00a0su \u00a0nombre \u00a0realizada \u00a0el \u00a031 \u00a0de \u00a0diciembre de 1999, que aparece \u00a0inscrita en los libros auxiliares de contabilidad del equipo. \u00a0\u00a0<\/p>\n
As\u00ed, aunque durante la fase de juzgamiento, \u00a0Tamayo \u00a0Gallego, igualmente, \u00a0ratific\u00f3 \u00a0que \u00a0la cuenta por pagar a su nombre, identificada con el No. 238095, \u00a0condensaba \u00a0las \u00a0acreencias derivadas de algunos pr\u00e9stamos que obtuvo a trav\u00e9s \u00a0de \u00a0Mauricio Duque para el pago de las quincenas de los jugadores, precis\u00f3 que, \u00a0los \u00a0pagar\u00e9s \u00a0tuvieron \u00a0como \u00a0fuente \u00a0los \u00a0derechos \u00a0deportivos respecto de los \u00a0futbolistas \u00a0que \u00a0hab\u00eda \u00a0aportado \u00a0al \u00a0club, \u00a0tanto \u00a0as\u00ed \u00a0que \u00a0especific\u00f3 que \u00a0\u00abno llev[\u00f3] ingresos (\u2026), llev[\u00f3] jugadores pero \u00a0los \u00a0ingresos \u00a0del \u00a0equipo \u00a0normalmente eran los derechos deportivos\u00bb59. \u00a0Explic\u00f3 \u00a0al \u00a0respecto \u00a0lo \u00a0siguiente: \u00a0\u00a0<\/p>\n
(\u2026) \u00a0lo \u00a0que se dice que fueron pagar\u00e9s \u00a0realmente \u00a0no \u00a0fueron pagar\u00e9s porque t\u00e9cnicamente no ten\u00edan esa connotaci\u00f3n, \u00a0eran \u00a0unos, eran unos (sic), documentos que yo hice a nombre de familiares m\u00edos \u00a0y \u00a0amigos \u00a0m\u00edos \u00a0que \u00a0me \u00a0permitieran \u00a0si los jugadores eventualmente, pues, se \u00a0pod\u00edan \u00a0vender, \u00a0y \u00a0se me, yo poder reclamar el dinero con esos documentos pero \u00a0yo \u00a0nunca \u00a0los \u00a0hice \u00a0t\u00e9cnicamente \u00a0con, con (sic) el \u00e1nimo de decir estos son \u00a0unos \u00a0pagar\u00e9s, \u00a0no, \u00a0jugador \u00a0que \u00a0se \u00a0iba \u00a0vendiendo, \u00a0entonces \u00a0me \u00a0daban \u00a0mi \u00a0porcentaje \u00a0y \u00a0ah\u00ed \u00a0yo \u00a0cobraba \u00a0por eso no fueron fraccionados, nunca hubo una \u00a0mala \u00a0intenci\u00f3n sino que dec\u00edamos por tal jugador tal pagar\u00e9, por tal jugador \u00a0o \u00a0 tal \u00a0 documento \u00a0 que \u00a0 en \u00a0 el \u00a0proceso \u00a0figura \u00a0como \u00a0pagar\u00e9.60 \u00a0\u00a0<\/p>\n
Y m\u00e1s adelante agreg\u00f3: \u00a0<\/p>\n
(\u2026) cuando se hizo la cuenta por pagar a \u00a0Rodrigo \u00a0Tamayo \u00a0por los ingresos, es que la cuenta surge ah\u00ed el 20 de marzo de \u00a01999, \u00a0de \u00a0ah\u00ed \u00a0surgi\u00f3 \u00a0todo, entonces yo dije hombre h\u00e1ganme unos documentos \u00a0que \u00a0cuando \u00a0de \u00a0pronto \u00a0si los jugadores van a salir, son efectivos y realmente \u00a0logran \u00a0sus \u00a0objetivos y se pueden vender, me pagan entonces h\u00e1gamen (sic) unos \u00a0documentos, \u00a0entonces \u00a0yo \u00a0le \u00a0dije \u00a0h\u00e1game \u00a0uno a nombre de mi sobrina, de, de \u00a0(sic) \u00a0mi \u00a0primo, \u00a0de mi hija, de mi ni\u00f1a, de mi se\u00f1ora, es decir, no hubo, no \u00a0hubo \u00a0(sic) \u00a0maldad \u00a0en \u00a0eso \u00a0porque \u00a0quien \u00a0va \u00a0a aceptar un pagar\u00e9 que no sea \u00a0negociable, \u00a0que \u00a0no sea comercial, que no se pod\u00eda transferir entonces yo para \u00a0no \u00a0sacarlos \u00a0a un mercado donde no, donde ellos no cumpl\u00edan estrictamente con, \u00a0con \u00a0(sic) \u00a0el \u00a0rigor, \u00a0entonces \u00a0por \u00a0eso \u00a0los \u00a0hice yo a nombre de ellos, pero \u00a0realmente \u00a0el \u00a0esp\u00edritu no era pagar\u00e9 para negociar porque nunca entr\u00f3 dinero \u00a0al \u00a0Medell\u00edn, \u00a0t\u00e9cnicamente no entr\u00f3 dinero, a los, a los (sic) t\u00e9cnicos de, \u00a0de \u00a0(sic) \u00a0Polic\u00eda \u00a0Judicial, \u00a0al se\u00f1or Juan \u00c1valos se le pregunta obviamente \u00a0son \u00a0personas \u00a0avezadas en eso, se pregunta, que ellos son, diga usted, cu\u00e1l es \u00a0el \u00a0monto del dinero que entr\u00f3, dice no podemos decirlo, tiene alguna copia una \u00a0consignaci\u00f3n \u00a0de \u00a0alg\u00fan \u00a0dinero \u00a0que entr\u00f3, no lo tenemos, entonces realmente \u00a0no, \u00a0no, no hubo la intenci\u00f3n t\u00e9cnica de pagar como que alguien va a un banco, \u00a0vea \u00a0yo \u00a0negocio \u00a0este \u00a0pagar\u00e9, \u00a0realmente \u00a0esa nunca fue la intenci\u00f3n doctor. \u00a0(\u2026) \u00a0que \u00a0yo \u00a0sepa no [hubo ning\u00fan ingreso por esos \u00a0pagar\u00e9s] \u00a0porque \u00a0todos \u00a0eran \u00a0gente as\u00ed allegada a \u00a0m\u00ed, \u00a0de pronto yo los ten\u00eda pues casi que pa (sic) enmarcarlos porque yo no le \u00a0ve\u00eda \u00a0expectativa \u00a0que \u00a0me \u00a0pagaran \u00a0eso \u00a0a \u00a0m\u00ed, \u00a0yo porque confiaba en que el \u00a0trabajo \u00a0de \u00a0pronto \u00a0iba \u00a0a \u00a0dar \u00a0resultados, pero me tuve que esperar 4 a\u00f1os y \u00a0medio \u00a0 \u00a0para \u00a0 que \u00a0 me \u00a0 los \u00a0 pagaran \u00a0 doctor.61 \u00a0\u00a0<\/p>\n
Continuando \u00a0 \u00a0 con \u00a0 \u00a0 el \u00a0 \u00a0 relato \u00a0expres\u00f3: \u00a0\u00a0<\/p>\n
(\u2026) A ver realmente pues todo era eh, yo \u00a0pues \u00a0 me, \u00a0 me \u00a0 (sic) \u00a0vinculaba \u00a0fundamentalmente \u00a0con \u00a0las \u00a0partes, \u00a0con \u00a0el \u00a0departamento \u00a0contable \u00a0del \u00a0club, \u00a0\u00bfqu\u00e9 se hac\u00eda?, Yo, yo (sic) aportaba los \u00a0jugadores \u00a0y \u00a0se, \u00a0se \u00a0(sic) \u00a0le daba una, una (sic) valoraci\u00f3n a cada jugador, \u00a0entonces \u00a0de \u00a0acuerdo a eso se me iban haciendo los pagar\u00e9s, entonces yo dec\u00eda \u00a0hombre \u00a0h\u00e1gamelo a nombre de Roberto, Roberto (sic) C\u00e1rdenas, me hac\u00eda uno de \u00a080 \u00a0millones, \u00a0a \u00a0nombre \u00a0del \u00a0conductor \u00a0m\u00edo, \u00a0h\u00e1game \u00a0uno por 50 millones de \u00a0acuerdo \u00a0a \u00a0como \u00a0se \u00a0iba desarrollando la din\u00e1mica de la deuda, entonces, pero \u00a0realmente \u00a0no, no, no, eso, , no, no, no, como le digo, estaban respaldando unas \u00a0deudas \u00a0potenciales \u00a0porque \u00a0esos intangibles, eso intangibles (sic) pod\u00edan ser \u00a0tangibles \u00a0cuando el jugador se vendiera, le cuento es que tengo que volver otra \u00a0vez \u00a0 a \u00a0los \u00a0jugadores \u00a0porque \u00a0Henry \u00a0Zambrano \u00a0un \u00a0jugador \u00a0que \u00a0trajimos \u00a0de \u00a0Barranquilla \u00a0que \u00a0era \u00a0el \u00a0mejor jugador de la Selecci\u00f3n Colombia juvenil, sin \u00a0embargo \u00a0cuando Henry vino aqu\u00ed lo trajimos para el Medell\u00edn, a los tres d\u00edas \u00a0se \u00a0fractur\u00f3 \u00a0la \u00a0tibia \u00a0y \u00a0el peron\u00e9 y realmente ya que, qu\u00e9 hab\u00eda ah\u00ed, se \u00a0perdi\u00f3 \u00a0aparentemen \u00a0(sic) \u00a0supuestamente \u00a0por \u00a03 \u00a0a\u00f1os se perdi\u00f3 ese dinero, \u00a0entonces \u00a0esos documentos por eso no se les pon\u00eda fecha ni vencimiento ni se le \u00a0pon\u00edan \u00a0intereses \u00a0porque \u00a0era una cosa m\u00e1s familiar doctor si quiere venga le \u00a0digo, \u00a0familiar, \u00a0es era, era (sic) una cosa internamente en el Medell\u00edn porque \u00a0nosotros \u00a0ten\u00edamos \u00a0el \u00a0manejo del Club, de pronto desde afuera alguien lo mire \u00a0como \u00a0una \u00a0abuso \u00a0pero \u00a0esa no fue, esa no fue la intenci\u00f3n doctor.62 \u00a0\u00a0<\/p>\n
Frente \u00a0a \u00a0cu\u00e1l \u00a0era \u00a0el \u00a0objetivo de esos \u00a0pagar\u00e9s \u00a0si \u00a0ven\u00eda \u00a0manifestando \u00a0que \u00a0no \u00a0hubo \u00a0ingreso \u00a0de \u00a0dinero \u00a0al \u00a0DIM, \u00a0respondi\u00f3: \u00a0\u00a0<\/p>\n
(\u2026) \u00a0Ah, \u00a0no \u00a0yo \u00a0s\u00ed \u00a0dije, \u00a0porque \u00a0yo \u00a0confiaba \u00a0en el trabajo, yo dije hombre estos jugadores alg\u00fan d\u00eda van a salir, \u00a0como \u00a0efectivamente \u00a0salieron, \u00a0entonces \u00a0yo dije yo quer\u00eda ganar dinero porque \u00a0recuperar \u00a0todo \u00a0lo que yo invert\u00ed, mi tiempo, mis 5 a\u00f1os, que yo dije \u00bfqu\u00e9? \u00a0Yo \u00a0quiero \u00a0ganarme \u00a0un \u00a0dinero como se lo ganaban los extra\u00f1os al Club, yo que \u00a0era \u00a0de \u00a0los internos al Club, yo tambi\u00e9n merec\u00eda y creo que justamente el que \u00a0vive, \u00a0el que trabaja en el altar debe vivir del altar, si yo era el que llevaba \u00a0los \u00a0jugadores \u00a0al \u00a0Club, el que los hac\u00eda, era justo que cuando ellos, por los \u00a0que \u00a0fueron \u00a0saliendo se me devolviera ese dinero a m\u00ed, usted puede ver que los \u00a0pagos \u00a0a \u00a0Rodrigo \u00a0Tamayo \u00a0m\u00e1s \u00a0o \u00a0menos \u00a0se \u00a0hacen en esas \u00e9pocas.63 \u00a0\u00a0<\/p>\n
Y, sobre el alcance del acta No. 4 del 20 de \u00a0marzo de 1999 del Comit\u00e9 Ejecutivo del DIM rese\u00f1\u00f3: \u00a0\u00a0<\/p>\n
(\u2026) Ya, si, si, ah s\u00ed, si lo que pasa es \u00a0que \u00a0eran \u00a0unos \u00a0negocios \u00a0que \u00a0todav\u00eda \u00a0no \u00a0estaban \u00a0formalizados \u00a0entonces se \u00a0necesitaba \u00a0que \u00a0se \u00a0reconociera \u00a0esa deuda y se reconoci\u00f3 por el ente superior \u00a0que \u00a0era \u00a0el Comit\u00e9 Ejecutivo, ah\u00ed se constituy\u00f3 ya esos derechos que hab\u00edan \u00a0llegado \u00a0oficialmente \u00a0se \u00a0constituyeron \u00a0como \u00a0una deuda y tanto es as\u00ed que de \u00a0ah\u00ed \u00a0a \u00a0los \u00a08 \u00a0d\u00edas \u00a0se le inform\u00f3 a toda la Asamblea General de Socios a la \u00a0semana \u00a0que \u00a0se, \u00a0del 26 de marzo, que se realiz\u00f3 la Asamblea se les dijo, mire \u00a0esta \u00a0deuda \u00a0es \u00a0por \u00a0este \u00a0concepto por esto, por esto y por esto, o sea eso se \u00a0legaliz\u00f3, \u00a0fue legalizada por los, por los (sic) entes que estaban que eran los \u00a0autorizados \u00a0 \u00a0 para, \u00a0 \u00a0 para, \u00a0 \u00a0 reconocerlo.64 \u00a0\u00a0<\/p>\n
As\u00ed, \u00a0pues, \u00a0pese \u00a0a que, de manera apenas \u00a0marginal, \u00a0 Tamayo \u00a0Gallego \u00a0record\u00f3 \u00a0que \u00a0s\u00ed \u00a0obtuvo \u00a0algunos \u00a0cr\u00e9ditos \u00a0de \u00a0terceros, circunscribi\u00f3 los \u00a0pagar\u00e9s \u00a0a \u00a0los \u00a0derechos deportivos, postura nueva frente al tema que, como se \u00a0dijo \u00a0atr\u00e1s, \u00a0se \u00a0ofrece \u00a0contradictoria \u00a0y, \u00a0si \u00a0se quiere descontextualizada, \u00a0teniendo \u00a0en \u00a0cuenta \u00a0que, aunque bien es posible admitir que el DIM seguramente \u00a0le \u00a0 deb\u00eda \u00a0 dinero \u00a0 a \u00a0 Tamayo \u00a0Gallego \u00a0por \u00a0concepto de tales derechos intangibles, no es viable asimilar \u00a0el \u00a0valor \u00a0de los pagar\u00e9s con el de aquellos pues, como lo estim\u00f3 el Tribunal, \u00a0nada \u00a0indica \u00a0que \u00a0la \u00a0aludida \u00a0reclasificaci\u00f3n \u00a0contable \u00a0de \u00a0esos \u00a0documentos \u00a0crediticios \u00a0efectuada \u00a0el \u00a031 \u00a0de diciembre de 199965, \u00a0tenga \u00a0como \u00a0fundamento el \u00a0reconocimiento \u00a0de \u00a0los \u00a0derechos \u00a0deportivos \u00a0sobre \u00a0jugadores autorizada en el \u00a0comit\u00e9 ejecutivo del 20 de marzo del mismo a\u00f1o. \u00a0\u00a0<\/p>\n
En verdad, el abogado Oscar G\u00f3mez Jaramillo \u00a0brind\u00f3 \u00a0similar \u00a0ilustraci\u00f3n \u00a0sobre el concepto representado en los se\u00f1alados \u00a0t\u00edtulos valores y, para el efecto, indic\u00f3 que: \u00a0\u00a0<\/p>\n
habr\u00eda \u00a0que \u00a0hacer claridad, no todos los \u00a0pagar\u00e9s, \u00a0los 15 pagar\u00e9s a que usted se refiere y los que alcanc\u00e9 a ver ah\u00ed, \u00a0los \u00a07 u 8 tienen la misma motivaci\u00f3n, hay unos pagar\u00e9s que tienen que ver con \u00a0el \u00a0pr\u00e9stamo \u00a0de jugadores que hizo el se\u00f1or Rodrigo Tamayo, y que \u00e9l, cuando \u00a0a \u00a0mi \u00a0consultan, \u00a0como abogado comercial, le digo la forma y le digo al comit\u00e9 \u00a0ejecutivo \u00a0y \u00a0al \u00a0presidente \u00a0del \u00a0club al doctor Mario de J. la forma en que se \u00a0garantizan \u00a0las \u00a0obligaciones \u00a0por \u00a0ese \u00a0tipo \u00a0de \u00a0situaciones es firm\u00e1ndole un \u00a0t\u00edtulo \u00a0valor y s\u00ed disiento de quien dijo que eso no eran pagar\u00e9s [se refiere \u00a0a \u00a0Tamayo \u00a0Gallego], pues \u00a0incluso \u00a0en \u00a0blanco \u00a0es \u00a0totalmente \u00a0v\u00e1lido, \u00a0una \u00a0cosa \u00a0es que uno pacte sobre \u00a0vencimientos \u00a0o \u00a0sobre lo que sea pero en la ley comercial un pagar\u00e9 firmado en \u00a0blanco \u00a0es \u00a0totalmente \u00a0v\u00e1lido porque es una promesa incondicional de pagar una \u00a0suma \u00a0de \u00a0dinero, \u00a0lo \u00a0que \u00a0contiene \u00a0el \u00a0t\u00edtulo. Los pagar\u00e9s, cuando a m\u00ed me \u00a0consultan \u00a0desde \u00a0el \u00a0comit\u00e9 y el presidente, c\u00f3mo garantizar las sumas cuando \u00a0un \u00a0jugador \u00a0se \u00a0venda \u00a0pag\u00e1rselas \u00a0a \u00a0quien lo haya prestado ll\u00e1mese Fernando \u00a0Jim\u00e9nez, \u00a0ll\u00e1mese \u00a0Rodrigo \u00a0Tamayo, \u00a0la \u00a0respuesta \u00a0es mire, ah\u00ed en cualquier \u00a0papeler\u00eda \u00a0compre \u00a0un \u00a0pagar\u00e9 \u00a0de \u00a0esos \u00a0forma minerva, ll\u00e9nelo, f\u00edrmelo, lo \u00a0firma \u00a0el representante legal y entrega el original, deje copia, deje copia, eso \u00a0s\u00ed \u00a0les dije dejen copia porque el original del t\u00edtulo se lo lleva quien es el \u00a0acreedor.66 \u00a0\u00a0<\/p>\n
Sin \u00a0embargo, \u00a0la \u00a0verificaci\u00f3n \u00a0de \u00a0la \u00a0plurimentada \u00a0acta \u00a0No. \u00a04, \u00a0de \u00a0los \u00a0registros \u00a0contables \u00a0y de las experticias \u00a0practicadas \u00a0en \u00a0el \u00a0proceso \u00a0frente \u00a0a \u00a0los mismos, conducen a concluir que los \u00a0pagar\u00e9s \u00a0reclasificados \u00a0y \u00a0los \u00a0derechos \u00a0deportivos \u00a0responden \u00a0a operaciones \u00a0contables diversas. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Ciertamente, por un lado, se tiene que todas \u00a0las \u00a0pruebas periciales obrantes en la actuaci\u00f3n se refieren tanto al contenido \u00a0del \u00a0acta \u00a0No. \u00a04 \u00a0como \u00a0al asiento t\u00e9cnico de la reclasificaci\u00f3n, pero no los \u00a0vinculan \u00a0entre \u00a0s\u00ed. \u00a0Por el contrario, se describe uno y otro evento de manera \u00a0aut\u00f3noma. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Es m\u00e1s, en la aclaraci\u00f3n rendida frente al \u00a0informe \u00a0 4517 \u00a0 ADESP-GEDLA \u00a0 del \u00a0 7 \u00a0 de \u00a0 octubre \u00a0 de \u00a0 2008 \u00a0 \u2013solicitada \u00a0por \u00a0la \u00a0defensa-, ante la \u00a0pregunta \u00a0que \u00a0indagaba \u00a0acerca \u00a0de \u00a0si \u00a0era \u00a0posible \u00a0relacionar \u00abel \u00a0pr\u00e9stamo \u00a0de dinero por parte de RODRIGO TAMAYO o el pr\u00e9stamo \u00a0del \u00a0jugador \u00a0valorado \u00a0econ\u00f3micamente, \u00a0con \u00a0un \u00a0saldo \u00a0a \u00a0la cuenta por pagar \u00a0pr\u00e9stamos \u00a0 \u00a0socio \u00a0 \u00a0RODRIGO \u00a0 TAMAYO\u00bb67, el experto \u00a0precis\u00f3 \u00a0que \u00a0debido \u00a0a \u00a0que \u00abno se encontraron las \u00a0actas \u00a0desde \u00a0diciembre \u00a0de 1988 y hasta enero de 1998, es decir NO se encontr\u00f3 \u00a0la \u00a0 \u00a0historia \u00a0 \u00a0de \u00a0 la \u00a0 Corporaci\u00f3n \u00a0 Deportiva \u00a0 Independiente \u00a0 Medell\u00edn \u00a0correspondiente \u00a0 a \u00a0 nueve \u00a0 (9) \u00a0a\u00f1os\u00bb68 (subrayas \u00a0 originales) \u00a0 y \u00a0 las \u00a0actas \u00a0existentes \u00a0dieron \u00a0cuenta \u00a0de \u00a0irregularidades en el manejo de la contabilidad, \u00a0s\u00f3lo \u00a0 aquellas \u00a0 otras, \u00a0 es \u00a0 decir, \u00a0 las \u00a0inexistentes, \u00a0podr\u00edan \u00a0reflejar \u00a0\u00ablos \u00a0 aspectos \u00a0 relativos \u00a0a \u00a0las \u00a0condiciones \u00a0y \u00a0caracter\u00edsticas \u00a0de \u00a0los \u00a0pr\u00e9stamos \u00a0del \u00a0doctor \u00a0Rodrigo \u00a0Tamayo Gallego a la \u00a0Corporaci\u00f3n \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 Deportiva \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0Independiente \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0Medell\u00edn\u00bb69. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Lo anterior no significa otra cosa que, uno \u00a0fue \u00a0el \u00a0ajuste \u00a0t\u00e9cnico de valorizaci\u00f3n de los derechos deportivos autorizado \u00a0en \u00a0el acta No. 4 y otra la reclasificaci\u00f3n llevada a cabo en el comprobante de \u00a0diario \u00a0No. \u00a06 \u00a0del 31 de diciembre de 1999 \u00aben donde \u00a0se \u00a0observa el registro de la disminuci\u00f3n de la cuenta por pagar de DIM Rodrigo \u00a0Tamayo \u00a0contra \u00a0el registro de la cuenta por pagar a 14 personas naturales y [1] \u00a0jur\u00eddica.\u00bb70 \u00a0\u00a0<\/p>\n
Adem\u00e1s, \u00a0si \u00a0se \u00a0observa el comprobante de \u00a0diario \u00a0No. \u00a06-70 \u00a0del \u00a031 \u00a0de \u00a0diciembre \u00a0del \u00a0a\u00f1o anterior (1998)71 \u00a0y el libro \u00a0auxiliar \u00a0digitalizado de los asientos correspondientes al 30 de diciembre de la \u00a0misma \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0anualidad72 \u00a0se \u00a0advierte \u00a0que el ajuste \u00a0concerniente \u00a0a los derechos deportivos se hizo efectivamente mucho antes de que \u00a0fuera \u00a0 \u00a0 \u00a0autorizado \u00a0 \u00a0 \u00a0por \u00a0 \u00a0 el \u00a0 \u00a0 Comit\u00e9 \u00a0 \u00a0 Ejecutivo \u00a0 \u00a0 \u2013el \u00a020 de marzo de 1999- y la asamblea \u00a0general \u00a0del DIM -26 de marzo del mismo a\u00f1o-, lo que lleva a consolidar la idea \u00a0que \u00a0indica \u00a0que \u00a0la cuantificaci\u00f3n de los intangibles y la reclasificaci\u00f3n de \u00a0los \u00a0 \u00a0tantas \u00a0 \u00a0veces \u00a0 mencionados \u00a0 pagar\u00e9s \u00a0 son \u00a0 dos \u00a0 hechos \u00a0 contables \u00a0diferentes. \u00a0\u00a0<\/p>\n
N\u00f3tese, adem\u00e1s, como, Luis Fernando R\u00edos \u00a0Acu\u00f1a \u00a0 \u00a0 \u2013director \u00a0administrativo \u00a0 y \u00a0 financiero \u00a0 del \u00a0 DIM \u00a0 para \u00a0 el \u00a0 a\u00f1o \u00a0201073- \u00a0explic\u00f3 \u00a0que \u00a0la \u00a0relaci\u00f3n \u00a0de \u00a0derechos econ\u00f3micos de jugadores, consignada en el acta \u00a0No. \u00a04, \u00a0entr\u00f3 \u00a0\u00abcon un registro indirecto donde se \u00a0registr\u00f3 \u00a0la \u00a0valoraci\u00f3n \u00a0contra \u00a0una \u00a0cuenta por pagar al se\u00f1or Rodrigo \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0Tamayo\u00bb74 y aunque dos \u00a0de \u00a0los abogados de la bancada de la defensa, al preguntarle a dicho funcionario \u00a0si \u00a0 \u00a0con \u00a0 \u00a0esa \u00a0 \u00a0operaci\u00f3n \u00a0 \u00a0ingres\u00f3 \u00a0 \u00a0el \u00a0 \u00a0monto \u00a0 \u00a0de \u00a0 \u00ab$1.700.000\u00bb concerniente a los pagar\u00e9s, \u00a0pretendieron \u00a0asemejar \u00a0aqu\u00e9l \u00a0otro \u00a0\u00edtem \u00a0con \u00a0el \u00a0de \u00a0los \u00a0t\u00edtulos \u00a0valores \u00a0mencionados, \u00a0 es \u00a0palmario \u00a0que \u00a0dicho \u00a0deponente, \u00a0en \u00a0todo \u00a0momento, \u00a0sigui\u00f3 \u00a0refiri\u00e9ndose, \u00a0 de \u00a0 forma \u00a0 exclusiva, \u00a0al \u00a0paquete \u00a0de \u00a0derechos \u00a0deportivos, \u00a0espec\u00edficamente, \u00a0a \u00a0la \u00a0preocupaci\u00f3n que, en su momento, tuvo la auditor\u00eda a \u00a0su \u00a0 cargo75, \u00a0por \u00a0verificar que esos intangibles a que hac\u00eda referencia dicha \u00a0acta \u00a0 verdaderamente \u00a0 existieran, \u00a0 pero \u00a0 jam\u00e1s \u00a0 a \u00a0 los \u00a0t\u00edtulos \u00a0valores \u00a0reclasificados. \u00a0\u00a0<\/p>\n
De igual manera, se constata que, no existe \u00a0ninguna \u00a0raz\u00f3n \u00a0v\u00e1lida para que tras el reconocimiento por parte del DIM de la \u00a0obligaci\u00f3n \u00a0 econ\u00f3mica \u00a0 que \u00a0 ten\u00eda \u00a0 con \u00a0 Tamayo \u00a0Gallego \u00a0por \u00a0el \u00a0pr\u00e9stamo \u00a0o \u00a0venta \u00a0del pase de los \u00a0jugadores \u00a0aportados \u00a0por \u00e9l, la instituci\u00f3n, adicionalmente, optara por\u00a0 \u00a0crear \u00a0unos \u00a0pagar\u00e9s \u00a0para respaldar el pago de dichos dineros, y mucho menos a \u00a0nombre \u00a0 \u00a0 \u00a0 de \u00a0 \u00a0 \u00a0personas \u00a0 \u00a0 \u00a0diversas \u00a0 \u00a0 \u00a0al \u00a0 \u00a0 \u00a0mismo \u00a0 \u00a0 \u00a0Tamayo, \u00a0cuando bien le pod\u00edan haber sido \u00a0pagados \u00a0a \u00a0trav\u00e9s \u00a0de \u00a0cheques, como en otras oportunidades hab\u00eda ocurrido al \u00a0cancelarle \u00a0lo \u00a0concerniente \u00a0a \u00a0comisiones \u00a0de \u00a0ese jaez, tal cual lo revela la \u00a0pr\u00e1ctica \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0contable \u00a0 \u00a0 \u00a0 del \u00a0 \u00a0 \u00a0 club76. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Esta connotaci\u00f3n heterog\u00e9nea de la cesi\u00f3n \u00a0de \u00a0derechos \u00a0deportivos \u00a0y \u00a0los \u00a0pagar\u00e9s \u00a0no \u00a0fue \u00a0desapercibida \u00a0por \u00a0el juez \u00a0colegiado al expresar las siguientes consideraciones: \u00a0\u00a0<\/p>\n
De una naturaleza diferente fue la cesi\u00f3n \u00a0o \u00a0pr\u00e9stamos \u00a0de \u00a0derechos \u00a0deportivos. En el acta n\u00famero 4 del 20 de marzo de \u00a01999 \u00a0en \u00a0el \u00a0que \u00a0se \u00a0analizaron \u00a0\u201cconvenios \u00a0deportivos \u00a0por compra, venta y \u00a0pr\u00e9stamos \u00a0de \u00a0derechos \u00a0deportivos de jugadores\u201d, se dej\u00f3 constancia de los \u00a0siguientes \u00a0 \u00a0costos \u00a0 \u00a0que \u00a0 \u00a0tuvieron \u00a0 \u00a0valor \u00a0 \u00a0total \u00a0 \u00a0de \u00a0 $1\u2019241.000.000: \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u201cAdolfo \u00a0Valencia: \u00a0costo $300.000.000 a \u00a0cargo de pr\u00e9stamo del doctor Rodrigo Tamayo. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Wilmar \u00a0Morenio (sic): costo $50.000.000 a \u00a0cargo de pr\u00e9stamo del doctor Rodrigo Tamayo. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Sergio \u00a0Guzm\u00e1n: costo $61.500.000 a cargo \u00a0de pr\u00e9stamo del doctor Rodrigo Tamayo. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Juan \u00a0Carlos Ram\u00edrez: costo $61.500.000 a \u00a0cargo de pr\u00e9stamo del doctor Rodrigo Tamayo. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Roberth \u00a0Villamizar: \u00a0costo $120.000.000 a \u00a0cargo de pr\u00e9stamo del doctor Rodrigo Tamayo. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Juli\u00e1n Vi\u00e1fara: costo $80.000.000 a cargo \u00a0de pr\u00e9stamo del doctor Rodrigo Tamayo. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Omar Villa: $3.000.000 a cargo de pr\u00e9stamo \u00a0del doctor Rodrigo Tamayo. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Roberto Carlos Cortes: $50.000.000 a cargo \u00a0de pr\u00e9stamo del doctor Rodrigo Tamayo. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Carlos \u00a0Fernando \u00a0Asprilla: $300.000.000 a \u00a0cargo de pr\u00e9stamo del doctor Rodrigo Tamayo. \u00a0\u00a0<\/p>\n
John \u00a0Mario Ram\u00edrez: $165.000.000 a cargo \u00a0de pr\u00e9stamo del doctor Rodrigo Tamayo. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Rogeiro \u00a0Dasilva: \u00a0Anticipo \u00a0$50.000.000 a \u00a0cargo de pr\u00e9stamo del doctor Rodrigo Tamayo.\u201d \u00a0\u00a0<\/p>\n
Tambi\u00e9n \u00a0al respecto pueden observarse en \u00a0el \u00a0 proceso \u00a0 algunos \u00a0(sic) \u00a0\u201ccopias \u00a0de \u00a0algunos \u00a0convenios \u00a0deportivos \u00a0de \u00a0car\u00e1cter\u201d77 \u00a0pero en lo que queremos puntualizar, conforme a las pruebas antes \u00a0identificadas, \u00a0es \u00a0que \u00a0estos \u00a0derechos \u00a0deportivos eran un concepto totalmente \u00a0diferente \u00a0a \u00a0esos \u00a0aportes \u00a0que \u00a0en efectivo le hac\u00eda el se\u00f1or TAMAYO al DIM, \u00a0directamente o por intermediarios an\u00f3nimos. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Con \u00a0 esto \u00a0 apreciamos \u00a0un \u00a0may\u00fasculo, \u00a0incuestionable \u00a0e injustificable error en la apreciaci\u00f3n probatoria del Juez de \u00a0instancia, \u00a0avalado \u00a0convenientemente \u00a0por los no recurrentes, que extra\u00f1amente \u00a0sostuvo \u00a0que todo se trat\u00f3 de derechos deportivos intangibles, a los que hab\u00eda \u00a0que \u00a0darle \u00a0un \u00a0valor \u00a0econ\u00f3mico contable. Por el contrario los mismos acusados \u00a0sostuvieron que era en efectivo, muchos de sujetos an\u00f3nimos. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Es \u00a0un error por falta de apreciaci\u00f3n del \u00a0material \u00a0probatorio \u00a0en \u00a0su \u00a0conjunto \u00a0y particularmente por lo antes visto. El \u00a0Juez \u00a0no \u00a0los vio o nos quiso ver y no sabemos el porqu\u00e9 ni siquiera encar\u00f3 su \u00a0valoraci\u00f3n probatoria. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Es que el mismo se\u00f1or Tamayo, fuera de los \u00a0dem\u00e1s \u00a0que \u00a0hemos \u00a0citado, \u00a0est\u00e1 \u00a0indicando \u00a0que \u00a0esos \u00a0pagar\u00e9s representaban \u00a0dineros \u00a0que obten\u00eda en efectivo de varias personas, muchas de ellas an\u00f3nimas, \u00a0inclusive \u00a0por \u00a0los \u00a0lados \u00a0del \u00a0Centro Comercial Obelisco, siendo rechazable la \u00a0tesis que indicaba que eran simples derechos deportivos. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Eso \u00a0 no \u00a0 era \u00a0 un \u00a0simple \u00a0\u201cregistro \u00a0contable\u201d \u00a0un \u00a0\u201cactivo \u00a0intangible\u201d \u00a0y un tanto \u201csimb\u00f3lico\u201d y como la \u00a0contadora \u00a0 de \u00a0 uno \u00a0 de \u00a0los \u00a0defensores, \u00a0Marthey \u00a0Soley \u00a0Panigua78, \u00a0as\u00ed \u00a0lo \u00a0trata \u00a0de \u00a0conceptuar. \u00a0Esta \u00a0declaraci\u00f3n \u00a0carece \u00a0de \u00a0persuasi\u00f3n b\u00e1sicamente \u00a0porque \u00a0 no \u00a0consider\u00f3 \u00a0las \u00a0otras \u00a0realidades \u00a0contables \u00a0apreciadas \u00a0por \u00a0los \u00a0t\u00e9cnicos \u00a0de \u00a0los \u00a0organismos de polic\u00eda judicial que han actuando (sic) en el \u00a0caso \u00a0y las pruebas que hemos identificado en esta providencia. S\u00f3lo vio lo que \u00a0quiere \u00a0ver \u00a0la \u00a0defensa \u00a0y \u00a0no \u00a0la \u00a0realidad que encontramos en el acerbo (sic) \u00a0probatorio. \u00a0\u00a0<\/p>\n
La \u00a0 tesis \u00a0 consiste \u00a0en \u00a0excluir \u00a0esos \u00a0pr\u00e9stamos \u00a0 en \u00a0 efectivo \u00a0 y \u00a0\u201creconducirlos\u201d \u00a0a \u00a0pr\u00e9stamos \u00a0de \u00a0derechos \u00a0deportivos \u00a0transformados \u00a0contablemente \u00a0en \u00a0dinero, \u00a0resulta \u00a0muy \u00a0conveniente \u00a0porque \u00a0por \u00a0esa \u00a0v\u00eda \u00a0las \u00a0cuentas \u00a0les \u00a0pueden \u00a0\u201ccuadrar como finalmente lo \u00a0termin\u00f3 \u00a0admitiendo \u00a0muy \u00a0pac\u00edficamente el juzgador. Esto es, que las sumas de \u00a0los \u00a0pagar\u00e9s \u00a0es \u00a0similar \u00a0o \u00a0\u201cuna \u00a0cifra \u00a0bastante \u00a0cercana\u201d \u00a0\u2013como \u00a0 dio \u00a0 el \u00a0 Juez-79, \u00a0 a \u00a0la \u00a0cantidad \u00a0convenida \u00a0por derechos deportivos en el acta n\u00famero 4 de 20 de marzo \u00a0de 1999. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Es que ni siquiera los tiempos se ajustan. \u00a0El \u00a0acta \u00a0sobre \u00a0derechos \u00a0deportivos \u00a0es \u00a0del \u00a0comienzo \u00a0del \u00a0a\u00f1o \u00a01999 \u00a0y \u00a0la \u00a0distribuci\u00f3n \u00a0contable, \u00a0y \u00a0con \u00a0ello los t\u00edtulos valores, ocurre en el mes de \u00a0diciembre de 1999. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Repetimos \u00a0de nuevo, en el informe 5055 de \u00a024 \u00a0de \u00a0noviembre \u00a0de \u00a02008, \u00a0se \u00a0especific\u00f3 en relaci\u00f3n con los pagar\u00e9s que: \u00a0\u201ccorresponde \u00a0 a \u00a0una \u00a0reclasificaci\u00f3n \u00a0contable \u00a0de \u00a0una \u00a0cuenta \u00a0por \u00a0pagar \u00a0significativa \u00a0por \u00a0$2-143.624.857,39 \u00a0del DIM a Rodrigo Tamayo. De ese valor la \u00a0suma \u00a0de \u00a0$1.776.304.161,90 \u00a0fueron \u00a0distribuidos \u00a0entre \u00a015 \u00a0personas \u00a0el 30 de \u00a0diciembre \u00a0de 1999, quedando un saldo a favor de Rodrigo Tamayo en esa fecha por \u00a0valor \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 de \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0$549.155.322\u201d80 \u00a0\u00a0<\/p>\n
Es que si el DIM estaba en crisis, \u201ccasi \u00a0en \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 la \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 miseria\u201d81, \u00a0 \u00a0 \u00a0en \u00a0 \u00a0 situaci\u00f3n \u00a0\u201cca\u00f3tica\u201d82, \u00a0con \u00a0un \u00a0problema de caja \u00a0grav\u00edsimo, \u00a0 con \u00a0deudas \u00a0por \u00a0doquier, \u00a0embargos \u00a0permanentes, \u00a0sin \u00a0acceso \u00a0a \u00a0pr\u00e9stamos \u00a0bancarios, quincenas atrasadas, como todos los testigos lo aseguran, \u00a0lo \u00a0que \u00a0se \u00a0necesitaba \u00a0era \u00a0dinero \u00a0en \u00a0efectivo \u00a0y no derechos deportivos que \u00a0naturalmente \u00a0supon\u00edan la adquisici\u00f3n de utilidades por negocios a largo plazo \u00a0que \u00a0supone \u00a0que \u00a0deje ganancias en taquillas o valoraci\u00f3n de esos intangibles. \u00a0La \u00a0acusada Claudia Toro, refiri\u00e9ndose a los pagar\u00e9s, calific\u00f3 esa operaci\u00f3n \u00a0poco \u00a0ortodoxa: \u00a0\u201c\u2026pero \u00a0dadas \u00a0las \u00a0infinitas necesidades econ\u00f3micas de la \u00a0instituci\u00f3n \u00a0se \u00a0tuvo que recurrir a ellas para poder tener flujo de efectivo y \u00a0as\u00ed \u00a0cubrir \u00a0por \u00a0lo \u00a0menos \u00a0las \u00a0necesidades \u00a0b\u00e1sicas \u00a0de \u00a0los \u00a0empleados del \u00a0DIM\u2026\u201d8384 \u00a0\u00a0<\/p>\n
As\u00ed \u00a0las \u00a0cosas, \u00a0concuerdo \u00a0con raz\u00f3n le \u00a0asisti\u00f3 \u00a0al \u00a0Tribunal \u00a0y \u00a0a \u00a0la \u00a0Sala \u00a0mayoritaria \u00a0para significar que, ni los \u00a0pr\u00e9stamos \u00a0ni los derechos deportivos podr\u00edan ser los referentes del car\u00e1cter \u00a0l\u00edcito \u00a0de \u00a0los dineros que Tamayo Gallego ingres\u00f3 al DIM. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Pero, lo que no se puede predicar es que ese \u00a0dinero, \u00a0aportado \u00a0a \u00a0la \u00a0corporaci\u00f3n \u00a0deportiva, \u00a0utilizando \u00a0toda \u00a0suerte \u00a0de \u00a0censurables \u00a0 \u00a0maniobras \u00a0 \u00a0contables \u00a0 \u00a0y \u00a0 \u00a0administrativas, \u00a0 \u00a0necesaria \u00a0 \u00a0o \u00a0indefectiblemente \u00a0tiene una causa il\u00edcita, como equivocadamente lo estableci\u00f3 \u00a0el \u00a0ad quem y lo ratific\u00f3 la \u00a0Sala \u00a0dominante \u00a0de \u00a0la \u00a0Corte \u00a0pues lo cierto es que no se logr\u00f3 acreditar que \u00a0tuvo \u00a0su \u00a0origen \u00a0en el negocio del narcotr\u00e1fico, delito subyacente determinado \u00a0en el pliego de cargos. \u00a0\u00a0<\/p>\n
En efecto, no es viable perder de vista que \u00a0la \u00a0acusaci\u00f3n especific\u00f3 que el capital presuntamente lavado a trav\u00e9s del DIM \u00a0tuvo \u00a0como \u00a0delito \u00a0medio el tr\u00e1fico de estupefacientes, premisa que se fund\u00f3, \u00a0particularmente, \u00a0en \u00a0el \u00a0hecho \u00a0de \u00a0un cobro que le habr\u00eda hecho Pablo Escobar \u00a0Gaviria \u00a0a \u00a0Tamayo Gallego en \u00a01992 a trav\u00e9s de un comunicado. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Sin \u00a0embargo, ello no se prob\u00f3 en grado de \u00a0certeza, \u00a0como \u00a0quiera que ninguna de las pruebas, particularmente de naturaleza \u00a0indiciaria \u00a0\u2013individual o \u00a0conjuntamente \u00a0consideradas-, \u00a0que \u00a0la \u00a0colegiatura \u00a0erigi\u00f3 como soporte de tal \u00a0aserci\u00f3n \u00a0lleva \u00a0al \u00a0convencimiento \u00a0de \u00a0que, \u00a0Tamayo \u00a0Gallego \u00a0tuvo \u00a0relaciones comerciales, personales o de \u00a0cualquier \u00a0otro \u00a0tipo, \u00a0con \u00a0el \u00a0mentado narcotraficante y que el dinero que ese \u00a0acusado introdujo al DIM, luego de varios a\u00f1os, ten\u00eda esa fuente. \u00a0\u00a0<\/p>\n
En \u00a0realidad, \u00a0aunque \u00a0Juan Bautista Avalos \u00a0Salgar\u2013denunciante- narr\u00f3 \u00a0que \u00a0 \u00a0 el \u00a0 \u00a0 doctor \u00a0 \u00a0 Luis \u00a0 \u00a0 Elkin \u00a0 \u00a0 Estrada \u00a0 \u00a0 G\u00f3mez \u00a0 \u00a0 \u2013m\u00e9dico \u00a0de \u00a0cabecera \u00a0de Tamayo \u00a0 Gallego- \u00a0le \u00a0mostr\u00f3 \u00a0a \u00a0\u00e9l \u00a0el \u00a0original \u00a0de una carta \u2013que \u00a0cree \u00a0databa \u00a0de \u00a01992-, \u00a0suscrita \u00a0por \u00a0Pablo \u00a0Escobar, \u00a0en \u00a0la \u00a0que le cobraba \u00a0U$400.00085 \u00a0 a \u00a0 ser \u00a0 pagados \u00a0en \u00a0una \u00a0semana, \u00a0por \u00a0lo \u00a0que \u00a0\u00abTAMAYO \u00a0estuvo \u00a0huyendo del pa\u00eds durante varios meses y se ocult\u00f3 \u00a0en \u00a0 algunas \u00a0 ciudades \u00a0 costeras \u00a0 en \u00a0 Colombia \u00a0 y \u00a0 en \u00a0Espa\u00f1a\u00bb86, \u00a0dicho \u00a0profesional \u00a0de \u00a0la \u00a0medicina \u00a0 \u00a0 neg\u00f3 \u00a0 \u00a0 haberle \u00a0 \u00a0 ense\u00f1ado \u00a0 \u00a0ese \u00a0 \u00a0documento \u00a0 \u00a0\u2013porque \u00a0nunca \u00a0lo \u00a0tuvo en sus manos-, \u00a0pero \u00a0tal \u00a0vez \u00a0si \u00a0haber \u00a0hablado con \u00c1valos Salgar acerca del tema. Confirm\u00f3 \u00a0que, \u00a0alguna vez -20 a\u00f1os atr\u00e1s para el momento de la declaraci\u00f3n87-, \u00a0conoci\u00f3 \u00a0\u00abuna \u00a0orden \u00a0de \u00a0pago que [le] mostr\u00f3 RODRIGO en el \u00a0consultorio \u00a0de la CASA DE LA SALUD por lo que estaba muy nervioso y [le] pidi\u00f3 \u00a0que \u00a0le \u00a0formulara \u00a0algo \u00a0para \u00a0los \u00a0nervios \u00a0(\u2026) [ese escrito] hablaba de una \u00a0deuda, \u00a0no \u00a0s\u00e9 de qu\u00e9 monto donde le exig\u00eda PABLO ESCOBAR de pagarla (\u2026) no \u00a0recuerdo \u00a0qu\u00e9 m\u00e1s dec\u00eda, (\u2026) [RODRIGO] [se] lo mostr\u00f3 porque [le] dijo que \u00a0estaba \u00a0muy \u00a0nervioso \u00a0y \u00a0que \u00a0le \u00a0formulara \u00a0algo \u00a0para \u00a0los \u00a0nervios \u00a0(\u2026) le \u00a0recet[\u00f3], \u00a0debe \u00a0haber sido un ansiol\u00edtico, pero no recuerd[a] el nombre (\u2026) \u00a0m\u00e9dicamente \u00a0le \u00a0recomend\u00f3 \u00a0que \u00a0se \u00a0tomara \u00a0ese medicamente (sic) para que se \u00a0tranquilizara, \u00a0(\u2026) lo que le[y\u00f3 sabe] que era en d\u00f3lares pero no (\u2026) qu\u00e9 \u00a0monto \u00a0(\u2026) \u00a0no recuerd[a] si hab\u00eda plazo (\u2026) [estaba redactado] a m\u00e1quina, \u00a0(\u2026)\u00bb88. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Y agreg\u00f3 que pasaron unos 5 a\u00f1os desde que \u00a0Tamayo \u00a0Gallego le mostr\u00f3 el \u00a0documento \u00a0hasta \u00a0que \u00a0le \u00a0dieron \u00a0muerte \u00a0a \u00a0Pablo \u00a0Escobar. As\u00ed mismo que, no \u00a0volvi\u00f3 \u00a0a \u00a0ver \u00a0al \u00a0primero \u00a0sino \u00a0unos \u00a02 o 3 a\u00f1os despu\u00e9s y que supo que su \u00a0paciente estuvo en Barranquilla y Espa\u00f1a. \u00a0\u00a0<\/p>\n
En \u00a0similar \u00a0sentido, \u00a0en \u00a0ampliaci\u00f3n \u00a0de \u00a0declaraci\u00f3n, \u00a0dicho \u00a0testigo \u00a0reiter\u00f3 que es mentira que le hubiera exhibido a \u00a0\u00c1valos \u00a0Salgar \u00a0dicha \u00a0carta porque s\u00f3lo la tuvo en el momento de la consulta, \u00a0la \u00a0 ley\u00f3 \u00a0 y \u00a0 la \u00a0 devolvi\u00f3, \u00a0 y \u00a0precis\u00f3 \u00a0que \u00a0el \u00a0escrito \u00a0\u00abera \u00a0 como \u00a0 una \u00a0 exigencia \u00a0que \u00a0le \u00a0hac\u00edan \u00a0a \u00a0Rodrigo \u00a0en \u00a0ese \u00a0papel\u00bb89. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Aunque \u00a0lo \u00a0narrado por \u00c1valos Salgar fue \u00a0confirmado, \u00a0por \u00a0lo \u00a0menos \u00a0en \u00a0parte, \u00a0con \u00a0el \u00a0testimonio del m\u00e9dico Estrada \u00a0G\u00f3mez, \u00a0 \u00a0respecto \u00a0 \u00a0a \u00a0 \u00a0la \u00a0 \u00a0existencia \u00a0 de \u00a0 ese \u00a0 escrito \u00a0 \u2013no \u00a0as\u00ed \u00a0en cuanto aquel expres\u00f3 que \u00a0este \u00a0 se \u00a0lo \u00a0hab\u00eda \u00a0mostrado-, \u00a0es \u00a0lo \u00a0cierto \u00a0que \u00a0ese \u00a0documento \u00a0no \u00a0obra \u00a0materialmente \u00a0en \u00a0el \u00a0expediente \u00a0y \u00a0aun, \u00a0apelando \u00a0al \u00a0principio \u00a0de libertad \u00a0probatoria, \u00a0 \u00a0 que \u00a0 \u00a0 permitir\u00eda \u00a0 \u00a0admitir, \u00a0 \u00a0a \u00a0priori, \u00a0bajo \u00a0el \u00a0amparo \u00a0del testimonio del referido \u00a0galeno \u00a0que \u00a0una \u00a0carta \u00a0que \u00a0afirmaba \u00a0ser \u00a0enviada \u00a0por Pablo Escobar y dec\u00eda \u00a0requerir \u00a0el \u00a0pago \u00a0de \u00a0un \u00a0dinero \u00a0en \u00a0d\u00f3lares tuvo asiento en la realidad, es \u00a0imposible \u00a0saber \u00a0si \u00a0efectivamente proced\u00eda de dicho criminal, pues no solo el \u00a0galeno \u00a0 \u00a0 se\u00f1ala \u00a0 \u00a0 que \u00a0 \u00a0estaba \u00a0 \u00a0escrita \u00a0 \u00a0a \u00a0 \u00a0m\u00e1quina \u00a0 \u00a0\u2013\u00c1valos, por su parte, se\u00f1al\u00f3 que en \u00a0computador \u00a0(no \u00a0obstante \u00a0la \u00a0fecha \u00a0de su supuesta confecci\u00f3n)- sino que bien \u00a0podr\u00eda \u00a0 tratarse \u00a0 de \u00a0 un \u00a0 panfleto \u00a0enviado \u00a0en \u00a0su \u00a0nombre \u00a0por \u00a0cualquier \u00a0persona. \u00a0\u00a0<\/p>\n
De hecho, esta \u00faltima fue la explicaci\u00f3n \u00a0que \u00a0el acusado Tamayo Gallego \u00a0brind\u00f3 \u00a0en el juicio, oportunidad en la cual precis\u00f3 que aunque en su injurada \u00a0neg\u00f3 \u00a0haberle exhibido documento alguno al doctor Elkin Estrada y s\u00f3lo haberle \u00a0contado \u00a0sobre \u00a0unas \u00a0amenazas \u00a0de \u00a0muerte \u00a0que recibi\u00f3 de Pablo Escobar por el \u00a0anuncio \u00a0de \u00a0la venta de los jugadores Diego Osorio y Henry Zambrano al Am\u00e9rica \u00a0de \u00a0Cali, \u00a0lo \u00a0fue porque tras 23 a\u00f1os no record\u00f3 que le ense\u00f1\u00f3 a su m\u00e9dico \u00a0un \u00a0panfleto \u00a0amenazante \u00a0que \u00a0afirmaba \u00a0provenir \u00a0del \u00a0referido narcotraficante \u00a0\u2013no \u00a0una cuenta de cobro- \u00a0que \u00a0se \u00a0dio \u00a0bajo \u00a0la \u00a0coyuntura de la referida negociaci\u00f3n de los dos mejores \u00a0futbolistas \u00a0 que \u00a0para \u00a0esa \u00a0\u00e9poca \u00a0\u20131988- \u00a0ten\u00eda el DIM, lo cual suscit\u00f3 el descontento de la afici\u00f3n \u00a0y \u00a0una \u00a0oleada \u00a0de \u00a0amenazas \u00a0telef\u00f3nicas \u00a0y escritas contra los directivos del \u00a0equipo, \u00a0al \u00a0punto \u00a0que \u00a0la \u00a0sede \u00a0del \u00a0club \u00a0deportivo, \u00a0fue \u00a0apedreada \u00a0en esa \u00a0ocasi\u00f3n. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Y \u00a0es \u00a0que, si bien resulta por lo menos \u00a0sugestivo \u00a0que \u00a0Tamayo Gallego \u00a0hubiera \u00a0negado, \u00a0en \u00a0un \u00a0principio, haberle ense\u00f1ado ese escrito a su m\u00e9dico, \u00a0cuesti\u00f3n \u00a0que \u00e9ste desminti\u00f3 cuando inform\u00f3 haberla visto, y admitido que le \u00a0coment\u00f3 \u00a0sobre \u00a0su \u00a0preocupaci\u00f3n \u00a0por \u00a0ciertas \u00a0amenazas \u00a0proferidas por dicho \u00a0narcotraficante \u00a0contra \u00a0el \u00a0DIM \u00a0por \u00a0raz\u00f3n \u00a0de \u00a0la \u00a0venta \u00a0de \u00a0los \u00a0referidos \u00a0jugadores, \u00a0 lo \u00a0 cual \u00a0 sugerir\u00eda \u00a0 un \u00a0\u00e1nimo \u00a0del \u00a0acusado \u00a0de \u00a0ocultar \u00a0ese \u00a0acontecimiento, \u00a0es \u00a0claro \u00a0que, \u00a0a \u00a0lo sumo, esto no ser\u00eda m\u00e1s que un indicio \u00a0apenas \u00a0 contingente \u00a0que \u00a0no \u00a0permite \u00a0establecer \u00a0de \u00a0manera \u00a0concluyente \u00a0que \u00a0Tamayo \u00a0Gallego ten\u00eda alguna \u00a0deuda \u00a0pendiente \u2013de drogas \u00a0il\u00edcitas- con el referido sujeto. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Al \u00a0respecto, \u00a0a \u00a0mi \u00a0juicio, como bien lo \u00a0destaca \u00a0 el \u00a0casacionista \u00a0y \u00a0la \u00a0representante \u00a0del \u00a0Ministerio \u00a0P\u00fablico, \u00a0es \u00a0indiscutible \u00a0que el m\u00e9todo de recaudo descrito: env\u00edo de una misiva de cobro, \u00a0respecto \u00a0de \u00a0la cual tampoco se afirma que expresara alguna amenaza, no resulta \u00a0caracter\u00edstico \u00a0 o \u00a0 peculiar \u00a0 de \u00a0 los \u00a0 m\u00e9todos \u00a0sanguinarios \u00a0\u2013sicariales- \u00a0y \u00a0menos \u00a0que \u00a0ortodoxos \u00a0\u2013intimidatorios- \u00a0de \u00a0tan \u00a0famoso criminal. \u00a0\u00a0<\/p>\n
As\u00ed \u00a0mismo, \u00a0resulta peculiar que \u00c1valos \u00a0Salgar \u00a0circunscriba \u00a0la \u00a0ocurrencia \u00a0del \u00a0referido \u00a0hecho al a\u00f1o 1992, pero el \u00a0m\u00e9dico \u00a0Estrada \u00a0diga que el mismo ocurri\u00f3 5 a\u00f1os antes de la muerte de Pablo \u00a0Escobar \u00a0-1988-, \u00a0\u00e9poca \u00a0que \u00a0coincide \u00a0con el evento descrito por Tamayo \u00a0Gallego, \u00a0relativo \u00a0a las amenazas \u00a0que \u00a0recibieron \u00a0en \u00a0el \u00a0club por cuenta de la venta de dos de los jugadores del \u00a0equipo \u00a0y que descarta que el viaje realizado por el procesado a Espa\u00f1a, seg\u00fan \u00a0\u00e9l, \u00a0por \u00a0un \u00a0mes, \u00a0para \u00a0presenciar los juegos ol\u00edmpicos de 1992, tuviera por \u00a0objeto \u00a0 huir \u00a0de \u00a0las \u00a0retaliaciones \u00a0por \u00a0la \u00a0deuda \u00a0que \u00a0tendr\u00eda \u00a0con \u00a0Pablo \u00a0Escobar. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Ning\u00fan \u00a0otro elemento probatorio deja ver \u00a0alguna \u00a0relaci\u00f3n \u00a0clara \u00a0de Tamayo Gallego \u00a0con \u00a0el \u00a0narcotr\u00e1fico, pues aunque, por todos los medios, \u00c1valos \u00a0Salgar \u00a0procur\u00f3 \u00a0vincular el nombre de dicho acusado al negocio de la mafia, al \u00a0punto \u00a0que \u00a0a \u00a0la \u00a0manera \u00a0de \u00a0un testigo de o\u00eddas, narr\u00f3 que algunas personas \u00a0cercanas \u00a0a Tamayo le contaron \u00a0de \u00a0sus \u00a0nexos con el aludido negocio ilegal, al ser requeridas para confirmar o \u00a0infirmar lo depuesto por aquel, lo negaron categ\u00f3ricamente. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Es \u00a0as\u00ed \u00a0que, \u00c1valos Salgar se\u00f1al\u00f3 que \u00a0Gonzalo \u00a0de \u00a0la \u00a0Cruz \u00a0Garc\u00eda Ram\u00edrez (quinesi\u00f3logo del DIM) le cont\u00f3 que le \u00a0hab\u00eda \u00a0cuidado \u00a0unas \u00a0bodegas \u00a0en el exterior a Tamayo \u00a0Gallego \u00a0en \u00a0las \u00a0que \u00a0guardaba \u00a0coca, pero el testigo \u00a0indic\u00f3 \u00a0que \u00a0no \u00a0era \u00a0verdad \u00a0y \u00a0que \u00a0si \u00a0\u00c1valos \u00a0lo incrimin\u00f3 \u00ab[p]uede \u00a0 \u00a0ser \u00a0 \u00a0por \u00a0 \u00a0dar \u00a0 \u00a0versiones \u00a0 \u00a0con \u00a0 rabia \u00a0 con \u00a0 la \u00a0instituci\u00f3n\u00bb90. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Ahora, \u00a0aunque \u00a0dicho \u00a0testigo tambi\u00e9n se \u00a0atrevi\u00f3 \u00a0a \u00a0indicar \u00a0que \u00a0supon\u00eda \u00a0que \u00a0al \u00a0DIM \u00a0ingresaron \u00a0dineros de dudosa \u00a0procedencia \u00a0porque \u00a0fue \u00a0mucho y de un momento a otro la instituci\u00f3n qued\u00f3 al \u00a0d\u00eda \u00a0con \u00a0sus \u00a0obligaciones, \u00a0es \u00a0lo cierto que ante una manifestaci\u00f3n, que no \u00a0tiene \u00a0otro \u00a0fundamento \u00a0que la especulaci\u00f3n, es imposible construir un indicio \u00a0de \u00a0responsabilidad \u00a0penal, \u00a0m\u00e1xime \u00a0cuando es el mismo \u00c1valos Salgar quien al \u00a0ser \u00a0preguntado en varias oportunidades acerca de si ten\u00eda alguna prueba de que \u00a0los \u00a0 \u00a0 dineros \u00a0 \u00a0 introducidos \u00a0 \u00a0 por \u00a0 \u00a0 Tamayo \u00a0Gallego \u00a0eran \u00a0de \u00a0la \u00a0mafia \u00a0respondi\u00f3 que no ten\u00eda \u00a0ninguna, \u00a0 \u00a0pero \u00a0 \u00a0que \u00a0 \u00a0era \u00a0 lo \u00a0 que \u00a0 la \u00a0 gente \u00a0 hablaba \u00a0 del \u00a0 mentado \u00a0procesado. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Advi\u00e9rtase, \u00a0en \u00a0este \u00a0espacio, que, para \u00a0acreditar \u00a0los \u00a0v\u00ednculos de Tamayo Gallego \u00a0con \u00a0el \u00a0narcotr\u00e1fico, \u00a0el Tribunal apel\u00f3 a darle credibilidad a \u00a0los \u00a0rumores \u00a0que, \u00a0al \u00a0parecer, exist\u00edan en el sentido que \u00e9l era un mafioso; \u00a0sin \u00a0embargo, \u00a0un \u00a0razonamiento \u00a0riguroso sometido al tamiz de la sana cr\u00edtica, \u00a0impide \u00a0conferirle \u00a0m\u00e9rito \u00a0positivo \u00a0a \u00a0ese \u00a0tipo \u00a0de referencias, mientras no \u00a0est\u00e9n apoyadas por prueba directa o indirecta del hecho. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Del \u00a0mismo \u00a0modo, \u00a0\u00c1valos Salgar asegur\u00f3 \u00a0que, \u00a0por \u00a0una \u00a0deuda \u00a0que \u00a0Tamayo Gallego \u00a0ten\u00eda \u00a0con Pablo Escobar, \u00e9ste le impuso la obligaci\u00f3n a aqu\u00e9l \u00a0de \u00a0nombrar \u00a0a \u00a0Carlos \u00a0Mario Londo\u00f1o Correa como presidente del DIM, as\u00ed como \u00a0que \u00a0este le habr\u00eda contado que por una obligaci\u00f3n econ\u00f3mica que Tamayo \u00a0ten\u00eda \u00a0con \u00a0ese \u00a0narcotraficante \u00a0hab\u00eda \u00a0rodeado \u00a0el \u00a0estadio Atanasio Girardot con hombres armados; sin embargo, \u00a0adem\u00e1s \u00a0de \u00a0aseverar \u00a0que \u00a0no \u00a0sab\u00eda \u00a0nada \u00a0del \u00a0\u00faltimo evento por el que fue \u00a0preguntado, \u00a0asegur\u00f3 \u00a0que \u00a0\u00abno \u00a0conoci[\u00f3] \u00a0a PABLO \u00a0ESCOBAR, \u00a0lo \u00a0que \u00a0[sabe] \u00a0de \u00a0\u00e9l \u00a0ha \u00a0sido \u00a0a \u00a0trav\u00e9s \u00a0de todos los medios de \u00a0comunicaci\u00f3n \u00a0y \u00a0de los documentales que se han hecho en todo el mundo sobre la \u00a0vida\u00a0 \u00a0de \u00a0este \u00a0se\u00f1or \u00a0como \u00a0uno \u00a0de los delincuentes m\u00e1s grandes que ha \u00a0tenido \u00a0el pa\u00eds y lo que dice el se\u00f1or AVALOS es absolutamente falso, es m\u00e1s, \u00a0c\u00f3mo \u00a0[va] \u00a0a ser presidente del DIM por una hora si para ser presidentem (sic) \u00a0de \u00a0una \u00a0Corporaci\u00f3n \u00a0Deportiva \u00a0como \u00a0el DIM, se requiere ser postulado en una \u00a0asamblea \u00a0y \u00a0elegido \u00a0en \u00a0la \u00a0misma; \u00a0adem\u00e1s \u00a0solicit[\u00f3] \u00a0un \u00a0documento \u00a0a \u00a0la \u00a0instituci\u00f3n \u00a0DEPORTIVO \u00a0INDEPENDIENTE MEDELLIN que [le] certificara si (\u2026) en \u00a0alguna \u00a0oportunidad \u00a0hab\u00eda laborado con dicha instituci\u00f3n o hab\u00eda pertenecido \u00a0a \u00a0su \u00a0grupo \u00a0deportivo. \u00a0Documento \u00a0que \u00a0anex[a] \u00a0a esta diligencia\u00bb91, \u00a0y \u00a0explic\u00f3 \u00a0que aunque le \u00a0fue \u00a0 ofrecida \u00a0 tal \u00a0 designaci\u00f3n \u00a0 no \u00a0 la \u00a0 acept\u00f3 \u00a0 porque \u00a0\u00abel \u00a0f\u00fatbol no ha tenido buenos antecedentes, porque del f\u00fatbol no \u00a0se \u00a0ha \u00a0hablado \u00a0bien, \u00a0porque \u00a0en \u00a0el a\u00f1o 87 u 88 se suspendi\u00f3 un campeonato, \u00a0mataron \u00a0un \u00a0\u00e1rbitro \u00a0y \u00a0es \u00a0una actividad que consider[a] riesgosa\u00bb92 y, en ese orden de ideas, su \u00a0familia le pidi\u00f3 que no se involucrara en dicha actividad. \u00a0\u00a0<\/p>\n
As\u00ed \u00a0tambi\u00e9n, \u00a0aunque \u00a0en \u00a0el proceso se \u00a0estableci\u00f3 \u00a0que \u00a0a \u00a0uno \u00a0de \u00a0los miembros del comit\u00e9 ejecutivo del DIM: Carlos \u00a0Arturo \u00a0Valencia \u00a0Toro \u00a0le \u00a0aparec\u00edan \u00a0unas anotaciones por lavado de activos y \u00a0tr\u00e1fico \u00a0 de \u00a0 estupefacientes \u00a0 en \u00a0Estados \u00a0Unidos \u00a0y \u00a0un \u00a0extrabajador \u00a0suyo \u00a0\u2013Carlos \u00a0Jaramillo- \u00a0lo \u00a0relacion\u00f3 \u00a0con actividades de ese tipo, es claro que, siendo la responsabilidad \u00a0penal \u00a0 de \u00a0 naturaleza \u00a0individual, \u00a0no \u00a0es \u00a0posible \u00a0transferir \u00a0tal \u00a0presunto \u00a0compromiso \u00a0de \u00a0dicho \u00a0sujeto \u00a0con \u00a0las \u00a0organizaciones \u00a0narcotraficantes, a los \u00a0procesados, \u00a0respecto \u00a0de \u00a0los cuales no se advierte ning\u00fan v\u00ednculo directo ni \u00a0indirecto con las mismas. \u00a0\u00a0<\/p>\n
En \u00a0verdad, \u00a0opino, \u00a0no porque una persona \u00a0comparta \u00a0vocaci\u00f3n, \u00a0en \u00a0el cuerpo directivo de una persona jur\u00eddica, con otra \u00a0involucrada \u00a0en \u00a0actividades \u00a0delictivas \u00a0no \u00a0relacionadas \u00a0con \u00a0el objeto de la \u00a0sociedad \u00a0o \u00a0empresa, \u00a0incluso \u00a0siendo \u00a0su \u00a0amiga \u00a0o familiar, se puede predicar \u00a0respecto \u00a0 de \u00a0 aquella \u00a0 id\u00e9ntico \u00a0 nexo \u00a0 con \u00a0los \u00a0objetivos \u00a0criminales \u00a0de \u00a0esta. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Rep\u00e1rese, \u00a0adem\u00e1s, \u00a0que, \u00a0como \u00a0bien \u00a0lo \u00a0reconoci\u00f3 \u00a0el \u00a0Tribunal, \u00a0el \u00a0testimonio \u00a0de \u00c1valos Salgar debe someterse a un \u00a0tamiz \u00a0 especialmente \u00a0 riguroso, \u00a0 dado \u00a0 su \u00a0 af\u00e1n \u00a0vindicativo \u00a0respecto \u00a0de \u00a0Tamayo \u00a0 Gallego \u00a0y \u00a0dem\u00e1s \u00a0personal \u00a0 \u00a0directivo \u00a0 \u00a0del \u00a0 DIM \u00a0 \u2013derivado \u00a0de \u00a0las diferencias personales surgidas con ocasi\u00f3n de la \u00a0terminaci\u00f3n \u00a0unilateral \u00a0de \u00a0su contrato laboral y el fracaso de la demanda por \u00a0despido \u00a0 \u00a0 \u00a0injusto \u00a0 \u00a0 promovida \u00a0 \u00a0 en \u00a0 \u00a0 contra \u00a0 \u00a0 del \u00a0 \u00a0 DIM\u2013, \u00a0 el \u00a0 \u00e1nimo \u00a0de \u00a0materializar \u00a0un \u00a0inter\u00e9s \u00a0econ\u00f3mico \u00a0-expresado \u00a0no \u00a0en \u00a0pocas \u00a0oportunidades \u00a0a \u00a0lo \u00a0largo del \u00a0proceso93- \u00a0 producto \u00a0 de \u00a0solicitar \u00a0el \u00a0pago \u00a0de \u00a0recompensas \u00a0o \u00a0r\u00e9ditos \u00a0econ\u00f3micos \u00a0por \u00a0su \u00a0colaboraci\u00f3n \u00a0con \u00a0la \u00a0justicia y el af\u00e1n oportunista de \u00a0promocionar \u00a0 \u00a0 \u00a0su \u00a0 \u00a0 \u00a0libro: \u00a0 \u00a0 \u00a0\u201cLa \u00a0 \u00a0 narcolavadora\u201d \u00a0 \u00a0 \u2013frente \u00a0a lo cual incluso admiti\u00f3 que \u00a0varias \u00a0de \u00a0las cosas que dijo a los medios de comunicaci\u00f3n para promocionar su \u00a0publicaci\u00f3n, \u00a0como \u00a0por \u00a0ejemplo, que cumpli\u00f3 la funci\u00f3n de infiltrado dentro \u00a0del DIM, era mentira-. \u00a0\u00a0<\/p>\n
N\u00f3tese c\u00f3mo en el deseo por incriminar a \u00a0Tamayo \u00a0 Gallego, \u00a0\u00c1valos \u00a0Salgar \u00a0primero \u00a0se\u00f1al\u00f3 que conoci\u00f3 de la carta de Pablo Escobar porque Elkin \u00a0Estrada \u00a0le coment\u00f3 haberla visto y sobre su contenido; sin embargo, a un medio \u00a0de \u00a0prensa \u00a0escrito \u00a0(Revista \u00a0Semana) \u00a0le dijo que tuvo esa carta en su poder y \u00a0despu\u00e9s, \u00a0al \u00a0ser \u00a0indagado \u00a0por la fiscal\u00eda sobre el particular, explic\u00f3 que \u00a0s\u00ed \u00a0lleg\u00f3 a tener copia de ella, porque la sac\u00f3 a hurtadillas del consultorio \u00a0del \u00a0aludido \u00a0galeno, pero que la perdi\u00f3, debido a que al terminar su relaci\u00f3n \u00a0laboral \u00a0con \u00a0el DIM se le entraron a su oficina y le sacaron varios documentos, \u00a0entre \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0ellos, \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0ese \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0escrito94. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Soy \u00a0 de \u00a0la \u00a0idea \u00a0que, \u00a0tampoco, \u00a0como \u00a0acertadamente \u00a0lo \u00a0postula \u00a0el demandante, es posible deducir un v\u00ednculo de los \u00a0acusados \u00a0con \u00a0el \u00a0tr\u00e1fico \u00a0de sustancias il\u00edcitas, por el solo hecho de haber \u00a0tenido \u00a0el \u00a0asiento \u00a0de \u00a0sus \u00a0negocios futbol\u00edsticos en la ciudad de Medell\u00edn, \u00a0ciudad \u00a0desafortunadamente \u00a0golpeada con especial \u00e9nfasis por el flagelo de las \u00a0bandas \u00a0criminales dedicadas al narcotr\u00e1fico, sin recaer en el error l\u00f3gico de \u00a0vulnerar el principio de raz\u00f3n suficiente. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Ciertamente, \u00a0 el \u00a0 Tribunal \u00a0 tambi\u00e9n \u00a0pretendi\u00f3 \u00a0 estructurar \u00a0 la \u00a0responsabilidad \u00a0penal \u00a0a \u00a0partir \u00a0del \u00a0siguiente \u00a0razonamiento: \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u00abDebe \u00a0considerarse \u00a0adicionalmente \u00a0el \u00a0siguiente \u00a0aspecto, \u00a0que \u00a0fue tambi\u00e9n destacado en la resoluci\u00f3n de acusaci\u00f3n \u00a0de \u00a0segunda \u00a0instancia, \u00a0como \u00a0es \u00a0la \u00a0presencia \u00a0de \u00a0organizaciones \u00a0delictivas \u00a0dedicadas \u00a0al \u00a0narcotr\u00e1fico \u00a0con sede, entre otras ciudades, en Medell\u00edn y que \u00a0desde \u00a0luego tambi\u00e9n requer\u00edan de un aparato aleda\u00f1o que le permitiera sanear \u00a0las \u00a0extraordinarias il\u00edcitas ganancias que obten\u00edan, ingresadas por fuera del \u00a0sistema \u00a0legal bancario y caracterizados por m\u00faltiples procedimientos oscuros e \u00a0informales con los que pod\u00eda precaver ser seguidos o descubiertos. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Se \u00a0trata de una regla de interpretaci\u00f3n \u00a0probatoria \u00a0que se extrae de la din\u00e1mica e historia social y permite introducir \u00a0el \u00a0elemento \u00a0de \u00a0verosimilitud \u00a0en \u00a0el \u00a0an\u00e1lisis \u00a0de \u00a0las pruebas.95 \u00a0\u00a0<\/p>\n
Nadie \u00a0podr\u00eda \u00a0dudar \u00a0de \u00a0la \u00a0fat\u00eddica e \u00a0indeseable \u00a0 influencia \u00a0 que \u00a0 las \u00a0 organizaciones \u00a0 criminales \u00a0dedicadas \u00a0al \u00a0narcotr\u00e1fico \u00a0han \u00a0tenido \u00a0en \u00a0el territorio colombiano y tampoco es un secreto \u00a0que \u00a0ellas \u00a0han logrado permear las actividades comerciales l\u00edcitas a efecto de \u00a0limpiar \u00a0el \u00a0dinero \u00a0obtenido con el delito, situaci\u00f3n de la que, por supuesto, \u00a0no \u00a0ha sido ajena la ciudad de Medell\u00edn ni muchos de los equipos de f\u00fatbol del \u00a0pa\u00eds, \u00a0pero, \u00a0de \u00a0ah\u00ed a inferir que, porque eso ha sido as\u00ed, en el caso de la \u00a0especie, \u00a0los \u00a0directivos del DIM fueron tocados por ese fen\u00f3meno delincuencial \u00a0hay mucho trecho. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Por \u00a0el \u00a0camino \u00a0de \u00a0la \u00a0falacia \u00a0de \u00a0la \u00a0generalizaci\u00f3n, \u00a0entonces, \u00a0habr\u00eda que concluir que todos los habitantes de la \u00a0capital \u00a0 antioque\u00f1a \u00a0 tienen \u00a0v\u00ednculos \u00a0con \u00a0el \u00a0narcotr\u00e1fico, \u00a0lo \u00a0cual \u00a0es \u00a0irracional por il\u00f3gico. \u00a0\u00a0<\/p>\n
De \u00a0 igual \u00a0 modo, \u00a0 aunque \u00a0la \u00a0postura \u00a0jurisprudencial \u00a0aplicada \u00a0por \u00a0el Tribunal bajo el amparo de la carga din\u00e1mica \u00a0de \u00a0la prueba, en el sentido que la sola falta de explicaci\u00f3n satisfactoria por \u00a0parte \u00a0de \u00a0los \u00a0acusados \u00a0acerca \u00a0del \u00a0origen \u00a0l\u00edcito de sus recursos permit\u00eda \u00a0predicar, \u00a0por \u00a0ese \u00a0espec\u00edfico \u00a0hecho, \u00a0la \u00a0comisi\u00f3n \u00a0del delito de lavado de \u00a0activos \u00a0en cabeza de los procesados, es claro que ello es imposible, por cuanto \u00a0el \u00a0Estado, \u00a0a trav\u00e9s de su \u00f3rgano investigador, no logr\u00f3 acreditar, siquiera \u00a0con \u00a0una \u00a0inferencia \u00a0razonable, en grado de certeza, que el dinero que ingres\u00f3 \u00a0al \u00a0DIM \u00a0por \u00a0Tamayo Gallego, \u00a0con \u00a0 el \u00a0 aval \u00a0 de \u00a0 Valderrama \u00a0G\u00f3mez, proven\u00eda del narcotr\u00e1fico. \u00a0\u00a0<\/p>\n
As\u00ed, \u00a0tambi\u00e9n, es necesario admitir que, \u00a0acierta \u00a0el \u00a0jurista \u00a0al \u00a0asegurar \u00a0que el Tribunal incurri\u00f3 en falso juicio de \u00a0existencia \u00a0por \u00a0omisi\u00f3n \u00a0respecto \u00a0del \u00a0testimonio \u00a0del \u00a0perito contable Jos\u00e9 \u00a0Octavio \u00a0Robles \u00a0Reyes, \u00a0quien \u00a0rindi\u00f3 \u00a0el informe No. 4517 del 7 de octubre de \u00a02008, \u00a0el \u00a0cual \u00a0asever\u00f3 \u00a0que, \u00a0en \u00a0el \u00a0asunto de la especie, no le era posible \u00a0determinar \u00a0la \u00a0cifra \u00a0exacta \u00a0de \u00a0dinero que habr\u00eda sido lavada \u00abpor \u00a0 cuanto \u00a0 el \u00a0 an\u00e1lisis \u00a0 efectuado \u00a0hace \u00a0referencia \u00a0a \u00a0los \u00a0movimientos \u00a0efectuados \u00a0a trav\u00e9s de diferentes cuentas de personas naturales y \u00a0jur\u00eddicas \u00a0de \u00a0las \u00a0cuales se estableci\u00f3 que eran recursos del DIM\u00bb96. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Del \u00a0 mismo \u00a0 modo, \u00a0dicho \u00a0experto, \u00a0en \u00a0consonancia \u00a0con \u00a0la \u00a0pericia rendida, expres\u00f3 que, los pagar\u00e9s \u00abcorresponden \u00a0 a \u00a0 una \u00a0reclasificaci\u00f3n \u00a0de \u00a0terceros \u00a0y \u00a0que \u00a0por \u00a0consiguiente \u00a0esos \u00a0dineros debieron ingresar con anterioridad al momento en que \u00a0se \u00a0realiz\u00f3 el registro contable de las quince personas a que [hizo] referencia \u00a0en \u00a0 \u00a0el \u00a0 \u00a0informe\u00bb97. \u00a0Sin \u00a0embargo, \u00a0nada \u00a0pudo \u00a0agregar \u00a0acerca \u00a0del \u00a0origen \u00a0de dicho capital, pues explic\u00f3 que \u00ablos \u00a0registros de esa contabilidad son los que [le] se\u00f1alan que se \u00a0realizaron \u00a0unas \u00a0transacciones \u00a0econ\u00f3micas, \u00a0pero \u00a0no [le] permiten establecer \u00a0fechas \u00a0 \u00a0ciertas \u00a0 \u00a0y \u00a0 materializaci\u00f3n \u00a0 de \u00a0 estas \u00a0 actividades\u00bb98. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Ahora, \u00a0podr\u00eda \u00a0apelarse \u00a0a \u00a0los indicios \u00a0t\u00edpicos \u00a0del \u00a0delito \u00a0de \u00a0lavado \u00a0de \u00a0activos de que habla el Tribunal Superior \u00a0Espa\u00f1ol, \u00a0entre \u00a0ellos, \u00a0aquel \u00a0que \u00a0permite \u00a0colegir el origen il\u00edcito de los \u00a0capitales \u00a0a \u00a0partir \u00a0del \u00a0aumento \u00a0considerable del patrimonio, lo cual cabr\u00eda \u00a0predicar, \u00a0 \u00a0en \u00a0 \u00a0principio, \u00a0 \u00a0del \u00a0 \u00a0de \u00a0 \u00a0Tamayo \u00a0Gallego, \u00a0pues en el informe patrimonial, financiero y \u00a0contable \u00a0 del \u00a0 25 \u00a0 de \u00a0 marzo \u00a0 de \u00a0 2007 \u00a0 No. \u00a01029\/GEDLA-ADESP99 \u00a0y \u00a0en \u00a0el \u00a0informe \u00a0 patrimonial \u00a0 No \u00a0 4992 \u00a0 del \u00a018 \u00a0de \u00a0noviembre \u00a0de \u00a02008100, se se\u00f1ala \u00a0que \u00a0hay \u00a0algunas \u00a0sumas de dinero por justificar, para la \u00e9poca de los hechos, \u00a0tanto \u00a0por \u00a0el DIM, como por Tamayo Gallego, \u00a0lo cual apuntar\u00eda a inferir un eventual enriquecimiento il\u00edcito \u00a0de particular. \u00a0\u00a0<\/p>\n
No \u00a0 obstante, \u00a0 no \u00a0 se \u00a0 puede \u00a0 pasar \u00a0desapercibido \u00a0que, \u00a0en \u00a0el \u00a0caso \u00a0concreto, \u00a0ello \u00a0lesionar\u00eda \u00a0el principio de \u00a0congruencia, \u00a0habida \u00a0cuenta \u00a0que, \u00a0la \u00a0acusaci\u00f3n \u00a0no \u00a0contempl\u00f3 ese fen\u00f3meno \u00a0delictivo \u00a0como \u00a0la \u00a0fuente del punible de lavado de activos endilgado, sino que \u00a0la \u00a0circunscribi\u00f3, \u00a0exclusivamente, \u00a0al \u00a0narcotr\u00e1fico \u00a0derivado de su presunta \u00a0relaci\u00f3n \u00a0 \u2013al \u00a0parecer, \u00a0comercial- con el extinto Pablo Escobar Gaviria. \u00a0\u00a0<\/p>\n
En \u00a0suma, como quiera que ning\u00fan elemento \u00a0de \u00a0 juicio, \u00a0 directo \u00a0o \u00a0indirecto \u00a0\u2013inferencia \u00a0 judicial \u00a0 razonable- \u00a0permite \u00a0deducir, \u00a0en \u00a0grado \u00a0de \u00a0certeza, \u00a0que \u00a0el \u00a0dinero \u00a0de los pagar\u00e9s incorporados al sistema financiero, a \u00a0trav\u00e9s \u00a0 de \u00a0la \u00a0contabilidad \u00a0del \u00a0DIM, \u00a0por \u00a0Tamayo \u00a0Gallego \u00a0 con \u00a0 el \u00a0 consentimiento \u00a0de \u00a0Valderrama \u00a0 \u00a0 G\u00f3mez, \u00a0 \u00a0deriva \u00a0 \u00a0del \u00a0narcotr\u00e1fico \u00a0y, \u00a0tampoco \u00a0es \u00a0posible \u00a0suponer que la no justificaci\u00f3n de ese \u00a0capital \u00a0por \u00a0parte \u00a0de \u00a0dichos \u00a0acusados \u00a0implica que su origen es il\u00edcito, no \u00a0quedaba, \u00a0a \u00a0mi \u00a0juicio, otro remedio que reconocer a favor de los inculpados la \u00a0duda \u00a0probatoria \u00a0y \u00a0favorecerlos \u00a0con la aplicaci\u00f3n del principio in dubio pro reo. \u00a0\u00a0<\/p>\n
En \u00a0 mi \u00a0opini\u00f3n, \u00a0como \u00a0el \u00a0demandante \u00a0demostr\u00f3, \u00a0con \u00a0suficiencia, \u00a0que \u00a0la \u00a0Sala \u00a0Penal \u00a0del \u00a0Tribunal \u00a0Superior \u00a0de \u00a0Medell\u00edn \u00a0 incurri\u00f3, \u00a0 en \u00a0parte, \u00a0en \u00a0la \u00a0infracci\u00f3n \u00a0indirecta \u00a0de \u00a0la \u00a0ley \u00a0sustancial, \u00a0en \u00a0sus \u00a0variantes de falso raciocinio y falso juicio de existencia \u00a0por \u00a0omisi\u00f3n, \u00a0conllevando \u00a0a la emisi\u00f3n de un fallo condenatorio de car\u00e1cter \u00a0injusto, \u00a0la \u00a0Corte, \u00a0siguiendo \u00a0la \u00a0petici\u00f3n \u00a0de \u00a0la \u00a0delegada \u00a0del Ministerio \u00a0P\u00fablico, \u00a0 \u00a0ha \u00a0 \u00a0debido \u00a0 \u00a0casarlo, \u00a0 para, \u00a0en su lugar, confirmar la sentencia absolutoria proferida por \u00a0el \u00a0Juez \u00a0Primero \u00a0Penal \u00a0del \u00a0Circuito Especializado de la capital antioque\u00f1a, \u00a0aunque por los motivos aqu\u00ed expresados. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Son \u00a0estas \u00a0las \u00a0razones \u00a0que \u00a0me llevan a \u00a0apartarme de la posici\u00f3n dominante de la Sala. \u00a0\u00a0<\/p>\n
EYDER PATI\u00d1O CABRERA \u00a0<\/p>\n
Magistrado \u00a0<\/p>\n
Fecha \u00a0 \u00a0ut \u00a0supra. \u00a0\u00a0<\/p>\n
\u00a0 \u00a0\u00a0<\/p>\n
1 \u00a0El \u00a0aparte \u00a0subrayado \u00a0fue \u00a0declarado \u00a0inexequible por la Corte Constitucional en la \u00a0sentencia C-191 de 2016. \u00a0\u00a0<\/p>\n
2 \u00a0Bermejo, \u00a0Mateo. \u00a0Prevenci\u00f3n \u00a0y \u00a0castigo del blanqueo de capitales. Madrid: Ed. \u00a0Marcial Pons, 2015, entre otras. \u00a0\u00a0<\/p>\n
3 \u00a0Tribunal \u00a0 Supremo \u00a0 Espa\u00f1ol. \u00a0 STS \u00a0 4081\/2016, \u00a0 del \u00a0 14 \u00a0de \u00a0septiembre \u00a0de \u00a02016. \u00a0\u00a0<\/p>\n
4 \u00a0\u00cddem. \u00a0\u00a0<\/p>\n
5 Con \u00a0las \u00a0aclaraciones \u00a0que acaban de hacerse en torno a la relaci\u00f3n que \u00e9ste puede \u00a0tener \u00a0con \u00a0el \u00a0hecho jur\u00eddicamente relevante: el origen directo o indirecto de \u00a0los \u00a0 dineros \u00a0 o \u00a0 bienes \u00a0 en \u00a0 actividades \u00a0 de \u00a0 narcotr\u00e1fico, \u00a0 secuestro, \u00a0etc\u00e9tera. \u00a0\u00a0<\/p>\n
6 \u00a0Art\u00edculo \u00a011 \u00a0de \u00a0la \u00a0Declaraci\u00f3n \u00a0Universal \u00a0de los Derechos Humanos de 1948, \u00a0art\u00edculo \u00a08-2 \u00a0de \u00a0la \u00a0Convenci\u00f3n Americana sobre Derechos Humanos y art\u00edculo \u00a014-2 del Pacto Internacional de Derechos Civiles y Pol\u00edticos. \u00a0\u00a0<\/p>\n
7 Fallo \u00a0de casaci\u00f3n del 9 de abril de 2008, radicado No. 23.754. \u00a0\u00a0<\/p>\n
8 \u00a0P\u00e1gina 35 del fallo, folio 121 del respectivo cuaderno. \u00a0\u00a0<\/p>\n
9 P\u00e1g. \u00a052 del fallo, que corresponde al folio 138 del respectivo cuaderno. \u00a0\u00a0<\/p>\n
10 \u00a0Atienza, \u00a0Manuel. \u00a0Curso \u00a0de Argumentaci\u00f3n Jur\u00eddica. Madrid: Ed. Trotta, 2013, \u00a0p\u00e1gs.. 171 y ss. \u00a0\u00a0<\/p>\n
11 El \u00a0tema \u00a0se \u00a0encuentra \u00a0ampliamente \u00a0tratado por el autor que cita el memorialista, \u00a0pero \u00a0no \u00a0de la forma como \u00e9l lo propone. Adem\u00e1s de la obra atr\u00e1s citada, en: \u00a0El \u00a0derecho como argumentaci\u00f3n, Barcelona: Ed Ariel S.A., 2006; Las razones del \u00a0derecho: \u00a0teor\u00edas de la argumentaci\u00f3n jur\u00eddica, M\u00e9xico: UNAM, 2005, p\u00e1ginas \u00a010 y ss. \u00a0\u00a0<\/p>\n
12 \u00a0Nicola \u00a0Framarino \u00a0Dei \u00a0Malatesta, \u00a0L\u00d3GICA \u00a0DE LAS PRUEBAS EN MATERIA CRIMINAL. \u00a0Bogot\u00e1: Temis, 1995. P\u00e1gs. 280 y ss. \u00a0\u00a0<\/p>\n
13 \u00a0P\u00e1g. \u00a0 52 \u00a0 del \u00a0 fallo, \u00a0 que \u00a0 corresponde \u00a0 al \u00a0 folio \u00a0138 \u00a0del \u00a0respectivo \u00a0cuaderno. \u00a0\u00a0<\/p>\n
14 \u00a0Negrillas fuera del texto original. \u00a0\u00a0<\/p>\n
15 \u00a0Bajo \u00a0 \u00a0el \u00a0 entendimiento \u00a0 de \u00a0 la \u00a0 Corte \u00a0 Constitucional \u00a0 (CC \u00a0 C-191 \u00a0 de \u00a02016). \u00a0\u00a0<\/p>\n
16 Se \u00a0precisa \u00a0que, \u00a0mediante \u00a0sentencia \u00a0CC \u00a0C-191 \u00a0de \u00a02016, la Corte Constitucional \u00a0declar\u00f3 \u00a0la \u00a0inexequibilidad de la expresi\u00f3n: \u201co realice cualquier otro acto \u00a0para \u00a0ocultar \u00a0o encubrir su origen il\u00edcito\u201d, por lo cual no se incluye entre \u00a0los comportamientos actualmente sancionados. \u00a0\u00a0<\/p>\n
17 \u00a0PRADO \u00a0 SALDARRIAGA, \u00a0 V\u00edctor. \u00a0 La \u00a0tipificaci\u00f3n \u00a0del \u00a0lavado \u00a0de \u00a0dinero \u00a0en \u00a0latinoam\u00e9rica: \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 modelos, \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0 problemas \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0y \u00a0 \u00a0 \u00a0 \u00a0alternativas. \u00a0https:\/\/www.unifr.ch\/ddp1\/derechopenal\/temas\/t_20080528_47.pdf \u00a0\u00a0<\/p>\n
18 \u00a0Pinto \u00a0Ricardo; \u00a0Chevalier \u00a0Ophelie. \u00a0El delito de lavado de activos como delito \u00a0aut\u00f3nomo. \u00a0Comisi\u00f3n \u00a0Interamericana \u00a0para el Control del Abuso de Drogas de la \u00a0Organizaci\u00f3n \u00a0de Los Estados Americanos. En: L\u00f3pez Pe\u00f1aranda, Gerardo. Lavado \u00a0de activos. Ediciones Jur\u00eddica Radar. Bogot\u00e1. 2014. P. 141. \u00a0\u00a0<\/p>\n
19 \u00a0As\u00ed \u00a0se \u00a0estableci\u00f3 \u00a0desde \u00a0la \u00a0la \u00a0Declaraci\u00f3n de Principios de Basilea y la \u00a0Convenci\u00f3n \u00a0de \u00a0Viena. Cfr. \u00a0sentencia CC C-326 de 2000. \u00a0\u00a0<\/p>\n
20Cfr. \u00a0CORTE \u00a0SURPEMA \u00a0(sic) DE JUSTICIA, \u00a0Sentencia del 19\/01\/2005, rad. No. 21044. \u00a0\u00a0<\/p>\n
21Cfr. Sentencia del 28\/2\/2007, rad. N\u00fam. \u00a023881 \u00a0\u00a0<\/p>\n
22 \u00a0Cfr. STS 10 ene. 2000, STS, \u00a0S 10 feb. 2003, STS, S, 19 dic. 2003. \u00a0\u00a0<\/p>\n
23 \u00a0ROBLES \u00a0PLANAS, Ricardo; PASTOR MU\u00d1OZ, Nuria. Lecciones de Derecho Penal. Parte \u00a0Especial. \u00a0 Editorial \u00a0 Atelier \u00a0 libros \u00a0 jur\u00eddicos. \u00a0 Barcelona. \u00a0 2006. \u00a0 P. \u00a0251-252. \u00a0\u00a0<\/p>\n
24 \u00a0Ibidem. \u00a0\u00a0<\/p>\n
25 \u00a0CARDENAL \u00a0MONTRAVETA, \u00a0SERGI \u00a0y \u00a0otros. Manual Pr\u00e1ctico de Derecho Penal, Parte \u00a0Especial. \u00a0Doctrina \u00a0y \u00a0jurisprudencia, \u00a0con \u00a0casos \u00a0solucionados. \u00a02a edici\u00f3n. \u00a0Tirant lo Blanch. Valencia. 2004. P. 741. \u00a0\u00a0<\/p>\n
26 \u00a0Recu\u00e9rdese \u00a0que \u00a0la carga din\u00e1mica de la prueba consiste en que \u00abel \u00a0 deber \u00a0 de \u00a0 probar \u00a0 un \u00a0determinado \u00a0hecho \u00a0o \u00a0circunstancia \u00a0se impone a la parte que se \u00a0encuentra \u00a0en \u00a0mejores \u00a0condiciones \u00a0de hacerlo, aun cuando no lo haya alegado o \u00a0invocado. \u00a0Este \u00a0principio \u00a0se plantea como una soluci\u00f3n para aquellos casos en \u00a0los \u00a0que \u00a0el \u00a0esclarecimiento de los hechos depende del conocimiento de aspectos \u00a0t\u00e9cnicos \u00a0o \u00a0cient\u00edficos \u00a0muy \u00a0puntales \u00a0que \u00a0solo \u00a0una de las partes tiene el \u00a0privilegio \u00a0de manejar\u2026 la aplicaci\u00f3n del principio \u00a0de \u00a0la \u00a0carga \u00a0din\u00e1mica \u00a0est\u00e1 \u00a0condicionada \u00a0al \u00a0criterio del juez \u00a0y \u00a0supone \u00a0la \u00a0inversi\u00f3n \u00a0de \u00a0la carga de la prueba para un caso \u00a0concreto.\u201d \u00a0CE, SCA. Secci\u00f3n Tercera. 3 de mayo de \u00a02001 Rad. 05001-23-31-000-1992-1670-01. \u00a0\u00a0<\/p>\n
27Cuesti\u00f3n \u00a0que \u00a0aqu\u00ed no ocurre porque se tiene prueba testimonial, \u00a0por \u00a0aceptaci\u00f3n \u00a0de \u00a0cargos de otros coprocesados, de que estaba destinado a la \u00a0financiaci\u00f3n del terrorismo. \u00a0\u00a0<\/p>\n
28CORTE \u00a0SUPREMA \u00a0DE \u00a0JUSTICIA, \u00a0auto de colisi\u00f3n de competencia del \u00a027\/10\/2004, Rad. No. 22673. \u00a0\u00a0<\/p>\n
29 \u00a0ART\u00cdCULO \u00a0323. \u00a0<Inciso \u00a0modificado \u00a0por \u00a0el \u00a0art\u00edculo 17 de la Ley 1121 de \u00a02006. \u00a0El nuevo texto es el siguiente:> El que adquiera, resguarde, invierta, \u00a0transporte, \u00a0transforme, \u00a0custodie \u00a0o \u00a0administre \u00a0bienes \u00a0que \u00a0tengan su origen \u00a0mediato \u00a0o inmediato en actividades de tr\u00e1fico de migrantes, trata de personas, \u00a0extorsi\u00f3n, \u00a0enriquecimiento \u00a0il\u00edcito, secuestro extorsivo, rebeli\u00f3n, tr\u00e1fico \u00a0de \u00a0 armas, \u00a0 financiaci\u00f3n \u00a0 del \u00a0 terrorismo \u00a0y \u00a0administraci\u00f3n \u00a0de \u00a0recursos \u00a0relacionados \u00a0 con \u00a0 actividades \u00a0 terroristas, \u00a0tr\u00e1fico \u00a0de \u00a0drogas \u00a0t\u00f3xicas, \u00a0estupefacientes \u00a0 o \u00a0 sustancias \u00a0 sicotr\u00f3picas, \u00a0 delitos \u00a0contra \u00a0el \u00a0sistema \u00a0financiero, \u00a0delitos \u00a0contra \u00a0la \u00a0administraci\u00f3n \u00a0p\u00fablica, o vinculados con el \u00a0producto \u00a0de \u00a0delitos \u00a0ejecutados bajo concierto para delinquir, o les d\u00e9 a los \u00a0bienes \u00a0 provenientes \u00a0 de \u00a0 dichas \u00a0 actividades \u00a0 apariencia \u00a0de \u00a0legalidad \u00a0o \u00a0los \u00a0 legalice, \u00a0 oculte \u00a0o \u00a0encubra \u00a0la \u00a0verdadera \u00a0naturaleza, \u00a0origen, \u00a0ubicaci\u00f3n, \u00a0destino, \u00a0movimiento \u00a0o \u00a0derecho \u00a0sobre tales \u00a0bienes \u00a0o \u00a0realice \u00a0cualquier \u00a0otro \u00a0acto \u00a0para \u00a0ocultar \u00a0o \u00a0encubrir \u00a0su origen \u00a0il\u00edcito, \u00a0incurrir\u00e1 \u00a0por \u00a0esa \u00a0sola \u00a0conducta, \u00a0en \u00a0prisi\u00f3n \u00a0de \u00a0ocho \u00a0(8) a veintid\u00f3s (22) a\u00f1os y multa de seiscientos cincuenta \u00a0(650) a cincuenta mil (50.000) salarios m\u00ednimos legales vigentes. \u00a0\u00a0<\/p>\n
La \u00a0misma \u00a0pena \u00a0se \u00a0aplicar\u00e1 \u00a0cuando las \u00a0conductas \u00a0descritas \u00a0en \u00a0el \u00a0inciso \u00a0anterior \u00a0se \u00a0realicen \u00a0sobre \u00a0bienes cuya \u00a0extinci\u00f3n de dominio haya sido declarada. \u00a0\u00a0<\/p>\n
El \u00a0lavado \u00a0de \u00a0activos \u00a0ser\u00e1 punible aun \u00a0cuando \u00a0las \u00a0actividades \u00a0de \u00a0que provinieren los bienes, o los actos penados en \u00a0los \u00a0apartados \u00a0anteriores, \u00a0se \u00a0hubiesen realizado, total o parcialmente, en el \u00a0extranjero. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Las \u00a0penas \u00a0privativas \u00a0de \u00a0la \u00a0libertad \u00a0previstas \u00a0en \u00a0el \u00a0presente \u00a0art\u00edculo \u00a0se aumentar\u00e1n de una tercera parte a la \u00a0mitad \u00a0cuando para la realizaci\u00f3n de las conductas se efectuaren operaciones de \u00a0cambio \u00a0o \u00a0de \u00a0comercio \u00a0exterior, \u00a0o \u00a0se introdujeren mercanc\u00edas al territorio \u00a0nacional. \u00a0\u00a0<\/p>\n
El \u00a0aumento \u00a0de pena previsto en el inciso \u00a0anterior, \u00a0 tambi\u00e9n \u00a0 se \u00a0 aplicar\u00e1 \u00a0cuando \u00a0se \u00a0introdujeren \u00a0mercanc\u00edas \u00a0de \u00a0contrabando al territorio nacional. (Subrayas no originales). \u00a0\u00a0<\/p>\n
30 \u00a0ARTICULO \u00a0247A-1. \u00a0LAVADO \u00a0DE ACTIVOS. <Adicionado por el art\u00edculo 9o. de la \u00a0Ley \u00a0365 \u00a0de \u00a01997. \u00a0El \u00a0nuevo \u00a0texto \u00a0es \u00a0el \u00a0siguiente:> \u00a0El \u00a0que adquiera, \u00a0resguarde, \u00a0invierta, \u00a0transporte, \u00a0transforme, custodie o administre bienes que \u00a0tengan \u00a0 su \u00a0 origen \u00a0 mediato \u00a0 o \u00a0 inmediato \u00a0en \u00a0actividades \u00a0de \u00a0extorsi\u00f3n, \u00a0enriquecimiento \u00a0il\u00edcito, \u00a0secuestro extorsivo, rebeli\u00f3n o relacionadas con el \u00a0tr\u00e1fico \u00a0de \u00a0drogas t\u00f3xicas, estupefaciente o sustancias sicotr\u00f3picas, le d\u00e9 \u00a0a \u00a0los \u00a0bienes \u00a0provenientes \u00a0de \u00a0dichas \u00a0actividades \u00a0apariencia \u00a0de \u00a0legalidad \u00a0o \u00a0los \u00a0legalice, \u00a0oculte \u00a0o \u00a0encubra \u00a0la \u00a0verdadera \u00a0naturaleza, \u00a0origen, \u00a0ubicaci\u00f3n, \u00a0destino, \u00a0movimiento \u00a0o \u00a0derechos sobre tales \u00a0bienes, \u00a0o \u00a0realice \u00a0cualquier \u00a0otro \u00a0acto \u00a0para \u00a0ocultar \u00a0o \u00a0encubrir su origen \u00a0il\u00edcito \u00a0incurrir\u00e1, \u00a0por ese solo hecho, en pena de \u00a0prisi\u00f3n \u00a0de \u00a0seis \u00a0(6) \u00a0a \u00a0quince \u00a0(15) \u00a0a\u00f1os \u00a0y \u00a0multa \u00a0de quinientos (500) a \u00a0cincuenta mil (50000) salarios m\u00ednimos legales mensuales. \u00a0\u00a0<\/p>\n
La \u00a0misma \u00a0pena \u00a0se \u00a0aplicar\u00e1 \u00a0cuando las \u00a0conductas \u00a0descritas en el inciso anterior se realicen sobre bienes que conforme \u00a0al \u00a0par\u00e1grafo \u00a0del art\u00edculo 340 del C\u00f3digo de Procedimiento Penal, hayan sido \u00a0declaradas de origen il\u00edcito. \u00a0\u00a0<\/p>\n
PARAGRAFO \u00a01. \u00a0El \u00a0lavado de activos ser\u00e1 \u00a0punible \u00a0aun \u00a0cuando \u00a0el \u00a0delito \u00a0del \u00a0que \u00a0provinieren \u00a0los bienes, o los actos \u00a0penados \u00a0 en \u00a0 los \u00a0 apartados \u00a0anteriores \u00a0hubiesen \u00a0sido \u00a0cometidos, \u00a0total \u00a0o \u00a0parcialmente, en el extranjero. \u00a0\u00a0<\/p>\n
PARAGRAFO \u00a02. \u00a0Las \u00a0penas \u00a0previstas en el \u00a0presente \u00a0art\u00edculo \u00a0se \u00a0aumentar\u00e1n de una tercera parte (1\/3) a la mitad (1\/2) \u00a0cuando \u00a0para \u00a0la \u00a0realizaci\u00f3n \u00a0de \u00a0las \u00a0conductas \u00a0se efectuaren operaciones de \u00a0cambio \u00a0o \u00a0de \u00a0comercio \u00a0exterior, \u00a0o \u00a0se introdujeren mercanc\u00edas al territorio \u00a0nacional. \u00a0\u00a0<\/p>\n
PARAGRAFO 3. El aumento de pena previsto en \u00a0el \u00a0par\u00e1grafo anterior, tambi\u00e9n se aplicar\u00e1 cuando se introdujere mercanc\u00edas \u00a0de contrabando al territorio nacional. (Subrayas no originales) \u00a0\u00a0<\/p>\n
31 \u00a0Verbi \u00a0 \u00a0gratia, \u00a0 \u00a0la \u00a0conformaci\u00f3n \u00a0 \u00a0 de \u00a0 \u00a0 una \u00a0 \u00a0empresa \u00a0 \u00a0paralela \u00a0 \u00a0al \u00a0 \u00a0DIM \u00a0 \u00a0\u2013de \u00a0nombre \u00a0NEDISA- \u00a0a trav\u00e9s de la \u00a0cual \u00a0se \u00a0administraba \u00a0el \u00a0referido \u00a0equipo; \u00a0el ingreso de sumas cuantiosas de \u00a0divisas \u00a0al \u00a0DIM \u00a0que no habr\u00edan tenido explicaci\u00f3n; la adquisici\u00f3n del DIM a \u00a0trav\u00e9s \u00a0de \u00a0testaferros, \u00a0la \u00a0utilizaci\u00f3n de cuentas personales para el manejo \u00a0del dinero del equipo, entre otras. \u00a0\u00a0<\/p>\n
32 El \u00a0d\u00eda \u00a0 exacto \u00a0 se \u00a0 desconoce \u00a0 porque \u00a0 los \u00a0 pagar\u00e9s \u00a0 no \u00a0tienen \u00a0fecha \u00a0de \u00a0creaci\u00f3n. \u00a0\u00a0<\/p>\n
33 \u00a0Cfr. \u00a0 folios \u00a0 5-6 \u00a0del \u00a0cuaderno original 10. \u00a0\u00a0<\/p>\n
34 En \u00a0la \u00a0inspecci\u00f3n \u00a0judicial \u00a0practicada \u00a0el \u00a029 de diciembre de 1998 por el fiscal \u00a0instructor \u00a0a \u00a0los \u00a0archivos \u00a0de \u00a0la \u00a0empresa \u00a0Correa \u00a0Montoya \u00a0y \u00a0Asociados \u00a0se \u00a0estableci\u00f3 \u00a0que \u00a0en \u00a0los \u00a0libros auxiliares de la compa\u00f1\u00eda no aparece reporte \u00a0alguno \u00a0del pagar\u00e9 por $300.000.000 que aparec\u00eda suscrito por su representante \u00a0legal. \u00a0Cfr. folios 148-149 \u00a0del \u00a0cuaderno \u00a0original \u00a010. \u00a0En este punto, es del caso resaltar que, aunque el \u00a0asesor \u00a0jur\u00eddico \u00a0del \u00a0DIM \u00a0-Oscar \u00a0G\u00f3mez \u00a0Jaramillo- \u00a0afirm\u00f3 en la audiencia \u00a0p\u00fablica \u00a0de \u00a0juzgamiento \u00a0que \u00a0dicho \u00a0pagar\u00e9 \u00a0se explica en un negocio fallido \u00a0respecto \u00a0de \u00a0la \u00a0compraventa \u00a0de un bien inmueble en plano, para lo cual Tamayo \u00a0Gallego \u00a0habr\u00eda \u00a0autorizado \u00a0entregar \u00a0como garant\u00eda ese t\u00edtulo valor, no hay \u00a0prueba \u00a0en \u00a0el expediente que as\u00ed lo corrobore, ni siquiera el mismo Tamayo, y, \u00a0en \u00a0cambio, \u00a0el se\u00f1or Montoya Correa fue enf\u00e1tico en se\u00f1alar que no ha tenido \u00a0negocios \u00a0con el DIM y resalt\u00f3 que \u00ab[l]a sociedad no \u00a0tiene \u00a0ninguna \u00a0relaci\u00f3n \u00a0comercial \u00a0con el Deportivo Independiente Medell\u00edn,; \u00a0ello \u00a0[refiri\u00e9ndose al pagar\u00e9 por $300.000.000] debe obedecer a una confusi\u00f3n \u00a0ning\u00fan \u00a0 representante \u00a0 legal \u00a0ha \u00a0prestado \u00a0dineros \u00a0a \u00a0este \u00a0club \u00a0deportivo \u00a0(\u2026)\u00bb. \u00a0Cfr. folios 5-6 del cuaderno original 9. \u00a0\u00a0<\/p>\n
35 \u00a0As\u00ed \u00a0se expres\u00f3 la Fiscal\u00eda de segundo grado al precluir la investigaci\u00f3n en \u00a0favor \u00a0de \u00a0Luis Fernando Jim\u00e9nez V\u00e1squez: \u00abRevisada \u00a0la \u00a0 situaci\u00f3n \u00a0 del \u00a0 procesado \u00a0 en \u00a0referencia, \u00a0es \u00a0preciso \u00a0destacar, \u00a0que \u00a0efectivamente \u00a0 la \u00a0defensa \u00a0poco \u00a0despu\u00e9s \u00a0de \u00a0la \u00a0diligencia \u00a0de \u00a0indagatoria \u00a0\u2013diciembre \u00a018 de 2008- \u00a0aporta \u00a0al \u00a0proceso \u00a0varias pruebas documentales como: planillas de inscripci\u00f3n \u00a0de \u00a0la \u00a0Liga Antioque\u00f1a de F\u00fatbol, correspondiente a los a\u00f1os de 1996, 97, 98 \u00a0y \u00a099, \u00a0de \u00a0las \u00a0categor\u00edas \u00a0primera \u00a0A \u00a0y \u00a0primera \u00a0B \u00a0juvenil; \u00a0copias de las \u00a0resoluciones \u00a0117 \u00a0y \u00a0118 \u00a0de \u00a0la \u00a0Liga \u00a0Antioque\u00f1a de F\u00fatbol, la relaci\u00f3n de \u00a0jugadores \u00a0del \u00a0Club \u00a0Deportivo \u00a0Realtex, \u00a0a \u00a0Deportes \u00a0Quind\u00edo, \u00a0en los que se \u00a0enlista \u00a0a \u00a0Elkin \u00a0Murillo, fotocopias de las declaraciones de renta en donde se \u00a0observa \u00a0que \u00a0en \u00a0el a\u00f1o de 1999, se declara como cuentas por cobrar la suma de \u00a0300 \u00a0millones \u00a0de pesos y otros documentos, que ratifican el dicho del sindicado \u00a0en \u00a0su \u00a0indagatoria; \u00a0ya \u00a0que \u00a0en \u00a0efecto \u00a0se \u00a0advierte la calidad de presidente \u00a0propietario \u00a0de \u00a0los \u00a0derechos deportivos de varios jugadores del club deportivo \u00a0REALTEX \u00a0LINK, \u00a0dentro \u00a0de \u00a0ellos, \u00a0Elkin \u00a0Murillo, \u00a0quien \u00a0fuera transferido al \u00a0DIM. \u00a0\u00a0<\/p>\n
Las \u00a0 declaraciones \u00a0 de \u00a0 rente \u00a0fueron \u00a0presentadas \u00a0espont\u00e1neamente \u00a0por \u00a0la \u00a0defensa, en donde se observa su historia \u00a0patrimonial \u00a0desde \u00a01989 \u00a0hasta \u00a0el \u00a02003, destac\u00e1ndose que en el a\u00f1o de 1999, \u00a0figura \u00a0la \u00a0cantidad de 300 millones de pesos como cuentas por cobrar; y si bien \u00a0no \u00a0se \u00a0cuenta \u00a0con \u00a0los \u00a0anexos \u00a0a las declaraciones, claro es, que dicha carga \u00a0probatoria \u00a0no \u00a0le \u00a0es \u00a0exigible \u00a0al \u00a0encartado, toda vez que de acuerdo con las \u00a0disposiciones \u00a0 tributarias, \u00a0 los \u00a0 contribuyentes \u00a0 no \u00a0 estamos \u00a0obligados \u00a0a \u00a0conservarlas, m\u00e1s all\u00e1 de cinco a\u00f1os. \u00a0\u00a0<\/p>\n
A \u00a0 m\u00e1s \u00a0 de \u00a0lo \u00a0anterior, \u00a0la \u00a0prueba \u00a0testimonial \u00a0es \u00a0profusa y coincidente en destacar el oficio de JIMENEZ VASQUEZ, \u00a0como \u00a0\u201cdescubridor de talentos\u201d, y propietario de los derechos deportivos de \u00a0varios \u00a0jugadores, \u00a0siendo \u00a0del caso se\u00f1alar el testimonio de Julio Comeza\u00f1a y \u00a0Jhon \u00a0de \u00a0J. \u00a0Cardona, \u00a0el \u00a0primero \u00a0jugador \u00a0y \u00a0el \u00a0segundo miembro de la Junta \u00a0Directiva \u00a0 del \u00a0DIM, \u00a0en \u00a01997, \u00a0y \u00a0en \u00a02000\/2004.\u00bb \u00a0(Cfr. \u00a0folios \u00a061-62 \u00a0del \u00a0cuaderno original de segunda instancia de la Fiscal\u00eda) \u00a0\u00a0<\/p>\n
36 \u00a0Producto \u00a0 de \u00a0 sumar \u00a0$300.000.000 \u00a0\u2013pagar\u00e9 \u00a0a favor de Luis Fernando Jim\u00e9nez V\u00e1squez- y $200.000.000 \u00a0\u2013pagar\u00e9 \u00a0a \u00a0favor \u00a0de \u00a0Oscar G\u00f3mez Jaramillo-. \u00a0\u00a0<\/p>\n
37 \u00a0Cfr. \u00a0folios \u00a0181-195 \u00a0del \u00a0cuaderno original 21. \u00a0\u00a0<\/p>\n
38 \u00a0Cfr. folios 63 del cuaderno \u00a0original 3 y 5-6 del cuaderno anexo original 3. \u00a0\u00a0<\/p>\n
39 \u00a0Cfr. folio 166 del cuaderno \u00a0original 9. \u00a0\u00a0<\/p>\n
40 \u00a0Cfr. folio 166 del cuaderno \u00a0original 9. \u00a0\u00a0<\/p>\n
41 \u00a0Cfr. folio 168 ibidem. \u00a0\u00a0<\/p>\n
42 \u00a0Cfr. \u00a0folios \u00a0168-169 \u00a0del \u00a0cuaderno original 9. \u00a0\u00a0<\/p>\n
43 \u00a0Cfr. folio 170 ibidem. \u00a0\u00a0<\/p>\n
44 \u00a0Ibidem. \u00a0\u00a0<\/p>\n
45 \u00a0Ibidem. \u00a0\u00a0<\/p>\n
46 \u00a0Cfr. folio 297 del cuaderno \u00a0original 11. \u00a0\u00a0<\/p>\n
47 \u00a0Revisor fiscal del DIM desde 1986 hasta el 2000. \u00a0\u00a0<\/p>\n
48 \u00a0Miembro de la Junta Directiva del DIM. \u00a0\u00a0<\/p>\n
49 \u00a0Miembro del Comit\u00e9 Ejecutivo ente marzo de 1998 y febrero de 2000. \u00a0\u00a0<\/p>\n
50 \u00a0Tambi\u00e9n \u00a0se \u00a0valieron de cuentas personales para el manejo del dinero del DIM y \u00a0se \u00a0cre\u00f3, en el a\u00f1o 2000, por sugerencia del revisor fiscal aqu\u00ed denunciante, \u00a0una \u00a0 \u00a0empresa \u00a0 \u00a0paralela \u00a0 \u00a0de \u00a0 \u00a0nombre \u00a0 \u00a0NEDISA, \u00a0 \u00a0que \u00a0 \u00a0ten\u00eda \u00a0 similar \u00a0prop\u00f3sito \u00a0\u00a0<\/p>\n
51 \u00a0Que, \u00a0seg\u00fan \u00a0lo informa la testigo, no quer\u00edan tener v\u00ednculos comerciales con \u00a0el DIM dada su fama de incumplimiento. \u00a0\u00a0<\/p>\n
52 \u00a0Cfr. \u00a0folios \u00a0190-192 \u00a0del \u00a0cuaderno original 4. \u00a0\u00a0<\/p>\n
53 El \u00a0caso \u00a0 \u00a0m\u00e1s \u00a0 \u00a0representativo \u00a0 \u00a0es \u00a0 el \u00a0 de \u00a0 la \u00a0 empresa \u00a0 Montoya \u00a0 Correa \u00a0Asociados. \u00a0\u00a0<\/p>\n
54 En \u00a0la \u00a0ampliaci\u00f3n \u00a0de indagatoria a\u00f1adi\u00f3 el nombre de otro prestamista: Fernando \u00a0Rodr\u00edguez. \u00a0\u00a0<\/p>\n
55 \u00a0Esta \u00a0contadora \u00a0asegura \u00a0que \u00a0no \u00a0pudo \u00a0observar \u00a0en la contabilidad del DIM la \u00a0cancelaci\u00f3n \u00a0de los pagar\u00e9s por su valor completo y al beneficiario respectivo \u00a0porque \u00a0\u00ab[p]ara \u00a0los \u00a0a\u00f1os \u00a01998, \u00a01999, \u00a02000, \u00a02001 \u00a0donde \u00a0la \u00a0corporaci\u00f3n \u00a0Independiente \u00a0Medell\u00edn \u00a0no \u00a0tenia \u00a0(sic) \u00a0liquidez, \u00a0(\u2026) y en ellos no tenia \u00a0(sic) \u00a0capacidad \u00a0de pago, ya que los triunfos se dan a partir del a\u00f1o 2001 fue \u00a0subcampe\u00f3n, \u00a0en \u00a0el 2002 campe\u00f3 y en el 2004 campe\u00f3n, en los a\u00f1os siguientes \u00a0a \u00a0[su] \u00a0estudio \u00a0fue \u00a0cancelando \u00a0las \u00a0obligaciones \u00a0que \u00a0tuvo antes a ellos.\u00bb \u00a0Cfr. folio 123 del cuaderno \u00a0original 16. \u00a0\u00a0<\/p>\n
56 \u00a0Cfr. \u00a0folios \u00a0292-293 \u00a0del \u00a0cuaderno original 1. \u00a0\u00a0<\/p>\n
57 \u00a0Cfr. \u00a0folios \u00a0245-249 \u00a0del \u00a0cuaderno original 3. \u00a0\u00a0<\/p>\n
58 \u00a0Cfr. \u00a0 folios \u00a02-47 \u00a0del \u00a0cuaderno original 7. \u00a0\u00a0<\/p>\n
59 \u00a0Cfr. \u00a0minutos \u00a058:14-58:22 \u00a0del \u00a0archivo \u00a005001210701-1.wmv \u00a0del \u00a0CD \u00a0contentivo de la audiencia p\u00fablica de \u00a0juzgamiento \u00a0\u00a0<\/p>\n
60 \u00a0Cfr. \u00a0minutos \u00a026:37-27:18 \u00a0ibidem. \u00a0\u00a0<\/p>\n
61 \u00a0Cfr. \u00a0minutos \u00a029:01-30:52 \u00a0ibidem. \u00a0\u00a0<\/p>\n
62 \u00a0Cfr. \u00a0minutos \u00a034:50-36:28 \u00a0ibidem. \u00a0\u00a0<\/p>\n
63 \u00a0Cfr. \u00a0minutos \u00a030:59-31:31 \u00a0ibidem. \u00a0\u00a0<\/p>\n
64 \u00a0Cfr. \u00a0minutos \u00a051:14-51:51 \u00a0ibidem. \u00a0\u00a0<\/p>\n
65 \u00a0Cfr. \u00a0folios \u00a0122-123 \u00a0del \u00a0cuaderno anexo original 4. \u00a0\u00a0<\/p>\n
66 \u00a0Cfr. \u00a0minutos \u00a023:31-25.00 \u00a0del \u00a0archivo \u00a005001210701-2.wmv \u00a0del \u00a0CD \u00a0contentivo de la audiencia p\u00fablica de \u00a0juzgamiento \u00a0\u00a0<\/p>\n
67 \u00a0Cfr. folio 72 del cuaderno \u00a0original 20. \u00a0\u00a0<\/p>\n
68 \u00a0Ibidem. \u00a0\u00a0<\/p>\n
69 \u00a0Cfr. folio 73 ibidem. \u00a0\u00a0<\/p>\n
70 \u00a0Cfr. folios 72 del cuaderno \u00a0original 20. \u00a0\u00a0<\/p>\n
71 \u00a0Cfr. folio 145 del cuaderno \u00a0original 23. \u00a0\u00a0<\/p>\n
72 \u00a0Cfr. \u00a0 folios \u00a0 147-148 \u00a0ibidem. \u00a0\u00a0<\/p>\n
73 \u00a0Inicialmente, \u00a0en \u00a0marzo \u00a0de \u00a02006 \u00a0fue contratado por la Fundaci\u00f3n Sue\u00f1os del \u00a0Bal\u00f3n \u00a0 \u00a0 \u2013nuevo \u00a0propietario \u00a0del \u00a0DIM- \u00a0para hacer una auditor\u00eda integral a la contabilidad del \u00a0DIM. \u00a0\u00a0<\/p>\n
74 \u00a0Cfr. \u00a0 \u00a0 \u00a0minutos \u00a002:06:42-02:06:51 \u00a0 del \u00a0archivo \u00a005001210701-2.wmv \u00a0del \u00a0CD \u00a0contentivo \u00a0de \u00a0la \u00a0audiencia p\u00fablica de juzgamiento. \u00a0\u00a0<\/p>\n
75 \u00a0Contratada \u00a0 por \u00a0 los \u00a0 nuevos \u00a0 due\u00f1os \u00a0 del \u00a0 DIM: \u00a0Fundaci\u00f3n \u00a0Due\u00f1os \u00a0del \u00a0Bal\u00f3n. \u00a0\u00a0<\/p>\n
76 \u00a0As\u00ed \u00a0lo \u00a0revela la experticia contable No. 4517 ADESP-GEDLA del 7 de octubre de \u00a02008. \u00a0Cfr. \u00a0folio \u00a014 del \u00a0cuaderno original 7. \u00a0\u00a0<\/p>\n
77 \u00a0Folios 86 del cuaderno 10. \u00a0\u00a0<\/p>\n
78 \u00a0Folio 117 del cuaderno 16. \u00a0\u00a0<\/p>\n
79 \u00a0Folio 41 del cuaderno 24. \u00a0\u00a0<\/p>\n
80 \u00a0Folio 17 del cuaderno 8. \u00a0\u00a0<\/p>\n
81 \u00a0Testimonio \u00a0 de \u00a0 Antonio \u00a0 Jos\u00e9 \u00a0 Mesa \u00a0Paucar, \u00a0folios \u00a0(sic) \u00a0169, \u00a0cuaderno \u00a011. \u00a0\u00a0<\/p>\n
82 \u00a0\u201cla \u00a0situaci\u00f3n \u00a0econ\u00f3mica \u00a0era \u00a0ca\u00f3tica\u201d, declar\u00f3 el expresidente de esa \u00a0corporaci\u00f3n Libardo \u00c1ngel, folio 108 del cuaderno 4. \u00a0\u00a0<\/p>\n
83 \u00a0Folio 192 del cuaderno 4. \u00a0\u00a0<\/p>\n
84 \u00a0Cfr. \u00a0folios \u00a039-43 \u00a0del \u00a0cuaderno original 25. \u00a0\u00a0<\/p>\n
85 \u00a0Cfr. folio 55 del cuaderno \u00a0original 4. \u00a0\u00a0<\/p>\n
86 \u00a0Ibidem. \u00a0\u00a0<\/p>\n
87 La \u00a0declaraci\u00f3n data del 19 de julio de 2008. \u00a0\u00a0<\/p>\n
88 \u00a0Cfr. \u00a0folios \u00a0134-136 \u00a0del \u00a0cuaderno original 4. \u00a0\u00a0<\/p>\n
89 \u00a0Cfr. folio 299 del cuaderno \u00a0original 11. \u00a0\u00a0<\/p>\n
90 \u00a0Cfr. folio 173 del cuaderno \u00a0original 4. \u00a0\u00a0<\/p>\n
91 \u00a0Cfr. \u00a0folios \u00a0116-117 \u00a0del \u00a0cuaderno original 4. \u00a0\u00a0<\/p>\n
92 \u00a0Cfr. folio 115 ibidem. \u00a0\u00a0<\/p>\n
93 \u00a0Desde \u00a0la \u00a0fase de investigaci\u00f3n previa, el denunciante no s\u00f3lo manifest\u00f3 que \u00a0su \u00a0 intenci\u00f3n \u00a0 con \u00a0 la \u00a0 delaci\u00f3n \u00a0 de \u00a0 Tamayo \u00a0Gallego \u00a0era \u00a0obtener \u00a0justicia \u00a0y recompensa, habida \u00a0cuenta \u00a0que \u00a0sab\u00eda \u00a0que \u00abla oficina de extinci\u00f3n de dominio en Colombia tiene \u00a0bienes \u00a0como \u00a0tierras \u00a0y \u00a0animales (vacas, caballos) que [le] podr\u00edan ofrecer y \u00a0que \u00a0[le] \u00a0sirven\u00bb \u00a0(Cfr. \u00a0folio \u00a064 \u00a0del \u00a0cuaderno \u00a0original \u00a04), \u00a0lo \u00a0cual ratific\u00f3 en su ampliaci\u00f3n de \u00a0denuncia \u00a0(Cfr. folio 36 del \u00a0cuaderno \u00a0original \u00a013), sino que envi\u00f3 una comunicaci\u00f3n a la DIJIN expresando \u00a0que \u00a0\u00abel \u00a0gobierno no tiene que sacar un solo peso de sus arcas para pagar [su] \u00a0recompensa. \u00a0Tan \u00a0solo \u00a0tiene \u00a0que \u00a0compartir lo incautado: 5% para [\u00e9l], es lo \u00a0justo, \u00a095% para hacienda nacional. Tampoco es que venga a ser exactamente el 5% \u00a0pero \u00a0s\u00ed \u00a0algo \u00a0meritorio por [su] iniciativa y por todo lo dicho antes en este \u00a0documento\u00bb \u00a0(Cfr. folio 97 \u00a0del cuaderno original 16). \u00a0\u00a0<\/p>\n
94 \u00a0Cfr. folio 211 del cuaderno \u00a0original 13. \u00a0\u00a0<\/p>\n
95 \u00a0Cfr. \u00a0folios \u00a055-56 \u00a0del \u00a0cuaderno original 25. \u00a0\u00a0<\/p>\n
96 \u00a0Cfr. folio 15 del cuaderno \u00a0original 14. \u00a0\u00a0<\/p>\n
97 \u00a0Cfr. folio 18 ibidem. \u00a0\u00a0<\/p>\n
98 \u00a0Cfr. folio 18 ibidem. \u00a0\u00a0<\/p>\n
99 \u00a0Cfr. \u00a0folios \u00a0235-260 \u00a0del \u00a0cuaderno original 3. \u00a0\u00a0<\/p>\n
100 \u00a0Cfr. \u00a0folios \u00a0194-215 \u00a0del \u00a0cuaderno original 7. \u00a0 \u00a0\u00a0<\/p>\n
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\u00a0 \u00a0 \u00a0\u00a0 PATRICIA SALAZAR CU\u00c9LLAR \u00a0 Magistrada ponente \u00a0 SP282-2017 \u00a0 Radicaci\u00f3n n\u00b0 40120 \u00a0 (Aprobado Acta n\u00b0 7) \u00a0 Bogot\u00e1 \u00a0D.C., dieciocho (18) de enero de dos \u00a0mil diecisiete (2017). \u00a0\u00a0 VISTOS \u00a0 \u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0 \u00a0\u00a0Se \u00a0resuelve \u00a0el recurso de casaci\u00f3n interpuesto por el defensor de \u00a0JOS\u00c9 \u00a0RODRIGO DE LA TRINIDAD TAMAYO […]<\/p>\n","protected":false},"author":1,"featured_media":0,"comment_status":"open","ping_status":"open","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"footnotes":""},"categories":[26],"tags":[],"class_list":["post-34883","post","type-post","status-publish","format-standard","hentry","category-26"],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/dmsjuridica.com\/buscador_20179478954\/salapenalcronologico20230723\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/34883","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/dmsjuridica.com\/buscador_20179478954\/salapenalcronologico20230723\/wp-json\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/dmsjuridica.com\/buscador_20179478954\/salapenalcronologico20230723\/wp-json\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/dmsjuridica.com\/buscador_20179478954\/salapenalcronologico20230723\/wp-json\/wp\/v2\/users\/1"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/dmsjuridica.com\/buscador_20179478954\/salapenalcronologico20230723\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=34883"}],"version-history":[{"count":0,"href":"https:\/\/dmsjuridica.com\/buscador_20179478954\/salapenalcronologico20230723\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/34883\/revisions"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/dmsjuridica.com\/buscador_20179478954\/salapenalcronologico20230723\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=34883"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/dmsjuridica.com\/buscador_20179478954\/salapenalcronologico20230723\/wp-json\/wp\/v2\/categories?post=34883"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/dmsjuridica.com\/buscador_20179478954\/salapenalcronologico20230723\/wp-json\/wp\/v2\/tags?post=34883"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}